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1、精选优质文档-倾情为你奉上会计专业技术资格中级经济法（金融法律制度）模拟试卷3及答案与解析一、单项选择题本类题共25小题，每小题1分，共25分。每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分。1 根据规定，设立证券公司的主要股东的要求是( )。（A）净资产不低于人民币3000万元（B）净资产不低于人民币5000万元（C）净资产不低于人民币1亿元（D）净资产不低于人民币2亿元2 证券公司经营与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务，注册资本的最低限额是( )。（A）3000万元（B）5000万元（C）1亿元（D）5亿元3 证券公司应当妥善保存客户的各项资料，资料的保存期
2、限至少是( )。（A）5年（B）10年（C）20年（D）30年4 根据证券法的规定，下列选项中，不属于证券登记结算机构职能的是( )。（A）证券账户、结算账户的设立（B）证券持有人名册登记（C）受发行人的委托派发证券权益（D）代销证券5 向累计超过一定数额的特定对象发行证券，即为公开发行，该“一定数额”是指( )。（A）50人（B）100人（C）200人（D）500人6 甲有限责任公司拟公开发行公司债券，下列有关该公司资产额的表述中，符合证券法规定公开发行公司债券条件的是( )。（A）该公司总资产额为人民币3000万元（B）该公司净资产额为人民币3000万元（C）该公司总资产额为人民币6000
3、万元（D）该公司净资产额为人民币6000万元7 2009年5月某股份有限公司成功发行了3年期公司债券3000万元，1年期公司债券1000万元。该公司截止到2011年10月的净资产额为12000万元，计划于2012年3月再次发行公司债券。该公司此次发行公司债券的数额最多是( )。（A）4800（B）3000（C）1800（D）10008 下列证券公司中，不具有申请保荐机构资格的是( )。（A）甲证券公司注册资本为人民币12亿元（B）乙证券公司净资本为人民币6000万元（C）丙证券公司从业人员为26人（D）丁证券公司最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚9 证券承销采取代销和包销两种方式，对此
4、，下列说法错误的是( )。（A）证券公司承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人，属于代销（B）证券公司将发行人的证券按照协议全部购入，属于包销（C）发行证券票面总值超过人民币3000万元的，应当由承销团承销（D）证券的代销、包销期限最长不得超过90日10 下列行为中，符合证券投资基金法律制度规定的是( )。（A）甲基金管理公司为销售基金，向购买人承诺收益（B）乙商业银行同时担任某证券投资基金管理人和基金托管人（C）丙商业银行作为基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户（D）丁基金管理公司为获取高收益，用基金财产投资于某高科技普通合伙企业11 根据证券法的规定，股份有限公司申请其股票上
5、市交易的，如果公司股本总额超过人民币4亿元的，则向社会公众发行股份的比例为( )。（A）5以上（B）10以上（C）15以上（D）20以上12 某股份有限公司向国务院授权证券管理部门申请其股票上市交易，下列情形中将构成其股票不能上市交易的是( )。（A）公开发行的股份达到公司股份总数的35（B）公司股本总额为6000万元（C）公司在前年因财务会计报告有虚假记载被处理（D）持有公司股票面值达人民币1000元以上的股东人数有900多人13 下列选项中，属于申请上市的基金必须符合的条件是( )。（A）经证券交易所批准（B）基金持有人不少于2000人（C）基金合同期限为5年以上（D）基金管理人必须自有足
6、够的保证金14 上市公司发生的下列事实中，国务院证券主管部门可以决定该公司股票暂停上市的是( )。（A）公司的股本总额由人民币12亿元减至为人民币1亿元（B）公司股票市值连续3天下跌（C）公司最近2年连续亏损（D）公司未按规定公开其财务状况15 根据证券法律制度的规定，国务院证券监督管理机构可以暂停公司债券上市交易的情形是( )。（A）公司因经济纠纷被起诉（B）公司前一年发生亏损（C）公司未按公司债券募集办法履行义务（D）公司董事会成员组成发生重大变化二、多项选择题本类题共20小题，每小题2分，共40分，每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分。16
7、 某上市公司于2012年6月1日公告招股意向书，拟向不特定对象公开募集股份。6月1口前20个交易日，该公司股票均价为15元，前一个交易日的股票均价为20元。下列发行价格符合规定的有( )。（A）12元（B）16元（C）18元（D）22元17 根据上市公司证券发行管理办法规定，上市公司非公开发行股票，应当符合的条件有( )。（A）发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90（B）控股股东认购的股份，12个月内不得转让（C）募集资金使用符合规定（D）本次发行不得导致上市公司控制权发生变化18 下列情形中，够成为再次发行公司债券障碍的有( )。（A）最近3年平均可分配利润不足以支付公司债
8、券1年的利息的（B）前一次发行的公司债券尚未募足的（C）对已发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的（D）累计债券总额达到公司资产总额的30的19 根据证券法规定，采取承销方式公开发行下列证券时，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人的有( )。（A）股票（B）公司债券（C）可转换为股票的公司债券（D）基金20 根据证券投资基金法规定，设立基金管理公司，应当具备的条件有( )（A）经国务院证券监督管理机构批准（B）注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本（C）主要股东最近1年没有违法记录（D）主要股东注册资本不低于3亿元人民币21 基金管理人应当自收到核准
9、文件之日起6个月内进行基金募集，如果超过6个月开始募集，下列说法正确的有( )（A）原核准一律作废（B）原核准的事项未发生实质性变化的，应当备案（C）原核准的事项发生实质性变化的，应当重新提交申请（D）可以有3个月的宽限期三、判断题本类题共10小题，每小题1分，共10分。表述正确的，填涂答题卡中信息点；表述错误的，则填涂答题卡中信息点。每小题判断结果正确得1分，判断结果错误的扣0.5分，不判断的不得分也不扣分。本类题最低得分为零分。22 期货可以分为商品期货与金融期货，其中金融期货是指股指期货。 ( )（A）正确（B）错误23 因违法行为被开除的国家机关工作人员，自被开除之日起5年后，可以招聘
10、为证券交易所的从业人员。 ( )（A）正确（B）错误24 设立证券登记结算机构，自有资金应不少于人民币1亿元。 ( )（A）正确（B）错误25 证券服务机构制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。 ( )（A）正确（B）错误26 根据证券法规定，公开发行证券必须是向不特定对象发行证券。 ( )（A）正确（B）错误27 根据证券法规定，公司公开发行新股，应当具有持续盈利能力，财务状况良好。 ( )（A）正确（B）错误28 上市公司的信息披露资料有虚假记载，致使投资者在证券交易中遭受损失的，上市公
11、司的全体董事、监事、高级管理人员应当承担连带赔偿责任。 ( )（A）正确（B）错误29 根据证券法规定，任何人担任证券交易所的工作人员后，以前持有的上市公司股票必须卖出。 ( )（A）正确（B）错误30 为股票发行出具审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的有关人员，在该股票承销期内，不得购买或者持有该股票，但在该承销期满之后，可以购买或持有该股票。 ( )（A）正确（B）错误31 上市公司董事将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，由此所得收益归该公司所有。 ( )（A）正确（B）错误32 证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5以上股份的，卖出该股票不受时间限制。( )（A）正确（B）
12、错误会计专业技术资格中级经济法（金融法律制度）模拟试卷3答案与解析一、单项选择题本类题共25小题，每小题1分，共25分。每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分。1 【正确答案】 D 【试题解析】 本题考核证券公司的设立。设立证券公司，主要股东应具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录，净资产不低于人民币2亿元。 【知识模块】 金融法律制度2 【正确答案】 B 【试题解析】 本题考核证券公司注册资本。证券公司经营证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务的，注册资本最低限额为人民币5000万元。 【知识模块】 金融法律制度3
13、【正确答案】 C 【试题解析】 本题考核证券公司的经营管理。证券公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。上述资料的保存期限不得少于20年。 【知识模块】 金融法律制度4 【正确答案】 D 【试题解析】 本题考核证券登记结算机构。证券登记结算机构的职能不包括代销证券。 【知识模块】 金融法律制度5 【正确答案】 C 【试题解析】 本题考核公开发行证券。有下列情形之一的，为公开发行：(1)向不特定对象发行证券；(2)向累计超过200人的特定对象发行证券；(3)法律、行政法规规定的其他发行行为。 【知识模块】 金融法律制度6 【正确答案】 D 【试题解析】 本题考核发行公司债券的条件。根据规定，有限责任公司公开发行公司债券的，其净资产不得低于人民币6000万元。 【知识模块】 金融法律制度7 【正确答案】 C 【试题解析】 本题考核发行公司债券的条件。发行公司债券额的次数没有限定，但是发行公司债券额最多不得超过公司净资产总额的40，本题为1200040=4800万元，减去未到期的债券3000万元。因此该公司此次发行公司债券额最多不得超过1800万元。
