《六月中旬证券从业资格资格考试证券发行与承销巩固阶段阶段检测卷（附答案及解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《六月中旬证券从业资格资格考试证券发行与承销巩固阶段阶段检测卷（附答案及解析）（42页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、六月中旬证券从业资格资格考试证券发行与承销巩固阶段阶段检测卷（附答案及解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、向中国证监会提出可转换公司债券上市交易申请时，无须提交（）。A、偿债措施，担保合同B、公司章程C、申请上市的董事会决议D、债券募集办法【参考答案】：B2、商业银行发行次级定期债务，须向（）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。A、中国银监会B、中国证监会C、中国人民银行D、国家发展和改革委员会【参考答案】：A3、公开募集证券说明书自（）内有效。A、最后签署之日起3个月B、最后签署之日起6个月C、最后签署之日起l2个月D、最后签署之日起2年【参考答案】：
2、B4、公司最近（）年未有分红派息，董事会对于不分配的理由未作出合理解释，担任主承销商的证券公司应当重点关注，并在尽职调查报告中予以说明。A、3B、2C、4D、1【参考答案】：A【解析】考生应掌握尽职调查中的事项。5、公司法规定，公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（）。A、25%B、15%C、30%D、10%【参考答案】：A【解析】公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。6、发行人应披露（），包括提高
3、竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。A、发行当年的发展计划B、未来两年的发展计划C、未来3年的发展计划D、发行当年和未来两年的发展计划【参考答案】：D7、保荐机构的保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐T作的全过程并妥善保存，保存期不少于（）年。A、5B、7C、9D、10【参考答案】：D【解析】保荐机构应当定期对尽职调查工作日志进行检查。保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程并妥善保存，保存期不少于10年。8、股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的（）日前置备于本公司，供股东查阅。A、10B、15C、20D、30【参考答案】：C9、询价对象应当在
4、年度结束后（）个月内对上年度参与询价的情况进行总结，并就其是否持续符合本办法规定的条件以及是否遵守本办法对询价对象的监管要求进行说明。总结报告应当报中国证券业协会备案。A、1B、3C、4D、2【参考答案】：A10、下列有关普通股筹资的表述，错误的是（）。A、普通股筹资没有固定的利息负担B、普通股实际上是对公司总资产的一项看跌期权C、普通股没有固定的到期日D、普通股筹资的成本较高【参考答案】：B【解析】B项，由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项看涨期权，如果一个公司具有良好的收益能力和成长性，普通股对投资者更具吸引力，因为执行该项期权可获得较高的预期收益。11、H股发行的工作
5、顺序应该是（）。向政府申请发行H股及审批实施企业重组草拟发行所需文本向香港联交所递交上市申请书及有关文件进行预路演确定发行价格范围向中国证监会申请在香港上市簿记、公开招股和定价。A、B、C、D、【参考答案】：C【解析】H股发行的工作步骤如下：实施企业重组；尽职调查；草拟发行所需文本；向地方政府及中央政府申请发行H股及审批；向中国证监会申请在香港上市；向香港联交所递交上市申请书及相关文件；完成发行上市的有关文本；召开首次股东批准有关上市事宜；经香港联交所批准，进行预路演，确定发行价格；簿记、公开招股和定价；正式挂牌上市。12、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向
6、中国证监会提出境外上市申请，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于（）万美元。A、1000B、2000C、3000D、5000【参考答案】：D13、申请H股上市的公司的控股股东必须承诺上市后（）个月内不得出售公司的股份。如在规定的时间内减持必须保持其持股比例不低于（）。A、3、20%B、3、30%C、6、20%D、6、30%【参考答案】：D【解析】控股股东必须承诺上市后6个月内不得出售公司的股份，并且在随后的6个月内控股股东可以减持，但必须维持控股股东地位，即30%的持股比例。14、下列不属于债券筹资特点的是（）。A、从筹资公司来讲，债券的利息是在所得税前支付，有抵税的好处B、债券投资在非破产情况
7、下对公司的剩余索取权和剩余控制权影响不大C、公司运用债券投资等于向债权人购得的一项以公司总资产为基础资产的看涨期权D、公司债券通常需要抵押和担保，而且有一些限制性条款，这实质上是取得一部分控制权，削弱经理控制权和股东的剩余控制权【参考答案】：C15、不属于上市公司重大资产重组资产负债表关注事项的是（）。A、巨额应收或应付款项是否存在关联方占款情形B、标的资产是否提供最近两年经审计的标的资产财务报告C、标的资产是否存在固定资产折旧D、短期借款项目是否存在大额到期借款未偿还情形【参考答案】：B【解析】考点：熟悉上市公司重大资产重组共性问题审核意见关注要点。见教材第十二章第一节，P488。16、在证
8、券交易所场内挂牌分销国债时，投资者买人债券（）。A、要交佣金B、免交佣金C、由承销商决定是否交佣金D、数额大的交佣金，数额小的不交【参考答案】：B【解析】在实际运作中，交易所市场发行国债的分销，承销商可以选择场内挂牌分销或场外分销两种方法。在证券交易所场内挂牌分销国债时，投资者买入债券免交佣金。17、发行人持有或者控制保荐人股份超过（），保荐人不得推荐发行人证券发行上市。A、5%B、7%C、10%D、15%【参考答案】：B【解析】为了保持公平原则，证监会规定，发行人持有或者控制保荐人股份超过7%，保荐人不得推荐发行人证券发行上市。18、战略投资者的家数原则上不超过（）家。A、1B、2C、3D、
9、4【参考答案】：B19、发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人（）以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业。A、2%B、3%C、4%D、5%【参考答案】：D20、（）依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。A、财政部B、中国人民银行C、中国银监会D、中国证监会【参考答案】：D21、股东大会应就上市公司增发的（）事项进行表决，并最后形成决议。A、发行的数量、定价方式或价格B、本次发行是否符合新股发行的规定C、募集资金使用的可行性D、前次募集资金的使用情况【参考答案】：A22、企业债券每份面值为_，以_人民币为1个认购单位。（）A、100元
10、1000元B、1000元10000元C、1000元100000元D、100元10000元【参考答案】：A【解析】这是关于企业发行企业债券的发行规模方面的规定，企业债券每份面值为100元人民币，以1000元人民币为1个认购单位。23、公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请（）级土地评估机构评估。A、A【解析】B、AA【解析】C、AAA【解析】D、A+【参考答案】：A24、对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露（）关联交易的相关情况。A、最近3年B、最近1期C、最近两年D、最近3年及l期【参考答案】：D2
11、5、公开发行债券的发行人应当于本息支付日前（）日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告（）次。A、20，2B、10，3C、15，3D、20，3【参考答案】：B26、保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率（）的前提下，募集人才能偿付本息。A、不高于100%B、不低于100%C、不低于80%D、不高于80%【参考答案】：B【解析】保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于100%的前提下，募集人才能偿付本息。27、关于MM的无公司税模型命题一，错误的是（）。A、企业价值V独立于其负债比率B、有负债企业的综合资本成本率KA与资本结构无关，它等于同
12、风险等级的没有负债企业的权益资本成本率C、有负债企业的综合资本成本率KA与资本结构无关，它高于同风险等级的没有负债企业的权益资本成本率D、KA和KsU的高低视公司的经营风险而定【参考答案】：C28、发行人应根据重要性原则披露主营业务的具体情况，如向单个客户的销售比例超过总额的（）或严重依赖少数客户的，应披露其名称及销售比例。A、10%B、20%C、30%D、50%【参考答案】：D【解析】本题考查发行人应披露的主要业务、主要产品及设立以来的变化情况。29、以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟向社会发行的股份应达公司股份总数的（）以上。A、10%B、20%C、25%D、30%【参考答案
13、】：C【解析】熟悉增资发行境内上市外资股的条件。见教材第十章第一节，P380。30、公开发行证券公司债券的发行人应当于本息支付目前（）日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告3次。A、5B、10C、15D、20【参考答案】：D【解析】了解公开发行证券公司债券时募集说明书等信息的披露以及公开发行证券公司债券的持续信息披露的有关规定。见教材第九章第八节，P359。31、（）是通过市场调查，选择一个或N个与评估对象相同或类似的资产作为评估对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法。A、重置成本法B、收益现职法C、清算价格份额D、现行市价法【参考答案】：D【解析】此
14、题考查的是几种评估方法的定义，该题是现行市价法的定义32、根据有关规定，收购人完成收购后，持有的被收购公司的股份，在（）个月内不得转让。A、5B、6C、10D、12【参考答案】：D【解析】根据上市公司收购管理办法规定之一：收购人通过集中竞价交易方式增持上市公司股份的，当收购人最后一笔增持股份登记过户后，视为其收购行为完成。自此，收购人持有的被收购公司的股份，在12个月内不得转让。33、证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，财务顾问主办人不少于（）人。A、5B、7C、10D、15【参考答案】：A【解析】证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，财务顾问主办人不少于5人。34、实际发行额不少于人民币（）亿元的公司债券，可以在全国银行间债券市场交易流通。A、2B、3C、4D、5【参考答案】：D【解析】公司债券在全国银行间债券市场交易流通，实际发行额不少于人民币5亿元。35、公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足（）家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。A、10B、20C、50D、100【参考答案】：C【解析】考点：掌握首次公开发行股票的询价与定价的制度。见教材第五章第二节，P158。36、以净资产倍率法确定股票发行价的计算公式是：发行价等于（）。A、每股净资产乘以市盈率B、
