2022年投资银行业务保荐代表人考试题库自测300题精品加答案(安徽省专用)1

《投资银行业务保荐代表人》职业考试题库 一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意) 1、保荐机构提交推荐文件后，应当主动配合中国证监会的审核，并承担下列( )工作。 A.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ B.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ D.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ 【答案】 CCU9N7M2D9V7T4S8HP7M2O7T7F2U10D3ZL1H10L9M2Q4U8Z4 2、以下税费中，在承担该税费时应计入管理费用的有（　　）。 A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅲ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ 【答案】 CCK2A8C3L1P4J2K6HT1A1D8W10G4V2D4ZF6U6L3M5A6Z2O4 3、某上市公司董事会由3名管理层董事和4名独立董事构成，现在3名管理层董事拟对该上市公司进行协议收购，假设不存在关联关系，下列说法正确的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 CCY3L9H5U10X3C1J7HY4S9V10I5F7J10H2ZH1O5G5V7R7N7N2 4、某创业板上市公司2017年末经审计净资产为3亿元，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》，2018年度该上市公司应当及时披露的诉讼标准是（　　）。 A.诉讼的涉案金额500万元以上 B.诉讼的涉案金额2000万元以上 C.诉讼的涉案金额3000万元以上 D.诉讼的涉案金额1500万元以上 E.诉讼的涉案金额1000万元以上 【答案】 CCV5W1T2T9Z10G7X3HI1S4E3R5Y5Y3R10ZC6I10R9C7W1D5Y1 5、根据《发行监管问答——关于首次公开发行股票预先披露等问题》的相关规定，下列说法正确的是（　　）。 A.申请主板发行上市公司预先披露材料包括招股发明书（申报稿）、关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见、承诺函 B.保荐机构应在报送上会材料的同时报送预先披露更新材料 C.发行监管部门在发行人预先披露更新前安排初审会 D.发审会前，发行人及其保荐机构需要根据发行监管部门的意见修改已提交的上会材料和预先披露材料 【答案】 BCN1L6K10T10C6M2X3HI9M10I8Q10L9H1F8ZU10P2J8N5T9O5Y8 6、根据《证券法》和《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》的要求，公开发行企业债券应符合的条件有（）。 A.Ⅴ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 CCJ2U4J6X2C8R4D5HV9R9K3A7M9X9V2ZL3G1H8Z9V1C4H4 7、下列有关与审计相关的内部控制的说法中，正确的是（）。 A.Ⅰ B.Ⅱ C.Ⅰ、Ⅲ D.Ⅱ、Ⅳ 【答案】 BCA1M2L5K5E9F5Y4HN4L2A7F9T4W5P9ZM7A7G2S6Y5L4G1 8、在企业债券存续期内进行资产重组，属于对债券持有人权益具有影响的重大事项，政府部门或主要股东在做出重组决策前应充分考虑债券募集说明书规定的相关义务，并履行必要的程序。关于该履行程序，下列说法正确的有（）。 A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅳ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ 【答案】 DCM7V10C7T8S3R6C1HK3R5S10R6W8W10J2ZT3H10U4D3J8E8T3 9、在创业板上市公司首次公开发行股票需满足的基本条件包括（ ）。 A.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ 【答案】 ACU10C3K3R10H9I4D5HQ4B5V1R8F2Z9A7ZH7R9E1F3B8G9J7 10、下列属于加快和简化审核类企业债券的有（）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 ACO5T3Y3X3N4Z9K7HM9K4H2V8D7Y9D2ZH4X4Z9V8T10K7N1 11、发行人申请首次公开发行股票并上市，受理环节申报文件中需包括两套部分申报文件单行本，单行本中的文件有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 BCQ9G7K7W3N5M1X9HD2Y1B1A8L8I2E5ZU10U4U5W8Q4A6M4 12、 证券公司发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过（　　）。在此范围内，证券公司自主确定每期短期融资券的发行规模。 A.净资本的60％ B.净资产的60％ C.净资本的40％ D.净资产的40％ 【答案】 ACD8X8M2G4N7K10L4HA1L3I7E2L2B6M7ZE2S5Y1E8K1J2T9 13、根据《证券期货法律适用意见第7号》的规定，2017年10月收购人拟收购上市公司，以下情形可以认定为上市公司面临严重财务困难的有（）。 A.Ⅰ、Ⅱ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 BCY4R4K1K7K5D9H3HT6S5W7F3G9F10V3ZW9I2W3N8U7A7X6 14、甲公司为母公司，其所控制的企业集团内2016年发生以下与股份支付相关的交易或事项：（1）甲公司与其子公司（乙公司）高管签订协议，授予乙公司高管100万份股票期权，待满足行权条件时，乙公司高管可以每股4元的价格自甲公司购买乙公司股票；（2）乙公司授予其研发人员20万份现金股票增值权，这些研发人员在乙公司连续服务2年，即可按照乙公司股价的增值幅度获得现金；（3）乙公司自市场回购本公司股票100万股，并与销售人员签订协议，如未来3年销售业绩达标，销售人员将无偿取得该部分股票；（4）乙公司向丁公司发行500万股本公司股票，作为支付丁公司为乙公司提供咨询服务的价款。不考虑其他因素，下列各项中，乙公司应当作为以权益结算的股份支付的有（ ）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 BCL3T6D9M8H9U8K2HZ1R1K9H5E3T6R8ZK7X4I4P1I1V2Y10 15、根据《上市公司信息披露管理办法》及相关规定，下列哪些内容应同时记载于年度报告和中期报告？( ) A.Ⅰ,Ⅱ B.Ⅰ,Ⅲ C.Ⅱ,IV,Ⅴ D.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ 【答案】 BCI8C2O8C3Q10S4H5HW4N3X9H7J10D9F9ZG3D5T8Y4H9U9W10 16、根据本量利模型，下列公式正确的有（　　）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ 【答案】 DCC2A3K10O2J6U1N4HS1D4J9W3U10P9I7ZR6A1Y4E6G3Q9B8 17、下列关于申请保荐代表人资格条件的说法正确的有（）。 A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、 【答案】 BCK7B4T4V6A9I2J2HY5T6W3J10C8F3J3ZA8Q5N2P2Q5K7D10 18、 下列各项与存货相关的费用中，应计入存货成本的有（　　）。 A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ 【答案】 ACB8K7N10O6D2Z5P9HN6N9S6R8K6I5A5ZH2Y3R2Y3T2O4M6 19、财务顾问应当设立由专业人员组成的( )，保持独立判断，对相关业务活动进行充分论证与复核，并就所出具的财务顾问专业意见提出核查意见。 A.业务审核单位 B.专业小组 C.财务评估部门 D.内部核查机构 【答案】 DCH6B9I1U6O7N9S3HU10U3R5A9Y6H4N6ZL6Z9W1K10L6X2W5 20、根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》，以下说法错误的是（　　）。 A.上市委员会每次审议会议由五名委员参加，其中会计、法律专家至少各一名 B.上市委员会进行审议时要求对发行人及其保荐人进行现场问询的，发行人代表及保荐代表人应当到会接受问询，回答委员提出的问题 C.上市委员会审议时，参会委员就审核报告的内容和发行上市审核机构提出的初步审核意见发表意见，通过合议形成发行人是否符合发行条件、上市条件和信息披露要求的审议意见 D.发行人存在尚待核实的重大问题，无法形成审议意见的，经会议合议，上市委员会可以对该发行人的发行上市申请暂缓审议，暂缓审议时间不超过一个月 E.对发行人的同一发行上市申请，上市委员会只能暂缓审议一次 【答案】 DCQ1C7R5S7D4H8P7HE8U6A3H3O8E10O1ZC6H9M3J7M6A3A4 21、发行人首次公开发行股票申请受理后至通过发审会期间，会导致中止审查的情形有（）。 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E.Ⅱ、Ⅳ 【答案】 CCX1Z8S6L4G7F4V7HX2L9I10J7A9A5D1ZB2M7U8S8E6E2Q8 22、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号一一创业板公司招股说明书》（第28号准则）与第1号准则相比，编制和披露的主要差异包括( )。 A.Ⅰ,Ⅲ,Ⅴ B.Ⅰ,Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ C.Ⅰ,Ⅱ,Ⅳ,Ⅴ D.Ⅱ,Ⅲ,Ⅳ,Ⅴ 【答案】 CCK10Z6Z1Q8G3C3Y1HD6N2F9E5O7K4O8ZR2Q6K9G1P4Z10Y5 23、以下可以作为证券公司保荐代表人执行保荐业务的人员有（ ） A.已通过保荐代表人资格考试，尚未注册为保荐代表人 B.某保荐代表人因未按要求参加保荐代表人年度业务培训被撤销其保荐代表人资格 C.被调任为证券公司直投子公司总经理的某保荐代表人 D.刚完成注册的保荐代表人 【答案】 DCH5G6U7I10Z4G4G8HP6H8G1M8Q1R1U1ZL1O9A8B7Z10S9M10 24、重大资产重组实施完毕后，凡不属于公众公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的80%，以下说法正确的有（　　）。 A.公众公司董事长应该在股东大会上向投资者作出道歉 B.公众公司的财务负责人在公众公司披露年度报告的同时，作出解释，并向投资者公开道歉 C.中国证监会对上市公司财务监管谈话 D.中国证监会对财务顾问财务监管谈话 【答案】 BCI7W4W7L3H2U4A9HP2O6F8L6N9C4A7ZI3P9X4O7I4X10B6 25、根据《关于进一步做好创业板推荐工作的指引》的规定，下列保荐创业板公司上市相关要求的说法，错误的是（　　）。 A.保荐机构应当顺应国家经济发展战略和产业政策导向，准确把握创业板定位，切实履行勤勉尽责要求，全面做好创业板拟上市公司的辅导培育、尽职调查、审慎核查和依法推荐工作 B.中国证监会对保荐机构的论证过程是否科学、依据是否充分、结论是否合理履行专家评议程序，根据评议意见决定是否受理该企业的申请 C.保荐机构选择、推荐创业板企业，应当重点关注企业的获利能力，深入核查企业是否拥有突出的成本优势、创新的业务模式以及较强的市场开拓能力，并在成长性专项意见中予以说明 D.保荐机构应当按照勤勉尽责原则，结合企业的行业前景及其地位、业务模式、技术水平和研发能力、产品或服务的质量及市场前景、营销能力等因素，同时考虑企业持续成长的制约条件，综合分析判断企业的成长性，出具结论明确的成长性专项意见 【答案】 CCX4Z7Y6J3R8S7E9HC1J1U3T2R8X5X2