《证券从业资格考试《证券基础知识》第四次习题含答案及解析》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业资格考试《证券基础知识》第四次习题含答案及解析（37页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、证券从业资格考试证券基础知识第四次习题含答案及解析一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起（）个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。A、1B、2C、3D、6【参考答案】：B2、一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值，向外国投资者发行的债券是（）。A、国际债券B、亚洲债券C、外国债券D、欧洲债券【参考答案】：A【解析】掌握国际债券的定义、特征和分类。见教材第三章第四节,P112o3、某公司发行的每股普通股的市场价格为15.7元，认股权证的每股普通股的认购价格为14.2元，若换股比例为10时，
2、则该认股权证的内在价值是（）元。A、1.5127、沪、深证券交易所规定股票、基金交易的涨跌幅比例为（）。A、10%B、8%C、7%D、5%【参考答案】：A【解析】考点：掌握证券交易原则和交易规则。见教材第六章第二节,P228O28、（）是指买卖双方在有组织的交易所内以公开竞价的形式达成的，在将来某一特定时间交收标准数量特定金融工具的协议。A、金融互换B、金融期权C、金融期货D、金融远期合约【参考答案】：C29、参与（），还需向中央国债登记结算有限责任公司支付银行间账户服务费，向全国银行间同业拆借中心支付交易手续费等服务费用。A、股票交易B、衍生品交易C、银行间债券交易D、银行间贷款交易【参考答
3、案】：C【解析】熟悉基金的管理费、托管费、交易费、运作费、销售服务费的含义和提取规定。见教材第四章第三节，P136o30、目前（）已经超过共同基金成为全球最大的机构投资者，除大量投资于各类政府债券、高等级公司债券外，还广泛涉足基金和股票投资。A、中央银行B、商业银行C、保险公司D、证券经营机构【参考答案】:C31、根据规定（）以上的基金资产投资于股票的为股票基金。A、60%B、70%C、80%D、90%【参考答案】:A【解析】考点：熟悉各类基金的含义。见教材第四章第一节，P125o32、基金管理人的职责不包括（）。A、办理基金备案手续B、编制中期和年度基金报告C、召集基金份额持有人大会D、向基
4、金份额持有人承诺收益或者承担损失【参考答案】：D【解析】D选项属于禁止性行为。33、公司犯提供虚假财务会计报告罪，对公司直接负责的主管人员和其他直接人员处（）有期徒刑或者拘役。A、5年以下B、3年C、3年以下D、5年【参考答案】：C【解析】提供虚假财务会计报告罪是指公司向股东和社会公众提供虚假或者隐瞒重要事实的财务会计报告，严重损害股东或者其他人利益。对公司直接员责的主管人员和其他直接责任人员，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。34、由证券公司办理的证券发行称为（）A、私募发行B、公募发行C、自办发行D、承销发行【参考答案】：D【解析】私募发行是指向少数特定投
5、资者发行证券；公募发行是指向不特定的社会公众投资者公开发行证券；自办发行是指发行证券的公司自行办理证券的发行；由证券公司办理的发行叫承销发行。35、我国公司法规定，公司的剩余资产在分配给股东之前，其支付顺序为（）。A、清算费用、缴纳所欠税款、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金、清偿公司债务B、清算费用、缴纳所欠税款、社会保险费用和法定补偿金、职工的工资、清偿公司债务C、清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金、缴纳所欠税款、清偿公司债务D、清算费用、职工的工资、缴纳所欠税款、社会保险费用和法定补偿金、清偿公司债务【参考答案】:C36、操纵证券市场的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法
6、所得；没有违法所得或者违法所得不足（）万元的，处以30万元以上300万元以下的罚款。A、10B、20C、30D、40【参考答案】:C【解析】掌握对证券发行及上市、证券交易市场、上市公司、证券经营机构的监管内容。见教材第八章第二节，P351o37、证券包销是指（）。A、证券公司将发行人的证券按照协议全部购入的承销方式B、证券公司在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购人的承销方式C、证券公司将发行人的证券按照市场价格全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部退回的承销方式D、证券公司将发行人的证券按照协议全部购入，或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式【参考答案】:D38、我国
7、证券法规定：“对涉及证券交易的相关工作人员，故意提供虚假资料，隐匿、伪造、篡改或者毁损交易记录，诱骗投资者买卖证券的，撤销证券从业资格，并处以（）的罚款。”A、3万元以下B、3万元以上10万元以下C、10万元以上D、1万元以上5万元以下【参考答案】：B【解析】考点：掌握对证券发行及上市、证券交易市场、上市公司、证券经营机构的监管内容。见教材第八章第一节，P325o39、政府为了修建铁路和公路而发行的国债属于（）。A、特种国债B、赤字国债C、建设国债D、战争国债【参考答案】：C【解析】修建铁路和公路明显都就是建设国家的一部分。40、证券登记结算公司的名称中应标明（）字样。A、有限责任公司B、股份
8、有限公司C、证券登记结算D、证券公司【参考答案】：C41、一般国债、金融债券、信用良好的公司发行的公司债券大多为（）OA、抵押债券B、信用债券C、质押债券D、保证债券【参考答案】：B【解析】熟悉各类债券的概念与特点。见教材第三章第一节，P83o42、根据中华人民共和国刑法规定，操纵证券交易价格属于（）。A、渎职罪B、破坏金融管理秩序罪C、金融诈骗罪D、妨害对公司、企业的管理秩序罪【参考答案】：B43、按照（）权证分为美式权证、欧式权证、百慕大式权证。A、持有人权利的性质不同B、权证的内在价值C、基础资产的来源D、行权的时间【参考答案】：D【解析】考点：掌握权证的定义、分类、要素。见教材第五章第
9、三节，P179o44、在票面上不标明利率，发行时按一定折扣率，以低于票面金额发行的债券叫（）。A、单利债券B、复利债券C、贴现债券D、累进利率债券【参考答案】：C【解析】贴现债券的发行价格与票面价值的差价即为贴现债券的利息。45、为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后（）内，不得买卖该种股票。A、6个月B、8个月C、3个月D、1年【参考答案】:A【解析】为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。本题正确答案为A选项。46、为了有效实施投资计划并
10、降低风险，基金办法规定，1个基金投资于国家债券的比例，不得低于该基金资产净值的（）。A、5%B、10%C、20%D、40%【参考答案】：C47、股票投资的资本增值收益来自于（）。A、股票股息B、低买高卖的价差收益C、公积金转增股本D、税后利润【参考答案】：C48、证券公司经营证券经纪业务的风险控制指标标准叙述错误的是（）OA、证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币2000万元B、证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币5000万元C、证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理其他证券业务等业务
11、之一的，其净资本不得低于人民币1亿元D、证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币5亿元【参考答案】：D49、（）是股东权益账户中不同项目之间的转移，对公司的资产、负债、股东权益总额毫无影响。A、现金股息B、财产股息C、股票股息D、建业股息【参考答案】：C【解析】考点：熟悉股票和债券投资收益的来源和形式。见教材第六章第四节，P254O50、关于证券投资基金与股票、债券区别的描述错误的是（）。A、反映的经济关系不同B、投资主体不同C、所筹集资金的投向不同D、风险水平不同【参考答案】:B51、公认的最早的基金机构是()。A、英国信托基
12、金B、英国皇家信托组织C、英国国际信托组织D、海外和殖民地政府信托组织【参考答案】：D52、()是用亚洲国家货币定值，并在亚洲地区发行和交易的债券。A、亚洲债券B、东亚债券C、泛亚债券D、太平洋证券【参考答案】：A【解析】了解亚洲债券市场。见教材第三章第四节，P115o53、中国证监会对各项风险控制指标设置预警标准，对于规定“不得低于一定标准的风险控制指标，其预警标准是规定核准的120%；对于规定“不得超过”一定标准的风险控制指标，其预警标准是规定标准的OOA、60%B、70%C、80%D、90%【参考答案】：C54、金融衍生工具依照（）可以划分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具和利率衍生工
13、具、信用衍生工具以及其他衍生工具。A、基础工具分类B、金融衍生工具自身交易的方法及特点C、交易场所D、产品形态【参考答案】：A【解析】考点：掌握金融衍生工具的分类。见教材第五章第一节，P148O55、办理权证代理结算须向中国结算深圳分公司提交的材料中，不包括（）。A、证券交手账户开立申请表B、权证交收履约保证金账户申请表C、代理双方签署的代理结算协议D、代理双方共同提交的代理结算申请【参考答案】:B【解析】办理权证代理结算须向中国结算深圳分公司提交的材料中,包括证券交手账户开立申请表，代理双方签署的代理结算协议，代理双方共同提交的代理结算申请，加盖公章的营业执照复印件等。56、证券经纪商的收入
14、来源是（）。A、买卖价差B、佣金C、股利和股息D、税金C、126.3D、0【参考答案】:B4、财政部于1998年8月18日向四大国有商业银行定向发行的记账式附息国债国债属于（）。A、国家重点建设债券B、财政债券C、长期建设国债D、特别国债【参考答案】：D【解析】考点：了解我国特别国债、长期建设国债、政府支持机构债券、政府支持债券的发行目的和发行情况。见教材第三章第二节，P93o5、有限责任公司由（）的股东共同出资设立（国有独资的有限责任公司除外）。A、30个以下B、50个以下C、30个以上D、50个以上【参考答案】：B【解析】我国公司法第二十四条规定，有限责任公司由五十个以下股东出资设立。6、股权登记日期之后认购的普通股票可以称为（）。A、附权股B、含权股【参考答案】：B57、保险公司次级债的期限为（）。A、2年以上B、3年以上C、5年以上（含5年）D、10年以上（含10年）【参考答案】：C【解析】保险公司次级债是指保险公司经批准定向募集的、期限在5年以上（含5年），本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他员债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务。58、资产证券化是（）。A、风险管理型创新的重要成果B、增强流动型创新的重要成果C、信用创造型创新的重要成果D、股票创新型创新的重要成果【参考答案】：B59、基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的
