《福建师范大学21春“金融学”《商业银行经营与管理》离线作业（三）辅导答案5》由会员分享，可在线阅读，更多相关《福建师范大学21春“金融学”《商业银行经营与管理》离线作业（三）辅导答案5（6页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。 她福建师范大学21春“金融学”商业银行经营与管理离线作业（三）辅导答案一.综合考核(共50题)1.流动性比率是衡量企业短期偿债能力的最常用指标，其为()的比率。A.流动资产/长期负债B.流动资产/流动负债C.速动资产/流动负债D.资产/负债参考答案：B2.商业银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，主要手段包括()。A.向中央银行借款B.发行大额可转让定期存单C.同业拆借D.利用国际货币市场融资参考答案：ABCD3.什么是商业银行的贷款五级分类?它有何意义?简述每一类贷款的特征。参考答案：(1)贷款五级分类，又称为贷款风险分类，是指商业银行按借款人的最终偿
2、还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款的遭受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、可疑、损失五类的一种管理方法。正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管目前借款人有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一些损失。可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取了所有可能的措施或者一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回较少的部分。(2)贷款五级分类方法建立在动态监测的基础上，通过对借款人的现金
3、流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度，对银行的信贷管理人员素质和信贷管理水平都有较高的要求，有助于商业银行及时发现贷款发放后出现的问题，能准确的识别贷款的内在风险，有效的跟踪贷款质量，便于银行及时采取措施，从而提高信贷资产质量。(3)特征折叠正常贷款借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。关注贷款尽管借款人有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。次级贷款借款
4、人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。可疑贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。损失贷款指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程
5、序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。4.商业银行经营管理的原则有()。A.安全性B.流动性C.盈利性D.准备金比例参考答案：ABC5.简述存款工具创新的原则及种类。参考答案：规范性原则;连续性原则;效益性原则;社会性原则美国具有代表性的一些存款工具创新。1)可转让支付命令账户(NOWs)2)超级可转让支付命令账户(Super-NOWs)3)可转让定期存单(CDs)4)货币市场存款账户(MMDA)5)自动转账服务账户(ATS)6)协定账户(NA)7)个人退休金账户(IRA)8)股金提款单账户(SDA)9)特种储蓄存款10)与物价指数挂钩的指数存款证11)零续定期存款6.利润
6、分配表是下列哪种财务报表的附表()。A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.财务报表附注参考答案：B7.在利率上升的情况下，要使商业银行净利息收入不致下降，这时利率敏感性缺口应保持负值。()A.错误B.正确参考答案：A8.下列关于保证期间的说法正确的有()。A.保证期间是保证人承担保证责任的有效期间B.保证期间有法定保证期间与约定保证期间C.法定保证期间是在贷款本金到期后的6个月内D.约定保证期间优于法定保证期间参考答案：ABCD9.商业银行在接到借款人的借款申请后进行调查。调查的内容主要有()。A.关于借款申请书内容的调查，即调查借款的合法性、安全性、盈利性B.核实抵押物、质物、保证人的情
7、况，即对借款人的抵押物、质物进行认定、核实，验证产权证明C.审查保证人的资格，验证营业执照，查阅保证人的有关财务资料D.审查保证人的保证意向书的真实性、保证人的保证能力等参考答案：ABCD10.商业银行一年以上(含一年)五年以下的贷款被称为()。A.短期贷款B.中期贷款C.长期贷款D.中短期贷款参考答案：B11.现代租赁也被称为金融租赁或融资租赁，是以融资为目的而进行的一种租赁活动。()A.错误B.正确参考答案：B12.对于进出口来说，银行的授信额度不高于交易额的()。A.90%B.80%C.70%D.60%参考答案：A13.巴塞尔协议规定贷款的替代形式的信用风险转换系数是()。A.100%B
8、.50%C.20%D.60%参考答案：A14.反映商业银行在一定时期内的收益或亏损的财务报表是()。A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.利润分配表参考答案：B15.银行监管(名词解释)参考答案：指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。16.某银行拟向一客户发放一笔贷款，金额100万元，期限一年，采用抵押担保方式，风险补偿率2.3%，该行上年末资产的收益率是2%，该客户年平均存款余额为50万，企业存款的利率为0.99%，法定存款准备金率为6%，准备金存款利率为2.07%，备付金率为5%
9、，该行加权平均资金成本为2.22%，贷款费用为贷款额的0.05%，试用客户盈利分析模型计算该笔贷款的利率r。参考答案：浮动上限6.12%(1-10%)=5.508%浮动上限6.12%(1+30%)=7.956%为客户提供服务发生的总成本：资金成本=1002.22%=2.22万元贷款费用=1000.05%=0.05万元贷款的违约成本=1002.3%=2.3万元客户存款的利息支出=500.72%1=0.36万元总成本=2.22+0.05+2.3+0.36=4.93万元源于客户的总收入：贷款的利息收入=r100客户存款的投资收入=50(1-8.5%-5%)2%+508.5%1.89%=0.9453万
10、元目标利润=1002%=2万元因为r100+0.94534.93+2，r5.985%所以这笔贷款的利率可在5.985%7.956%之间与客户协商确定17.信用风险又称市场风险，是指债务人不能到期偿还本息的可能性。()A.错误B.正确参考答案：A18.信用证结算通用于国际和国内，是当今国际贸易领域使用最广泛的结算方式。()A.错误B.正确参考答案：B19.外汇交易的方式有()。A.现货交易B.期货交易C.远期交易D.期权交易参考答案：ABCD20.从银行的负债的结构看，始终处于主要地位的负债是()。A.存款B.同业拆借C.介入存款D.中央银行借款参考答案：A21.商业银行的资金头寸是指商业银行能
11、够运用的资金，包括时点头寸和时期头寸。()A.错误B.正确参考答案：B22.提高商业银行资本充足率的途径主要有()。A.自我积累或者增加各种准备金B.根据银行资本结构，股息政策和市场状况，提高留存收益比率来增加资本C.调整资产结构，降低风险权重高的资产D.通过缩减资产规模，达到资本充足率的要求参考答案：ABCD23.商业银行资产管理与负债管理的重要区别在于()。A.保持安全性的手段不同B.降低风险的措施不同C.获取流动性的手段不同D.获取盈利的途径不同参考答案：C24.以商业银行经营管理的角度看，应该从以下哪几个方面确定存款的合理规模()。A.应限制在其贷款与投资的可利用程度以及管理存款的成本
12、与费用负担的承受范围内B.要以存款资金在多大程度上被实际地运用满足贷款和投资等资产需要量为评判标准C.存款的结构要能适应银行资产业务结构的需要，既适当降低成本，又能满足客户要求多样化服务的需求D.要进行边际成本与边际收益的比较，将其控制在边际成本小于边际收益的范围内参考答案：ABCD25.历史上第一家股份制银行是()，也是现代银行业产生的标志A.英格兰银行B.美联储C.德意志银行D.法兰西银行参考答案：A26.商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的运用。这种功能被称为商业银行的()功能。A.信用中介B.支付中介C.信用创造D.金融服务参考答案：A27.对于付息债券
13、，如果市场价格等于面值，则()。A.到期收益率低于票面利率B.到期收益率高于票面利率C.到期收益率等于票面利率D.不一定参考答案：C28.简述创立商业银行应综合考虑哪些条件。参考答案：经济条件：(1)人口状况(数量、变动趋势(数量、年龄、收入);(2)生产力发展水平(决定商品经济发达程度);(3)工商企业经营状况(数量、效益、行业);(4)地理位置(交通、信息、人才)金融条件：(1)信用意识(消费意识、守信);(2)经济货币化程度(经济发展水平、货币数量);(3)金融市场的发育状况(融资规模、渠道，市场利率);(4)金融机构竞争状况(金融机构的数量、业务规模、效益、金融机构的相对优势);(5)管理当局政策(业务限制、地区经济政策、法治水平)29.商业银行资本的内涵较为广泛，除了所有者权益外，还包括一定比例额的债务资本。()A.错误B.正确参考答案：B30.存款对于银行来说是一种被动型负债。()A.错误B.正确参考答案：B31.商业银行的流动性是指()。A.吸收存款B.发放贷款C.满足到期存款者提取存款的需求D.满足合格贷款者的贷款需求参考答案：CD32.同业存单(名词解释)参考答案：同业存单是指由银行业存款类金融机构法人在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证，是一种货币市场工具。通俗来讲，同业存单即为之前大家所说的大额可转让定期存单，是银行印发的一种可以在市场上
