车载部件产品公司企业风险管理信息系统分析

泓域/车载部件产品公司企业风险管理信息系统分析 车载部件产品公司 企业风险管理信息系统分析 xx有限责任公司 目录 一、 项目概况 3 二、 风险管理信息系统的功能模块 6 三、 风险管理信息系统的功能需求分析 8 四、 我国企业风险管理信息系统与技术体系的现状 10 五、 我国企业风险管理信息系统的必要性 12 六、 风险管理信息系统概述 14 七、 风险管理信息系统的优缺点 23 八、 产业环境分析 25 九、 智能交通行业特有的经营模式 26 十、 必要性分析 28 十一、 法人治理 29 十二、 项目风险分析 41 项目风险对策 43 （一）加强项目建设及运营管理 43 本项目的建设采用招标方式选择工程设计承包商，在保证建设质量的同时，努力降低建设投资和设备采购成本。项目建设按照国家有关规定，招标选择项目监理，确保项目的建设质量、建设工期和降低项目造价。建成投入运营后，加强管理降低生产成本，构成较大的价格变动空间，以增强企业的市场竞争能力。 43 一、 项目概况 （一）项目基本情况 1、承办单位名称：xx有限责任公司 2、项目性质：技术改造 3、项目建设地点：xx园区 4、项目联系人：侯xx （二）主办单位基本情况 公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境。 当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众创新”、《中国制造2025》、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。 公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。 公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。 （三）项目建设选址及用地规模 本期项目选址位于xx园区，占地面积约94.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。 （四）项目总投资及资金构成 本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资36744.14万元，其中：建设投资28026.17万元，占项目总投资的76.27%；建设期利息392.83万元，占项目总投资的1.07%；流动资金8325.14万元，占项目总投资的22.66%。 （五）项目资本金筹措方案 项目总投资36744.14万元，根据资金筹措方案，xx有限责任公司计划自筹资金（资本金）20710.20万元。 （六）申请银行借款方案 根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额16033.94万元。 （七）项目预期经济效益规划目标 1、项目达产年预期营业收入（SP）：75600.00万元。 2、年综合总成本费用（TC）：58735.45万元。 3、项目达产年净利润（NP）：12351.36万元。 4、财务内部收益率（FIRR）：27.40%。 5、全部投资回收期（Pt）：5.04年（含建设期12个月）。 6、达产年盈亏平衡点（BEP）：24355.13万元（产值）。 （八）项目建设进度规划 项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需12个月的时间。 二、 风险管理信息系统的功能模块 根据上面的分析，风险管理信息系统通常包括以下4个模块。 （一）信息数据仓库和相应的数据管理方案模块 用于收集和累积风险管理信息。主要负责对与风险相关的所有当前和历史信息进行收集、加工与存储。就企业而言，其信息源主要包括6个部分，即国家政策和法律、市场、行业、竞争对手、供应商、用户和企业自身。该模块主要搜集对企业可能产生负面影响的信息，且要分门别类将这些信息进行加工、整理，在加工整理过程中判定信息的真伪和虚实，达到信息过滤的目的。通过所建立的数据库和知识库，能够找出企业风险之所在及引起风险的主要因素，并通过专业的模型库对其后果作出定性分析。 （二）风险分析工具模块 用于建立风险模型设计及实施，包括内部评级、可预见损失、不可预见损失、压力测试、风险值及风险资本平衡收益率等方面的模型。 主要是根据第一模块中提供的风险信息，认定风险的来源和类型，并对其进行充分的评估，确定其轻重缓急。做好定性分析和定量分析相结合，在系统中对共性的东西采用统一模块处理，对个性的东西采用设置参数的方法来定制。在此基础上确定企业风险产生的可能性、影响范围、影响程度以及周期，最终提出风险点。 因为企业每一种风险的大小到底如何，必须依靠一定的数据指标，构建测算风险程度的计量模型。因此，所构建的风险管理系统必须有相应的模型库和方法库，通过二者的协同运算，对可能出现的风险的概率及其风险程度作出定量估算，对某些不确定因素确定其变化范围。 （三）业务管理系统模块 实现业务风险决策的电子化和自动化，确保业务得到及时处理，并有效监控相关风险。风险克服决策模块。主要针对第二模块中提出的风险点进行对策研究。具体而言，包括：①把握风险可能产生的真正原因；②把握由风险影响可能使企业遭受的损失；③克服风险策略的制定；④消除风险所需的经营资源及重新配置；⑤实施策略与监督；⑥效果的评价与反馈。可根据信息系统提供的定性和定量分析的数据支持，能够提出风险控制和防范的对策。可由外界人士分析，也可建立储备有一定专家知识的知识库。通过该模块，企业风险管理办公室可以据此编制相关的风险管理报告并可以检索日常管理所需要的信息。 （四）在线数据分析及报表处理模块 实现组合层面的风险管理、收益测算、定价、对资本充足率（含压力测试）的分析。 需要说明的是，企业风险管理信息系统包括各类型风险管理的子系统，每个子系统都具备以上基本功能模块。 三、 风险管理信息系统的功能需求分析 风险管理系统是对企业资产和负债总体的全面、动态和前瞻性的综合平衡管理，并产生独立的损益报表、损益评估、资金缺口分析和风险暴露报告等，为企业风险的衡量、报告和控制提供了精确、可靠和及时的信息。 （一）整体系统需求分析 1、功能性 （1）能够与自行开发的系统或财务会计管理信息系统结合。 （2）提供与其他信息系统或数据库沟通的界面以取得数据。 （3）产生即时的风险暴露信息供参考。 （4）综合管理历史数据与预测未来的数据。 2、弹性 （1）支持临时性的报表。 （2）有能力处理随时加入的数据。 （3）允许使用者自行定义查询与排序方法。 3、扩充性 （1）系统本身可新增额外的功能以应对未来需求的变化。 （2）能与其他不同功能的风险管理系统相沟通。 （3）具有数据转出与转进之能力。 （二）使用者界面需求 （1）图形化的使用者界面。 （2）提供及时正确的信息供决策参考。 （3）提供内部与外部网路直接操作的界面。 （4）避免不必要的中断使用者的操作连贯性。 （5）必须有容错的功能，可预测使用者所犯的错误且容易更正。 （6）系统的逻辑与排列必须一致。 （7）提供线上辅助功能，适时地协助使用者操作系统。 （8）具警示功能以免使用者在未经警告下采取有破坏性的动作。 （9）线上及时取得信息功能。 （10）多功能的环境，即运算的同时也能执行其他功能。 （11）提供图形化的或非数字的信息呈现方式。 （12）系统的反应时间要够快。 （13）避免要求使用者输入冗长或复杂的数据。 （三）风险控制系统功能需求分析 企业风险管理信息系统的核心系统是风险控制系统，它是对于风险相关的信息进行收集、整理、分析、处理、作出预警显示和提出应付风险的基本策略的一个动态管理体系。主要包括以下几点。 （1）风险信息的收集加工。 （2）提供各部门之资产部位明细及多种风险衡量与分析方法。 （3）针对不同的风险，提供不同的风险管理策略。 （4）评估不同的风险管理策略，产生报表或建议书。 （5）产生风险分析报告及损益表。 （6）提供压力测试与各种情境模拟功能。 （7）提供返回测试功能以验证风险计算模型之准确性。 四、 我国企业风险管理信息系统与技术体系的现状 与国际领先企业相比，目前我国企业风险管理普遍比较薄弱，除了我国的金融、保险等高风险行业非常重视风险管理外，大部分企业尚处于起步阶段，其风险管理大部分仅局限于加强内部控制建设。上市公司作为我国企业的优秀代表，在企业风险管理尤其是企业全面风险管理上也与发达国家有着很大的差距。 有鉴于此，企业风险管理信息系统的建设只是处于刚刚起步阶段，主要呈现出以下几个特点。 （1）企业专门的风险管理信息系统并没有建立。目前，就企业风险管理信息系统的建设情况来看，只有个别风险，如财务风险、经营风险等比较好量化的风险类别，学者们对其风险测量、预警等方面作了大量研究，一部分企业建立了相应的风险管理信息系统，以财务风险为例，一些规模较大的企业都建立了财务风险预警、管理体系，但并非所有的企业都是专门为控制财务风险面建立此类体系；一部分企业是在财务信息化过程中，对财务风险加以管理和控制的。 （2）金融、保险等高风险行业的风险管理信息体系建设相对比较健全，但也并不完善。在这些高风险行业，也仅对于其面临的主要风险（如金融业的信贷风险）进行主要控制，建立了相应的信息系统。并且，随着近几年来世界经济一体化、全球化的发展，我国金融保险业也逐渐借鉴国际信贷风险管理的经验，并结合我国国情，进行了系统改进。但对其他风险尤其是定性风险（如安全风险、声誉风险、破产风险等）还缺乏系统的、全面的管理，更谈不上用信息技术来进行风险管理了。 （3）企业风险管理信息系统建立所需的基础条件还远未达到目标。目前，我国的计算机技术已经有了很大发展，开发出企业所需的风险管理系统从技术上来说并不成问题。关键是风险管理信息系统建立所需的基础条件还远未达到目标。目前我国的实际情况是，企业对自身所面临的风险认识不足，对风险基于企业发展的重要程度了解不深，没有意识到风险管理是关系到企业经营成败和长远发展的关键环节。因此，在风险管理上并没有给予足够的重视。企业也就不可能有动力和需求去建立相应的风险管理信息系统。此外，企业所表现出来的此种行为，跟我国整体市场环境也有很大关联。目前，我国还缺乏诸如COSO《企业风险管理—一整合框架》那样的权威框架对企业风险管理的指导。这在一定程度上也制约了企业全面风险管理的进行和风险管理信息系统的建立。