《初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（328版）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（328版）（48页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、初级银行从业资格考试初级风险管理题库100题含答案1. 题型：多选题为降低流动性风险，商业银行除了应当逐步借鉴和掌握先进的流动性管理知识和技术外，针对我国当前的经济形势和市场发展状况，还应当重视（）。A提高流动性管理的预见性B建立多层次的流动性屏障C完善公司治理结构D通过金融市场控制风险E开发金融产品 答案 A,B,D 解析 无解析 2. 题型：单选题我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商业银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是()。A完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务C董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的
2、公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致D建立完善的信息报告和信息披露制度 答案 C 解析 C项属于巴塞尔委员会制定的稳健银行公司治理应遵循的八项基本原则之一。我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求，除ABD三项外还包括：建立、健全以监事会为核心的监督机制;建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。 3. 题型：单选题关于采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求，下列说法错误的是()。A信用保护购买者必须有权利和能力通知信用保护提供方信用事件的发生B除非由于信用保护出售方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销C在违约所规定的宽限期之前，基础债项不能支付并不导致信用衍生工具终止D允许现金结算
3、的信用衍生工具，应具备严格的评估程序，以便日靠地估计损失 答案 B 解析 采用信用衍生工具缓释信用风险需满足的要求包括法律确定性、可执行性、评估和信用事件的规定四方面。B项，按照可执行性要求，除非由于信用保护购买方的原因，否则合同规定的支付义务不可撤销。A项属于法律确定性的要求;C项属于可执行性的要求;D项属于评估的要求。 4. 题型：多选题下列关于单一货币敞口头寸的计算公式，正确的有（）。A敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他B即期净敞口头寸=即期资产-即期负债C即期净敞口头寸=即期资产+即期负债D远期净敞口头寸=远期卖出-远期买入E远期净敞口头寸=远期买入-远期卖出
4、 答案 A,B,E 解析 敞口头寸即期净敞口头寸远期净敞口头寸期权敞口头寸其他（即期资产即期负债）（远期买入远期卖出）期权敞口其他。 5. 题型：单选题商业银行信用风险管理实践中，设定贷款集中度限额的做法属于()策略。2009年10月真题A风险补偿B风险对冲C风险转移D风险分散 答案 D 解析 风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行的信贷业务应是全面的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。本题中，设定贷款集中度限额的做法采用的正是风险分散策略。 6. 题型：判断题风险处置纠正包括风险纠正、风险救助和市场退出。()A错B对 答
5、案 B 7. 题型：单选题下列关于商业银行信息披露质量要求的论述，错误的是()。A银行应对各项业务和应并表机构的信息进行汇总和并表披露B披露的信息对使用者决策有用C披露的信息要能如实反映实际情况，并遵循重要性的基本原则D保证银行自身历史数据的可比性，以及与其他机构数据的可比性，并符合会计准则和有关政策要求 答案 C 解析 C项，披露的信息要能如实反映实际情况，并遵循实质重于形式的基本原则。 8. 题型：单选题以下（）不是商业银行在完善内部控制体系过程中应包话的主要要素。A内部交流制度B控制环境C风险评估D信息与沟通 答案 A 解析 企业应当建立起包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监
6、控五个要素的内部控制体系。 9. 题型：单选题在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是()。A保证人的关联方B保证人的行业地位C保证人的保证意愿D保证人的贷款规模 答案 C 解析 对贷款的保证人应重点关注的方面包括：保证人的资格;保证人的财务实力;保证人的保证意愿;保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系;保证的法律责任。 10. 题型：判断题财务因素分析是信用风险分析过程中的一个重要组成部分，非财务因素分析只是对财务因素分析的一个辅助与补充。（ ）A错B对 答案 A 解析 非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素
7、，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。 11. 题型：单选题风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的()。A风险识别B风险监测C风险控制D风险加总 答案 D 解析 风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。不同类型的风险之间、风险参数之间、不同机构之间都存在着相关性，对相关性假设的合理性成为风险加总可信度的关键。 12. 题型：判断题与市场风险相比，信用风险具有系统性风险特征。()A错B对
8、答案 A 解析 信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险在很大程度上由个案因素决定。与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。 13. 题型：单选题商业银行资金交易部门交易债券和外汇两大类金融产品，当期各自计量的VaR值分别为300万元及400万元，则资金交易部门当期的整体VaR值约为()。2010年5月真题A100万元B700万元C至少700万元D至多700万元 答案 D 解析 根据投资组合原理，投资组合的整体VaR小于其所包含的每个单体VaR之和，因
9、此，部门当期的整体VaR值要小于700万元。 14. 题型：多选题现场检查对银行风险管理的重要作用主要体现在()。A发现和识别风险B保护和促进作用C反馈和建议作用D评价和指导作用E重点监控经营管理情况欠佳的商业银行 答案 A,B,C,D 15. 题型：单选题根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为（ ）。A账面资本、经济资本、监管资本B持续经营资本、破产清算资本C核心一级资本、其他一级资本、二级资本D实收资本、资本公积、盈余资本 答案 A 解析 根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是商业银行持股人的永久性资本投入，即资产负债
10、表上的所有者权益，主要包括普通股股本实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。 16. 题型：多选题关于商业银行声誉风险管理的方法，下列说法正确的是()。A要求所有员工都能深入贯彻、理解商业银行的价值理念，恪守内部流程B通过不同的媒体定期或不定期地宣传银行的价值理念C及时检测和分析客户投诉的起因、规模、趋势、规律、相关性等特征要素D与非营利机构合作，更多地服务当地社区，创建更加友善的机构和人文环境E如果经过努力确实无法实现对利益持有者的承诺，则必须做出明确
11、、诚恳的解释 答案 A,B,C,D,E 解析 A项为强化声誉风险管理培训的方法;B项为保持与媒体的良好接触的要求;C项为从投诉和批评中积累早期预警经验的方法;D项为将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来的方法;E项为确保实现承诺的要求。 17. 题型：多选题在引发操作风险的内部流程因素中，()是引起财务/会计错误的主要原因。A会计制度不完善B管理流程不清晰C财会系统建设存在缺陷D结算/支付系统延迟E系统的稳定性、兼容性、适宜性存在缺陷 答案 A,B,C 解析 内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷
12、、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。其中，财务/会计错误是指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要原因是财会制度不完善、管理流程不清晰、财会系统建设存在缺陷等。D项属于结算/支付错误;E项属于系统缺陷。 18. 题型：判断题商业银行应当制定操作风险评估机制，将风险评估整合入业务处理流程，建立操作风险和控制自我评估或其他评估工具，定期评估主要业务条线的信用风险，并将评估结果应用到风险考核、流程优化和风险报告中。()A错B对 答案 A 解析 商业银行资本管理办法(试行)规定，商业银行应当制定操作风险评估机制，将风险评估整合入业务处理流程，建立操作风险和控制自我评估或其他评估工具，定期评估主要业务条线的操作风险，并将评估结果应用到风险考核、流程优化和风险报告中。 19. 题型：判断题期权和期权性条款都是在对期权卖方有利而对期权买方不利时执行。()A错B对 答案 A 解析 一般而言，期权和期权性条款都是在对期权持有者(买方)有利时执行。 20. 题型：单选题下列哪一项不属于商业银行资本充足率管理办法中规定的交易账户的内容?()A商业银行从事自营而短期持有并旨在日
