宣传讲座《企业中长期外债审核登记管理办法》内容讲座课件

本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法主讲人：XXX 时间：20XX.XX企业中长期外债审核登记管理办法本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法前言近日，国家发展改革委印发企业中长期外债审核登记管理办法（以下简称管理办法），自2023年2月10日起施行。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。33学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法目录管理办法的出台背景一管理办法的权威解答二管理办法的全文学习三本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。44学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法管理办法的出台背景一本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法 管 理 办 法 的 出 台 背 景本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。66学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法管理办法的权威解答二本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法 管 理 办 法 的 权 威 解 答1、出台管理办法的总体考虑有哪些？近年来，随着中资企业境外融资的快速发展和内外部环境变化，现有政策规定已不完全适应新形势新要求。以部门规章形式出台管理办法，不仅有利于完善管理制度、提升管理质量和水平、有效防范外债风险，也有利于更好发挥外债资金在促进扩大内需、支持实体经济发展、推进高水平对外开放等方面的重要作用。管理办法总体与现行管理实践保持一致，着力提升规范化、制度化、透明化和便利化水平，将此前开展的外债规模切块试点有关经验做法推广至全部企业，并进一步细化明确了企业外债管理范围和流程，为市场主体提供更加稳定、可预期的制度环境。同时，坚持稳中求进、守正创新，积极借鉴境内债和企业境外上市管理有关做法，充分考虑外债特点，通过强化募集资金用途引导、完善事中事后监管、加强外债风险防范等举措，更好保障企业境外融资行稳致远、提质增效。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法 管 理 办 法 的 权 威 解 答2、与此前的管理文件相比较，管理办法有哪些调整变化？管理办法共包括总则、外债规模和用途、外债审核登记、外债风险管理和事中事后监管、法律责任、附则等六章三十七条。与2015年印发的通知相比，主要有五方面的调整变化。（一）科学划定管理范围，做到监管全覆盖。一是对债务工具类型予以细化，在有效满足市场主体需要、鼓励创新的同时，减少监管盲区。二是明确将境内企业间接到境外借用外债纳入管理范围，持续完善对重点行业企业监管，配合做好VIE架构企业管理、规范和引导资本健康发展等工作。（二）强化外债募集资金用途管理，切实服务实体经济发展。一是提出外债用途正面导向和负面清单，从正反两个方面着力引导企业使用外债资金聚焦主业，有力配合落实国家重大战略、支持实体经济发展，更好利用全球资源要素助力构建新发展格局。二是明确企业外债募集资金实际用途应与审核登记内容相一致，不得挪作他用，确保资金用途符合我国有关发展战略规划、产业政策和区域政策。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法 管 理 办 法 的 权 威 解 答（三）细化审核登记程序，提高透明度和便利性。一是进一步明确审核登记的申请时点、主体、途径、材料等要求，规范申请变更的适用情形和办理流程。二是以信息披露为核心，压实各方主体责任，提高申报材料的真实性、准确性、完整性。三是完善外债审核登记网络系统，企业外债审核登记申请、信息报送等主要环节均可以通过网络系统来进行，更大程度帮助企业提高效率、减轻负担。（四）创新和丰富事中事后监管。一是联合有关部门和地方发展改革部门建立协同监管机制，通过在线监测、约谈函询、抽查核实等方式开展监督管理。二是完善企业外债信息和重大事项报送制度，密切关注企业外债实际借用和履约情况。三是进一步明确企业和相关中介机构违规行为的处置，构建多层次的市场约束机制。四是引导企业自主做好合规性审查，将事中事后监管与事前审核登记更好衔接。（五）引导企业加强外债风险管理。对企业合理控制外债规模、强化外债风险意识、加强外债风险管理等提出指导性意见和要求。科学设计审核登记申请报告有关内容要求，引导企业合理审慎决策，在申请环节即树立风险管理意识、制定风险防范措施，推动企业外债风险防范“关口前移”。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法 管 理 办 法 的 权 威 解 答3、与企业中长期外债现行管理规定如何衔接？管理办法将于2023年2月10日施行，国家发展改革委关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知（发改外资20152044号）同时废止。国家发展改革委也将持续深化“放管服”改革，不断完善外债审核登记网络系统，通过政务服务平台发布与管理办法相配套的办事指南和常见问题解答，细化对企业的指导，提高外债审核登记工作的透明度，进一步提升企业借用外债便利性。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。1111学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法管理办法的全文学习三本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法 管 理 办 法 的 全 文 学 习企业中长期外债审核登记管理办法第一章 总 则第一条 为促进企业境外融资健康有序开展，提高中长期外债资金使用效益，切实支持实体经济发展，有效防范外债风险，根据中华人民共和国证券法中华人民共和国行政许可法中华人民共和国外汇管理条例等有关法律法规，制定本办法。第二条 本办法所称企业中长期外债（以下称“外债”），是指中华人民共和国境内企业及其控制的境外企业或分支机构，向境外举借的、以本币或外币计价、按约定还本付息的 1 年期（不含）以上债务工具。本办法所称企业，包括各种类型的非金融企业和金融企业。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法 管 理 办 法 的 全 文 学 习本办法所称控制，是指直接或间接拥有企业半数以上表决权，或虽不拥有半数以上表决权，但能够支配企业的经营、财务、人事、技术等重要事项。本办法所称债务工具，包括但不限于高级债、永续债、资本债、中期票据、可转换债券、可交换债券、融资租赁及商业贷款等。第三条 国家发展和改革委员会（以下称“国家发展改革委”）在国务院规定的职责范围内，按照“控制总量、优化结构、服务实体、防范风险”的原则，对符合条件的企业外债实行审核登记管理。第四条 企业借用外债，应当按照本办法规定申请办理外债审核登记等手续，报告和披露有关信息，优化外债使用，做好风险管理，配合监督检查。第五条 国家发展改革委建立企业外债审核登记管理和服务网络系统（以下称“网络系统”）。企业可以通过网络系统申请外债审核登记、报告有关信息等；不适宜使用网络系统的事项，企业可以使用纸质材料提交。网上申报指南由国家发展改革委发布。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法 管 理 办 法 的 全 文 学 习第二章 外债规模和用途第六条 国家发展改革委根据国民经济和社会发展需要，以及国际收支状况和外债承受能力，合理调控企业外债总量与结构。第七条 企业外债资金使用应聚焦主业，有利于配合落实国家重大战略和支持实体经济发展。第八条 企业可根据自身资信情况和实际需要，自主决策在境内外使用外债资金，其用途应符合以下条件：（一）不违反我国法律法规；（二）不威胁、不损害我国国家利益和经济、信息数据等安全；（三）不违背我国宏观经济调控目标；（四）不违反我国有关发展规划和产业政策，不新增地方政府隐性债务；本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法 管 理 办 法 的 全 文 学 习（五）不得用于投机、炒作等行为；除银行类金融企业外，不得转借他人，在外债审核登记申请材料中已载明相关情况并获得批准的除外。第三章 外债审核登记第九条 企业借用外债应符合以下基本条件：（一）依法设立并合法存续、合规经营，具备健全且运行良好的组织机构；（二）有合理的外债资金需求，用途符合前述规定，资信情况良好，具有偿债能力和健全的外债风险防控机制；（三）企业及其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查的情形。第十条 企业应当在借用外债前取得企业借用外债审核登记证明（以下称审核登记证明），完成审核登记手续。未经审核登记的，不得借用外债。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法 管 理 办 法 的 全 文 学 习本办法所称借用外债前，是指企业在行使外债资金提取权利（境外债券完成交割或商业贷款首次提款）之前。第十一条 企业应当由境内控股企业总部（总公司、总行等）向国家发展改革委（以下称“审核登记机关”）提交申请报告并附具有关文件（以下称“附件”）。第十二条 申请报告应当主要包括以下内容：（一）企业基本情况、存续外债及合规情况；（二）借用外债必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析；（三）借用外债方案，包括外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划；（四）外债本息偿付计划及风险防范措施；（五）企业借用外债真实性承诺函。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。学习解读国家发展改革委制定企业中长期外债审核登记管理办法 管 理 办 法 的 全 文 学 习申请报告的通用文本以及附件清单由审核登记机关发布。第十三条 申请报告或附件不齐全、不符合规定形式或不属于审核登记机关管理范围的，审核登记机关应当在收到申报材料之日起 5 个工作日内一次性告知企业。逾期不告知的，自收到申报材料之日起即为受理。审核登记机关受理或不予受理，都应当通过网络系统告知企业。企业需要受理或不予受理凭证的，可以通过网络系统自行打印或要求审核登记机关出具。第十四条 审核登记机关在受理之日起 3 个月内，对符合规定的审核登记申请，出具审核登记证明；对不符合规定的审核登记申请，出具不予审核登记书面通知，并说明不予审核登记的理由。第十五条 受理审核登记申请后，如需企业补充披露、解释说明、中介机构进一步核查问题的，审核登记机关可出具书面补齐补正通知。自补齐补正通知发出之日起至收到齐备合规的回复文件的时间，不计算在审核登记办理时限内。未按时反馈书面回复意见的，审核登记机关可终止审核并说明理由。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转卖。本作品由远近团队制作，欢迎下载使用，不得转