《证券从业资格资格考试证券发行与承销冲刺阶段测试卷（附答案和解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业资格资格考试证券发行与承销冲刺阶段测试卷（附答案和解析）（39页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、证券从业资格资格考试证券发行与承销冲刺阶段测试卷（附答案和解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、上海证券交易所申购数量不少于（）股，但最高不超过（）OA、1000；当次社会公众股上网发行数量或9999.9万股B、1000；9999.9万股C、500；当次社会公众股上网发行数量或9999.9万股D、500；9999.9万股【参考答案】：A2、公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足（）家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。A、10B、20C、50D、100【参考答案】：C【解析】考点：掌握首次公开发行股票的询价与定价的制度。见教材第五章第二节，P15
2、8O3、非公开发行股票，如发行对象均属于（）的，则可以由上市公司自行销售。A、原前10名股东B、原前15名股东C、原前20名股东D、原前50名股东27、内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的（）。A、30%及50%B、35%及40%C、35%及50%D、30%及40%【参考答案】：C28、债券的成本可以看做（）。A、使投资者预期未来现金流量（利息和本金收入）的终值与目前债券的市场价格相等的一个折旧率B、使投资者预期未来现金流量（利息和本金收入）的现值与目前债券的市场价格相
3、等的一个折旧率C、使投资者预期未来现金流量（利息和本金收入）的终值大于目前债券市场价格的一个折旧率D、使投资者预期未来现金流量（利息和本金收入）的现值大于目前债券市场价格的一个折旧率【参考答案】：B29、当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（）以上的股东，可以请求人民法院解散公司。A、30%B、20%C、10%D、5%30、保险公司募集韵定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在1年以内的，折算比例为（）；剩余年限在1年以上（含1年）2年以内的，折算比例为（）。A
4、、60%.80%B、70%,60%C、80%.70%D、80%,60%【参考答案】：D31、上市公司申请增发新股，要求最近一个会计年度加权平均净资产收益率不低于（）。A、5%B、6%C、9%D、10%【参考答案】:D32、融资成本是指（）。A、资本的使用费B、融资的费用C、资本的价格D、中介费用【参考答案】：C【解析】融资成本是指资本的价格。从投资者的角度来看，是投资者因提供资本而要求得到补偿的资本报酬率；从融资者的角度来看，是公司为获得资金所必须支付的最低价格（代价）33、2000年12月23日，中国证监会发布（）,把公开发行证券的公司信息披露的规章制度分为四个层次。A、公司法B、关于完善公
5、开发行证券公司信息披露规范的意见C、证券法D、首次公开发行股票并上市管理办法【参考答案】：B34、拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后（），并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露，保荐人及相关专业中介机构应对重大事项发表专业意见。A、2个工作日内向证券交易所书面说明B、3个工作日内向中国证监会书面说明C、3个工作日内向证券交易所书面说明D、2个工作日内向中国证监会书面说明【参考答案】：D35、上市公司发行新股，证券发行议案经董事会表决通过后，应当在2个工作日内报告（），公告召开股东大会的通知。A、中国证监会B、证券交易所C、股东大会D
6、、中国证券业协会【参考答案】：B【解析】证券发行议案经董事会表决通过后，应当在2个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。36、下列各项不属于公司反收购战略中保持公司控制权策略的是（）OA、限制董事资格B、每年部分改选董事会成员C、MBO收购D、超级多数条款【参考答案】：C【解析】在没有遭受收购打击前，各公司可以通过在公司章程中加入反收购条款，使将来的收购成本加大，接收难度增加。常见的反收购条款有：每年部分改选董事会成员限制董事资格：超级多数条款O37、发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。A、5%B、6%C、7%D、8%【参考答案】：B【
7、解析】发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%o38、H股的发行方式是（）。A、网上竞价B、网下定价C、配售D、公开发行加国际配售【参考答案】：D【解析】H股的发行方式是公开发行加国际配售。39、保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过,或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过的，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合1家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一保荐机构。()A、5%；7%B、7%；7%C、70%；10%D、10%；10%【参考答案】：B【解析】保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持
8、有发行人的股份合计超过7%,或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过7%的，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合1家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一保荐机构。40、()是公司作为独立民事主体存在的基础。A、公司法人财产的独立性B、公司建立董事会C、公司经营权的独立性D、公司募足股份【参考答案】：A【解析】考点：熟悉企业股份制改组的目的和要求。见教材第三章第一节，P75o41、外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的（），但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。A、50%B、30%C、20%D、10%【参
9、考答案】：D【解析】外国投资者对上市公司进行战略投资分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的10%,但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外；取得的上市公司A股股份3年内不得转让。42、凭证式国债是一种国家（）债券，主要由（）参与承销发行。A、消费型一级自营商B、消费型财政部C、储蓄型证券公司D、储蓄型商业银行以及储蓄银行【参考答案】：D43、上市公司进行重大资产重组，应当由（）依法作出决议。A、董事会B、监事会C、股东会D、股东大会【参考答案】：A【解析】上市公司进行重大资产重组，应当由董事会依法作出决议。上市公司董事会应当就重大资产重组是否构成关联交易作出明确判
10、断，并作为董事会决议事项予以披露。44、在国债承销包销的过程中，国债承销的收入主要来源有四个，其中（）有可能无法确保实现的。A、差价收益B、发行手续费收益C、资金占用额利息收益D、留存自营国债的交易收益【参考答案】:A45、内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的（）。A、30%及50%B、35%及40%C、35%及50%D、30%及40%【参考答案】：C46、（）是公司最稳妥、最有保障的资金来源。A、公司内部自有资金B、银行贷款筹资C、股票筹资D、债券筹资【解析】考点：熟
11、悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。见教材第十一章第一节，P407o47、目前，A股主承销商的（）。A、净资本最低为人民币2000万元B、净资本最低为人民币2亿元C、净资本最低为人民币5000万元D、净资本最低为人民币5亿元【参考答案】：B48、其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，实缴注册资本和净资产不低于人民币（）万元。A、1000B、500C、200D、100【参考答案】：B49、通过证券交易所的证券交易，投资者持有发行人已发行的可转换公司债券达到（）时，应在该事实发生之日起三日内，向中国证监会、证券交易所书面报告，通知发行人并予以公告；在上述规定的期限内，不得再行买卖该
12、发行人的可转换公司债券，也不得买卖该发行人的股票。A、10B、15C、5D、20【参考答案】：D50、股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（）以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额（）以上的股东。A、50%,50%B、30%,50%C、50%,30%D、30%,30%【参考答案】：C51、现行市价法的适用条件是存在（）个及以上具有可比性的参照物。A、1B、2C、3D、4【参考答案】:C52、可转换债券自发行之日起（）后方可转换为公司股票。A、六个月B、一年C、十个月D、一年半【参考答案】：A53、（）后，股份有限公司才正式成立。A、拟订总体改组方案B、发起人出资C、召开创立大会D、办理
13、工商注册登记手续（取得执照）【参考答案】：D54、证券公司将发行人的证券按照协议全部购人或者在承销期结束时将剩余证券全部自行购入的承销方式称为（）。A、全额包销B、余额包销C、代销D、包销【参考答案】:D55、在传统的行政分配和承购包销的发行方式下，国债按规定以（）出售，不存在承销商确定销售价格的问题。A、市价B、面值C、公允价值D、协议价格【参考答案】：B【解析】考点：熟悉国债销售的价格和影响国债销售价格的因素。见教材第九章第一节，P286o56、通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票,申购日后的第（）天，对未中签部分的申购款予以解冻。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：A
14、4、新设合并公司，指两个或两个以上的公司各自解散，在此基础上设立一个新的股份有限公司，这个新设的股份有限公司（）原有几个公司的全部资产和业务。A、接管B、不接管C、收购D、放弃【参考答案】：A【解析】新设合并的公司接管原有公司的全部资产和业务负责。5、发行人申请初次公开发行新股，公司股本总额不少于人民币（）万元。A、1000B、3000C、5000D、7000【参考答案】：C6、当证券发行规模达到一定数量时可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（）家。A、2B、3C、4D、5【参考答案】：A【参考答案】：D【解析】考点：了解网下电子化发行的一般规定。见教材第五章第三节，P167o57、外资股招股说明书中，在（）项目下应说明编制招股章程所依据的法规与规则。A、摘要B、概要C、绪言D、风险因素【参考答案】：C58、新设合并，指两个或两个以上的公司各自解散，在此基础上设立一个新的股份有限公司这个新设的股份有限公司（）原有几个公司的全部资产和业务。A、接管B、不接管C、收购D、放弃【参考答案】：A59、某公司拟增发新的普通股票，发行价为6元/股，公司上年支付股利率为0.84,预计股利每年增长5%,所得税为33%,则该普通股的资本成本率为（）。A、13.7%B、9.57%C、19.7%D、14.87%【参考答案】：C60、执行分析
