《证券从业《保荐代表人》试题测试强化卷及答案｛51｝》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业《保荐代表人》试题测试强化卷及答案｛51｝（71页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、证券从业保荐代表人试题测试强化卷及答案答题时间：120分钟 试卷总分：100分 题号一二三合计统分人得分 一.单选题(共100题)1.【真题】从几何上看，在收益率与系统风险所构成的坐标系中，（）实际上是无风险收益率与基金组合连线的斜率。A.特雷诺指数B.夏普指数C.詹森指数D.道氏指数【正确答案】A2.甲公司拟于2015年6月在主板上市，以下情形对上市构成实质性障碍的有（）。甲公司2012年4月将公司的主营业务变更成绿色照明甲公司的一栋厂房尚未取得所有权证律师发表意见取得权证不存在障碍甲公司在2013年4月更换了监事发行人的总经理在其实际控制人处兼任董事并领取薪酬A.B.C.D.【正确答案】A
2、3.以下事项中，构成同一控制下企业合并的有（）。A.甲公司发行股份购买控股股东乙的办公楼B.乙公司系甲公司子公司，甲公司购买乙公司的少数股权C.甲公司2009年1月1日投资设立A公司，为全资子公司，2009年2月1日从独立第三方购入B公司，持有B公司100股权，能够决定B公司的财务及生产经营决策，2010年1月1日，A公司支付现金从甲公司处购入B公司100股权，购人后A公司可对B公司实施控制D.A公司和B公司均为甲公司直接投资的全资子公司，成立均1年以上，2011年4月1日A公司以直接支付现金方式从甲公司处取得B公司全部股权，B公司仍持续经营【正确答案】D4.以下属于可以免予提出豁免申请，直接
3、向证券交易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续的情形的有（）。I因所持优先股表决权依法恢复导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%II因履行约定购回式证券交易协议购回上市公司股份导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，且标的股份的表决权在协议期间未发生转移III转让是在同一实际控制人控制的不同主体之间进行，未导致上市公司的实际控制人发生变化IV因继承导致在一个上市公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%V因上市公司向特定股东回购股份而减少股本，导致投资者在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%A.I、I
4、I、IIIB.I、II、IVC.II、III、IVD.III、VE.I、II、V【正确答案】B5.下列收入中，应当征收增值税的是（?）。商品期货的实物交割航空运输企业已售票但未提供航空运输服务取得的逾期票证收入增值税纳税人收取的会员费收入月收入3万元的增值税小规模纳税人A.、B.、C.、D.、E.、【正确答案】A6.【真题】基金管理公司督察长履行职责的范围为（）。A.公司运作的所有环节B.公司稽核部的人员设置及业务管理C.基金运作的所有环节D.基金及公司运作的所有业务环节【正确答案】D7.金融期权时间价值，又称“外在价值”，是指期权的买方购买期权而实际支付的价格_该期权的_那部分价值。（）A.
5、低于；市场价值B.低于；内在价值C.超过；市场价值D.超过；内在价值【正确答案】D8.根据企业会计准则的规定，下列关于关联方披露的说法正确的有（）。企业与关联方发生关联方交易的，应当在附注中披露该关联方关系的性质、交易类型及交易要素对企业财务状况、经营成果有重大影响的关联交易，应当分别关联方以及交易类型予以披露，类型相似的非重大交易可合并披露企业无论是否发生关联方交易，均应当在附注中披露与该企业之间存在直接控制关系的母公司和子公司有关的信息关联方交易的披露应遵循重要性原则，对企业财务状况、经营成果没有重大影响的关联交易可以不披露A.、B.、C.、D.、【正确答案】D9.【真题】按公司规模划分的
6、股票投资风格通常不包括（）。A.小型资本股票B.中型资本股票C.大型资本股票D.混合型资本股票【正确答案】B10.【真题】货币市场工具通常指到期日（）的短期金融工具。A.不足一年B.2年以内C.不足6个月D.不足3年【正确答案】A11.承租人对融资租入的资产采用公允价值作为入账价值的，分摊未确认融资费用所采用的分摊率是（?）。A.银行同期贷款利率B.租赁合同中规定的利率C.出租人出租资产的无风险利率D.使最低租赁付款额的现值与租赁资产公允价值相等的折现率【正确答案】D12.【真题】（）是向基金投资者提供基金投资咨询建议的中介机构，（）则是一类向投资者以及其他参与主体提供基金资料与数据服务的机构
7、。A.基金评级机构；律师事务所B.基金投资咨询公司；基金评级机构C.基金评级机构；基金投资咨询公司D.律师事务所；基金评级机构【正确答案】B13.A上市公司2012年末，未分配利润0万元、盈余公积500万元、资本公积800万元(其中资本溢价500万元)，经股东大会批准，A公司以5元每股现金回购本公司股票200万股并注销，下列会计处理正确的是（）。库存股的入账价值1000万元注销库存股冲减资本公积500万元注销库存股冲减盈余公积300万元注销库存股不影响所有者权益A.B.C.D.【正确答案】D14.【真题】基金产品设计的起点在于（）。A.确定目标客户B.考虑相关法律法规的约束C.确定基金风格D.
8、选择适当的产品组合【正确答案】A15.ABC公司发行可转换公司债券，规定持有人在转换日以1份可转换公司债券换取10股，该公司股票的基准是45元，若可转换公司债券的市场价值是400元，则该可转换公司债券的转换平价是（）元。A.32B.40C.42D.50【正确答案】B16.【真题】（）是基金投资运作的支撑部门，主要从事宏观经济分析、行业发展状况分析和上市公司投资价值分析。A.投资决策委员会B.交易部C.投资部D.研究部【正确答案】D17.【真题】开放式基金在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的（）。A.40%B.50%C.85%D.95%【正确答案】D
9、18.甲上市公司拟将全部经营性资产出售给控股股东乙有限责任公司，同时发行股份向丙有限责任公司购买资产，发行股份后，丙公司将成为甲上市公司的控股股东。就该事项的下列表述，符合重组管理办法规定的有（）。甲上市公司应聘请独立财务顾问、律师事务所以及具有相关证券业务资格的会计师事务所等证券服务机构就重大资产重组出具意见甲上市公司聘请的独立财务顾问和律师事务所应当就本次重组对上市公司非关联股东的影响发表明确意见甲上市公司的独立董事应当在充分了解相关信息的基础上，就重大资产重组发表独立意见，同时应该另行聘请独立财务顾问就本次交易对上市公司非关联股东的影响发表意见乙公司应聘请独立财务顾问就重大资产重组出具意
10、见丙公司应聘请独立财务顾问就重大资产重组出具意见A.B.、C.、D.、【正确答案】A19.下列公司拟于2014年上半年申请首次公开发行股票并在创业板上市，根据2014年5月14日颁布施行的首次公开发行并在创业板上市管理办法，构成发行障碍的情形有（?）。A.甲公司，2011年至2013年扣除非经常性损益前净利润分圳为300万元、540万元、480万元，扣除非经营性损益后净利润分别为260万元、510万元、480万元；2013年度公司营业收入为4800万元B.乙公司2011年度从事道路施工，2012年度和2013年度从事原料药生产C.丙公司，2011年董事发生变更D.丁公司，其一名监事2012年度
11、受到证券交易所的公开谴责【正确答案】A20.根据上市公司信息披露管理办法规定，年度报告应当在每个会计年度结束之日起（）个月内编制完成并披露。A.2B.4C.6D.12【正确答案】B21.【真题】封闭式基金的登记业务由（）办理。A.基金管理人B.中国证券业协会C.基金托管人D.中国证券登记结算有限责任公司【正确答案】D22.保荐机构、保荐代表人、保荐业务负责人和内核负责人违反保荐办法的规定，未诚实守信、勤勉尽责地履行相关义务的中国证监会责令改正，并可对其采取的监管措施有（）。监管谈话警告重点关注罚款A.B.C.D.【正确答案】B23.下列关于利润分配的表述，正确的有（?）。法定公积金从净利润中提
12、取股票股利是股利支付的主要方式任意公积金的是否计提、计提比率由股东会决定任意公积金累计额达到公司注册资本的50%时，可不再继续提取利润分配应首先用于弥补以前年度的亏损A.、B.、C.、D.、【正确答案】C24.某公司IPO，发行前公司股本总额为4亿股，本次公开发行1亿股，根据网上投资者、公募基金、社保基金和其他网下机构投资者的申购情况，不考虑其他因素下列关于投资者获配情况的说法正确的有（）。如果公募基金、社保基金网下有效申购数量2000万股，则配售比例为100%如果公募基金、社保基金网下有效申购数量为3600万，则申购倍数为1.5倍如果网下公募基金、社保基金有效申购数量是1.2亿股，则公募基金
13、、社保基金中签率为23.3%如果网上申购数量为25亿股，网下其他机构投资者申购数量为20亿股，公募社保类基金申购数量为2亿股，则回拨后网上配售数量为5200万股，其他机构投资者的配售比例为1.44%如果网上申购数量为25亿股，网下其他机构投资者申购数量为20亿股，公募社保类基金申购数量为2亿股，则回拨后网上配售数量为4400万股，其他机构投资者的配售比例为1.68%A.、B.、C.、D.、【正确答案】B25.甲、乙、丙分别持有A股份公司60、30、1的股份，A公司分别为甲、乙、丙的银行借款提供担保，则以下说法正确的有（）A.A公司为甲提供担保应当经公司股东大会特别决议通过B.A公司为丙提供担保可不经过股东大会决议通过，经公司董事会审议通过即可C.A公司为乙提供担保应经股东大会通过，在股东大会表决时，乙应回避表决D.A公司为甲提供担保，应经除甲外的全体股东所持所持表决权的过半数通过，甲应回避表决，无需特别决议通过【正确答案】C26.某上市公司业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标差异幅度达到一定的标准时，上市公司应当以董事会公告的形式致歉。证券交易所对该项差异幅度的认定标准是（?）。A.40%以上B.30%以上C.20%以上D.10%以上E.5%以上【正确答案】C27.在非上
