《初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（831版）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《初级银行从业资格考试《初级风险管理》题库100题含答案（831版）（48页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、初级银行从业资格考试初级风险管理题库100题含答案1. 题型：判断题从类型上划分，风险报告通常分为内部报告和外部报告两种类型。()A错B对 答案 A 解析 从报告的使用者来看，风险报告可分为内部报告和外部报告两种类型;从类型上划分，通常分为综合报告和专题报告两种类型。 2. 题型：多选题对于中长期贷款，需要考虑的内容包括()。A不同发展时期的现金流特征B正常经营活动的现金流量是否能够及时偿还贷款C分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息D在初期应当考察借款人能否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款本息E正常经营活动的现金流量是否能够足额偿还贷款 答案 A,
2、C,D 解析 对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。BE两项属于短期贷款应该考虑的内容。 3. 题型：判断题资本是商业银行发放贷款（尤其是长期贷款）和其他投资的资金来源之一，它和商业银行负债一样肩负着提供融资的使命。（ ）A错B对 答案 B 解析 资本为商业银行提供融资。与其他企业一样，资本是商业银行发放贷款（尤其是长期贷款）和其他投资的资金来源之一，它和商业银行负债一样肩负着提供融资的使命。 4. 题型：单选题银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行
3、监管侧重于()。2011年10月真题A银行机构风险和合规性的分析、评价B财务报表检查C关注财务数据完整性、准确性和可靠性D会计资料规定性 答案 A 解析 通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价;外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。但随着银行经营管理的发展，外部审计也逐步向风险管理领域扩延。 5. 题型：单选题根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为()。A账面资本、经济资本、监管资本B持续经营资本、破产清算资本C核心一级资本、其他一级资本、二级资本D实收资本、资本公积、盈余资本 答案 A 解析 根据不同的管理需要和本质特性，商
4、业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是商业银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。 6. 题型：多选题期权的价值由哪几部分组成?()A时间价值B内在价值C执行价格D标的资产价格E无风险利率 答案 A,B 解析 期权价值由期权的内在价值和时间价值两部分组成。内在价值是指在期权的存续期间，将期权履约执行所能获得的收益;时间价值是指期权价值高于其内在价值的部
5、分。 7. 题型：判断题账面资本是银行资本金的动态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。()A错B对 答案 A 解析 账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。 8. 题型：单选题下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是()。A指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸B等于表内的即期资产减去即期负债C包括变化较小的结构性资产或负债D不包括未到交割日的现货合约 答案 C 解析
6、 即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债。原则上，要包括资产负债表内的所有项目，即应收、应付利息也应包括在内，但变化较小的结构性资产或负债和未到交割日的现货合约除外。 9. 题型：单选题形成操作风险的因素主要有四个：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。下列引发操作风险的因素中，不属于人员因素的是（）。A职员欺诈B违反系统安全规定C违反用工法D失职违规 答案 B 解析 本题考查操作风险。人员因素方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等。 10. 题型：单选题下列关于现金流分析的说法，不正确的是()。A现金流分析有助于真实、准确地反映商业银
7、行在未来短期内的流动性状况B根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3% -5%时，对商业银行的流动性风险是一个预警C商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖度越强D应当将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求 答案 C 解析 C项，如果商业银行的规模很大、业务非常复杂、预期期限较长(如180天、360天)，则分析人员所能获得完整现金流量信息的可能性和准确性将显著降低，现金流分析结果的可信赖度也随之减弱。在实践操作中，现金流分析法通常和缺口分析等方法一起使用，互为补充。 11. 题型：判断题压力测试对决策的帮助很大。
8、()A错B对 答案 A 解析 由于每次压力测试只能说明事件的影响程度，并不能说明事件发生的可能性，使得管理者对众多的压力测试结果难以分清主次，因而对决策的帮助并不大。 12. 题型：多选题银行监管所依据的法律包括()。A银行业监督管理法B中国人民银行法C行政许可法D劳动法E商业银行法 答案 A,B,C,E 解析 银行监管所依据的法律包括：银行业监督管理法、中国人民银行法、商业银行法、行政许可法。这些法律构成银行监管部门依法行使银行监管职能的基础，此外，物权法、信托法、票据法、公司法、担保法、合同法等法律，从不同角度对银行业金融机构经营管理提出了基本法律要求。 13. 题型：单选题下列关于商业银
9、行内部控制的描述正确的是()。2010年5月真题A商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求B内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价C内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与D内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力 答案 C 解析 A项，内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求;B项，内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道;D项，内郝控制须有高度的权威性，任何人不得
10、拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。 14. 题型：单选题对大型商业银行来说，其大额负债依赖度为（）比较正常。A40%B50%C60%D55% 答案 B 解析 大额负债依赖度=（大额负债-短期投资）（盈利资产-短期投资）。对大型商业银行来说，该比率为50%很正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。因此，大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险。 15. 题型：单选题关于久期，下列的论述不正确的是()。A久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系B久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C久期缺口的绝对值
11、越大，银行利率风险越高D久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响 答案 B 解析 B项，久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化就越不敏感，银行的利率风险暴露量也就越小，因而，银行最终面临的利率风险也越低。 16. 题型：单选题重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每()向董事会报告。A半年B季度C一年D两年 答案 B 解析 不同层次和种类的报告应当遵循规定的发送范围、程序和频率。重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告。在风险暴露可能威胁到银行盈利、资本和声誉的情况下，商业银行应当及时向董事会和高级管理层报告。 17. 题型：判断题连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满
12、没有履行债务的，债权人在主合同纠纷未经审判或仲裁前不可以要求保证人承担保证责任。()A错B对 答案 A 解析 连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。 18. 题型：单选题()是最常见的资产负债的期限错配情况。A部分资产与某些负债在持有时间上不一致B部分资产与某些负债在到期时间上不一致C将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长D将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短 答案 C 解析 商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”，其优点是可以提高资金使用效率、利用存贷款利差增加收益，但如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险。 19. 题型：判断题风险管理中常用的久期分析方法侧重于计量利率变动对商业银行当期收益的影响。()2009年10月真题A错B对 答案 A 解析 久期分析又称持续期分析或期限弹性分析，也是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经
