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1、2022年财务规章制度15篇财务规章制度15篇在日常生活和工作中，许多地方都会运用到制度，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。拟定制度的留意事项有很多，你确定会写吗？下面是我整理的财务规章制度，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。财务规章制度11、前堂收银员、餐厅和其他营业点的收银员均应在下班时将该班次的账单点算清晰，2、并完成各该班的营业收入报告。账单和有关报告应于下班后第一时间交到指定的办公地点，以便在初步核查后转夜班审核组进行随后的帐务工作。现金部份应于下班前，在见证人的见证下投入投放式保管箱内。3、每一班次的收银员在完成帐表的核查工作后将其所持现金中，属找零备用金的部份取出，清
2、点清晰后移交到下一更收银员，如属于最终班次(除大堂外)，即将其交到指定的保管处。在减去找零备用金的额度后即属于该班次的现金收入，则按上述的规定，投入投放式保箱内。5、每班的现金收入必需与该班的营业报表内所统计的现金销售额相吻合。如有任何差异应即时查明，差异部份不论是超出或是短款均应如属填报，记录在收银员报表内的现金超短栏内上报，不得隐满。如投款包含了找零备用金，也要清晰地记录在缴纳袋上，同时在交班记录本上注明，便利下一班次同事接收。6、现金收入应在该班当值的前堂收银员当面见证，点算清晰后(假设条件许可，以下相同)，随即在缴纳封袋上照实填写清晰，并在袋口骑缝加签，然后即时投入投放式保险箱中。收银
3、员和见证人均须在投缴记录簿上同时加签。全部封袋必需运用香糊，或胶水封口，不准运用透亮胶或订书机钉上作为加封，未依循本项规定进行者，除对因此引起的全部后果负全部责任外，并将被视作蓄意违反本管理方法，遭遇纪律处分。7、全部投缴事项必需即核、即签、即时投箱，不得以任何理由拖延，缴款人和见证人均有责任监督对方按本规定的条款完成规定的事项和核签，对不按规定操作而引致的后果，双方均负同等责任，受同等处分。8、对于不按规定要求，在没有见证下，独自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其个人负责外，还应按违反规章制度论处，初犯者予口头警告，蓄意再犯者赐予书面警告，以至最终警告。 7、缴纳人和见证人不按规定，没有当
4、面点核，或不仔细点算清晰而造成的过失，按第6项的规定同等处分。9、收银缴纳登记簿的每一栏，均应按规定的内容和格式完成要求填入的资料填写，并在规定的栏目位置加签，不得有遗漏、错填。其中因错写须要更正的，应用横线画去，再在其上方写上正确数据，然后由缴纳及见证双方加签，违反本项规定者按与第6项相同的程度赐予处分。财务规章制度2一、依据会计法及有关会计制度和幼儿园章程的规定，设置会计科目和会计帐薄，对幼儿园的一切经营活动进行会计核算和会计监督。二、严格执行财务制度和幼儿园有关制度,负责对幼儿园的会计凭证、帐薄、报表及其他会计资料进行审核。三、向董事会及园长刚好通报幼儿园的经营状况、财务开支状况和财务制
5、度执行状况。四、仔细履行监督职能,发觉问题刚好处理和向有关领导反映,帮助园长搞好学期和年度预算,合理支配经费,安排开支。五、加强财务核算，对幼儿园的资金运转状况进行有效的管理，保证幼儿园财务资金的平安和完整。六、督促工作人员刚好结帐、报帐，刚好进行会计核算，全部账目日清月结，做到手续完备，数字精确，编制会计报表，做好财务分析，保证会计核算的合法性、真实性、正确性。七、刚好核算并做好幼儿伙食收费工作，定期公布幼儿伙食收支状况。八、按时按要求组织好幼儿园收费、退费、发放工资等工作。九、妥当保管好幼儿园的会计凭证、账薄、账表等财务档案资料。并定期整理立卷归档十、负责建好幼儿园固定资产账，严防资产损坏
6、或流失。十一、定期对幼儿园的全部资产进行盘点，并登记造册。十二、树立好幼儿园的窗口形象。十三、自觉遵守幼儿园规章制度和教职工职业道德行为规范。财务规章制度3总则第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。其次条 公司财务部门的职能是：（一）仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度。（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务安排，加强经营核算管理，反映、分析财务安排的执行状况，检查监督财务纪律。（三）主动为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。（四）厉行节约，合理运用资金。（五）合理安排公司收入，刚好完成须要上交的税收及管理费用。（六）对有关机构及
7、财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动供应有关资料，照实反映状况。（七）完成公司交给的其他工作。第三条 公司财务部由会计和出纳组成。第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定第五条 会计的主要工作职责是：（一）根据国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字精确，账目清晰，按期报账。（二）根据经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行状况，挖掘增收节支潜力，考核资金运用效果，刚好向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。（三）妥当保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。第六条 出纳的主要工作职责是：（一）仔
8、细执行现金管理制度。（二）严格执行库存现金限额，超过部分必需刚好送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。（三）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。（四）严格支票管理制度，编制支票运用手续，运用支票须经总经理签字后，方可生效。（五）主动协作银行做好对账、报账工作。（六）协作会计做好各种账务处理。（七）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。第七条 审计的主要工作职责是：（一）仔细贯彻执行有关审计管理制度。（二）监督公司财务安排的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。（三）具体核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否精确无误。（四）批阅公司的
9、安排资料、合同和其他有关经济资料，以便驾驭状况，发觉问题，积累证据。（五）订正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。（六）针对公司财务工作中出现问题产生的缘由提出改进建议和措施。（七）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。财务工作管理第八条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。第九条 会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必需真实、精确、完整，并符合会计制度的规定。第十条 财务工作人员办理睬计事项必需填制或取得原始凭证，并依据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必需在记账凭证上签字。第十一条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款
10、项相符。第十二条 财务工作人员应依据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。 会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。第十三条 财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不精确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。第十四条 财务工作人员发觉账簿记录与实物、款项不符时，应刚好向总经理或主管副总经理书面报告，并恳求查明缘由，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。第十五条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。第十六条 财务
11、审计每季一次。审计人员依据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。第十七条 财务工作人员调动工作或者离职，必需与接管人员办清交接手续。财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。支票管理第十八条 支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票运用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。第十九条 支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行账号，原支票领用人在“支票领用单”及登
12、记簿上注销。其次十条 财务人员月底清账时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报账手续后再作补发工资处理。其次十一条 对于报销时短缺的金额，财务人员要刚好催办，到月底按其次十条规定处理。凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。其次十二条 凡1000元以上的款项进入银行账户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。其次十三条 公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员
13、设法通知，同意后可先付款后补签。现金管理其次十四条 公司可以在下列范围内运用现金：（一）职员工资、津贴、奖金；（二）个人劳务酬劳；（三）出差人员必需携带的差旅费；（四）结算起点以下的零星支出；（五）总经理批准的其他开支。前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。其次十五条 日常零星开支所需库存现金限额为20xx元。超额部分应存入银行。其次十六条 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中干脆支付（即坐支）。因特别状况确需坐支的，应事先报经总经理批准。其次十七条 公司职员因工作须要借用现金，需填写借款单，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用
14、。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。其次十八条 符合本规定其次十四条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。其次十九条 发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记账凭证。第三十条 工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月供应的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记账凭证，进行账务处理。第三十一条 差旅费及各种补助单（包括领款单），由部门经理签字，会计审核时间、天数无误并报送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理睬计核算手
15、续。第三十二条 出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。账目应当日清月结，每日结算，账款相符。会计档案管理第三十三条 凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。第三十四条 会计凭证应按月、按编号依次每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记账、主管），由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。第三十五条 会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制书目。第三十六条 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。惩罚方法第三十七条 出现下列状况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍：（一）超出规定范围、限额运用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；（二）用不符合财务会计制度规定
