13-Group-04月度固定资产计划-0328-E

月度固定资产需求方案编制 1 范围 月度选购方案包含全公司范围内的生产设备和办公用设备（信息类设备除外）月需求方案的编制、审批、下发及相应固定资产调拨方案的制定与下发 2 把握目标 2.1 确保审批同意的固定资产选购方案符合技术可行性和经济可行性要求 2.2 确保月度需求方案把握在年度方案内 2.3 确保资产闲置率降低 3 主要把握点 3.1 方案人员依据物料品种确定是否本年已有签约供应商，没有供应商的重新进行选择，已有供应商的确定供应价格由生产厂、设备和技术部门对设备添置的技术可行性和经济可行性出具可行性分析报告，设备主管依据报告进行审核 3.2 主管副总审批超预算固定资产选购方案 3.3 设备主管汇总各部门需求方案，推断是否可以公司内调配 3.4 主管副总审批超预算固定资产选购方案 4 特定政策 4.1 凡属于下列把握购买的非生产性装备的项目，无论是否预算内，必需报主管副总审批： 1、 小汽车（包括小轿车、吉普车、旅行车以及属于小轿车型、吉普车型、旅行车型的各种封闭式车辆） 2、 大轿车（指车内座位在20个以上或车长在6米以上的旅行车）。 3、 摩托车（不包括三轮货运摩托车）。 4、 录像设备（包括录像机、放像机、摄像机等）。 5、 空气调整器（指用于调整室内温度、湿度的各种设备，包括制冷机、制热机、增湿机、除湿机、负氧离子发生器等）。 6、 各种音响设备（包括录音机、放音机、多用机、激光唱机、激光唱盘、卡拉OK及音箱、音柱）。 7、 单价在500元以上的照相机和放大机（包括各种镜头）。 8、 无线寻呼机和无线移动电话。 4.2 各部门上报固定资产方案时，应将生产性固定资产和非生产性固定资产分开上报。 4.3 考核固定资产预算的执行状况，应以固定资产到货验收起计算，即使合同规定要运行若干时间才付款也如此。 5 月度固定资产需求方案编制流程说明 步骤 涉及部门 步骤说明 1 各固定资产使用部门 各固定资产使用部门依据固定资产运行记录、固定资产检修记录和年度固定资产添置方案编制本部门月度固定资产需求方案 2 设备能源部－设备管理员 设备管理员对各部门的需求方案进行整理、分类，结合工作阅历和固定资产现状，具体了解需求必要性。对于确认为不需要的项目，与对应部门协商修改需求方案。 3 设备能源部－设备主管 设备主管汇总各设备管理员的需求方案，结合闲置资产数据库，分析是否可以公司内调配。 3.1 设备能源部－设备管理员 假如设备主管判定可以内部调配，则设备管理员支配对应使用部门填报转移申请，进入固定资产转移流程。 4 设备能源部－设备管理员 设备管理员整理不能调配的固定资产需求项目，分析需求缘由，编制固定资产添置方案，对于确已损坏必需更替的项目，填上原选购价格，对于要求升级或新增的固定资产需求项目，报设备主管处理。 5 设备能源部－设备主管、技术中心技术员、固定资产使用部门 对于要求升级或新增的固定资产需求项目，设备主管组织技术部技术员、固定资产使用部门进行技术、经济可行性分析，汇总分析结论，填入添置方案表，报设备能源部经理审批。 6 设备能源部－经理 设备能源部经理结合年度固定资产添置方案表和技术经济分析结论对固定资产添置方案进行审核 6.1 设备能源部－经理 假如技术、经济有一个方面不行行，设备能源部经理删除该项目 7 设备能源部－经理 假如技术、经济都可行，但是添置方案项目不在年度方案之内或者总的方案费用超出预算，设备能源部经理审核有无可暂缓的项目，有则删除可暂缓的项目，退回使用部门修订方案，具体参见步骤1。完成后递交主管副总审批。 7.1 设备能源部－经理 假如技术、经济都可行，且添置方案项目都在年度方案之内，总的方案费用在预算之内，则设备能源部经理签发固定资产添置方案。 8 主管副总 当固定资产添置方案项目不在年度方案之内或者总的方案费用超出预算时，主管副总审批设备能源部经理提交的月度固定资产添置方案。主要确定是否超预算。当需要修改时，与对应使用部门经理协商，退回使用部门调整、修改方案，具体参见步骤1