《五月《证券发行与承销》证券从业资格考试第二阶段月底测试卷（附答案）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《五月《证券发行与承销》证券从业资格考试第二阶段月底测试卷（附答案）（40页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、五月证券发行与承销证券从业资格考试第二阶段月底测试卷（附答案）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、企业首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：B【解析】掌握证券发行上市保荐制度的内容。见教材第一章第四节，P2728。2、在收购要约发出之前，收购人应向（）和证券交易所报送上市公司收购报告书。A、中国证监会B、中国证监会的派出机构C、国务院证券监督管理机构D、国家计委【参考答案】：C3、申请境外上市的公司其净资产应不少于人民币（）亿元，过去1年税后利润应不少于人民币（）万元。A、2、5000B、3、60
2、00C、4、5000D、4、6000【参考答案】：D【解析】申请境外上市的公司的净资产不少于4亿元人民币，过去1年税后利润不少于6000万元人民币。4、公司债券进入银行间债券市场交易流通的条件之一是，单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的（）。A、10%B、20%C、30%D、50%【参考答案】：C【解析】单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的30%。5、关于保险公司募集的定期次级债务折算认可价值的说法错误的是（）。A、剩余年限在2年以上(含2年)3年以内的，折算比例为40%B、剩余年限在3年以上(含3年)4年以内的，折算比例为20%C、剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为10%
3、D、剩余年限在4年以上(含4年)的，折算比例为O【参考答案】：C6、转股价格是影响可转换公司债券价值的一个重要因素，转股价格越高，可转换公司债券的转换价值越（）。A、低B、高C、不能确定D、先高后低【参考答案】：A7、现行市价法的适用条件，一是存在（）具有可比性的参照物；二是价值影响因素明确并可量化。A、1个B、2个C、3个及3个以上D、5个以上【参考答案】：C8、（）是选择一个或n个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，从而估算资产价值的方法。A、收益现值法B、重值成本法C、现行市价法D、清算价格法【参考答案】：C【解析】清算价格法的定义，要熟悉。9、证券公司以短期融资为目的，在银行间债券
4、市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券指（）。A、证券公司发行的可转换债券B、证券公司短期融资券C、证券公司发行的次级债券D、证券公司资产支持证券【参考答案】：B10、内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市时的市值须至少为（）亿港元。A、1B、2C、3D、5【参考答案】：B11、商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，核心资本充足率不低于（），最近（）年连续盈利。A、5%，3B、4%，3C、4%，2D、5%，2【参考答案】：B12、我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取（）方式。A、全部网上定价发行B、配售C、网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合D、部分向
5、原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行【参考答案】：B13、股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东所持表决权的（）以上通过。A、1/2B、2/3C、3/4D、100%【参考答案】：B14、并购重组申请人可在并购重组委会议表决结果公示之日起（）内向中国证监会提出申诉意见。A、5个工作日B、7个工作日C、9个工作日D、10个工作日【参考答案】：D【解析】熟悉并购重组审核委员会委员的工作规定、权利与义务以及回避制度。见教材第十二章第二节，P509。15、下列不属于影响可转换公司债券价值的因素的是（）。A、股票波动率B、票面价格C、转股期限D、回售条款【参考答案】：B【解析】影响可转换
6、公司债券价值的因素主要有：票面利率；转股价格；股票波动率；转股期限；回售条款；赎回条款。16、以发起方式设立的股份有限公司首次增加资本申请发行境内上市外资股时，其拟向社会发行的股份应达到公司股份总数的（）以上。A、15%B、20%C、25%D、30%【参考答案】：C【解析】拟向社会发行的股份应达到公司股份总数的25%以上。17、向参与网下配售的询价对象配售的，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的（）。A、10%B、20%C、30%D、40%【参考答案】：B【解析】本题考查向参与网下配售的询价对象配售的条件。18、报酬请求权是（）的职权。A、董事B、独立董事C、监事D、总经
7、理【参考答案】：A【解析】报酬请求权是董事的职权之一。董事的职权还包括：出席董事会并行使表决权、签名权、公司章程规定的其他权利。19、申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应位于前（）名以内。A、20B、25C、30D、35【参考答案】：B20、发行公司债券，公司应在（）内首期发行，剩余数量应在（）内发行完毕。A、12个月，24个月B、12个月，12个月C、6个月，24个月D、12个月，6个月【参考答案】：C21、公司在相同的管理层人员的管理下有连续3年度营业记录，以往3年盈利合计（）万港元，并且市值(包括该公司所有上市公司和非上市证券)不
8、低于（）亿港元，满足香港联交所最新修订的上市规则对盈利和市值要求。A、3000；5B、2000；3C、5000；2D、1000；4【参考答案】：C【解析】考生要掌握香港联交所最新修订的上市规则对盈利和市值要求。22、认股权证的存续期间（）。A、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月B、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月C、不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月D、超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年【参考答案】：C23、评定无形资产的重估价值，如果是自创的或者自身拥有的无形资产，根据（）。A、其形成时发生的实际成本B、购入成本以及该项资产具备的
9、获利能力C、该项资产具有的获利能力D、其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力【参考答案】：D24、中国证监会派出机构的监管主要采取（）监管的形式，重点监管辅导机构履行勤勉尽责义务的情况。A、登记备案B、间接C、直接D、实质【参考答案】：A25、发审委委员为（）名，发审委设会议召集人（）名。A、20，5B、25，3C、25，5D、20，3【参考答案】：C26、国际推介的对象主要是（）。A、机构投资者B、承销商C、个人投资者D、主承销商【参考答案】：A27、网上定价发行与网下询价配售相结合的方式是（）通过向机构投资者询价确定发行价格并按比例配售。A、网上B、网下C、网上和网下D、网上或网下
10、【参考答案】：B【解析】熟悉增发及上市业务操作流程、配股及上市业务操作流程。见教材第七章第三节，P246。28、根据有关规定，收购人完成收购后，持有的被收购公司的股份，在（）个月内不得转让。A、5B、6C、10D、12【参考答案】：D【解析】根据上市公司收购管理办法规定之一：收购人通过集中竞价交易方式增持上市公司股份的，当收购人最后一笔增持股份登记过户后，视为其收购行为完成。自此，收购人持有的被收购公司的股份，在12个月内不得转让。29、首次公开发行股票并在创业板上市的，保荐机构在持续督导期内应当自发行人披露年度报告、中期报告之日起（）个工作日内在中国证监会指定网站披露跟踪报告。A、5B、7C
11、、10D、15【参考答案】：D30、某股份有限公司发行股票2000万股，缴款结束日为5月31日，当年预计税后利润6400万元，公司发行新股前的总股本数为10000万股，用全面摊薄法计算的每股收益为（）。A、0.39元B、0.42元C、0.46元D、0.53元【参考答案】：D【解析】全面摊薄法就是用全年净利润除以发行后总股本，直接得出每股净利润，即6400/(200010000)0.53(元)。31、深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所略有不同，在申购单位上，深交所规定申购单位为（）股，每一证券账户申购数量不少于（）股。A、100，100B、100，500C、500，500D、50
12、0，1000【参考答案】：C【解析】深圳证券交易所规定申购单位为500股，每一证券账户申购数量不少于500股，超过500股的必须是500股的整数倍。32、根据上市公司证券发行管理办法，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（）后，方可转换为公司股票。A、3个月B、6个月C、1年D、2年【参考答案】：B33、2006年5月20日，深、沪交易所分别颁布了股票上网发行资金申购实施办法，股份公司通过证券交易所交易系统采用（）方式公开发行股票。A、上网竞价B、发行认购证C、上网定价D、上网资金申购【参考答案】：D34、（）是我国的公司登记机关。A、财政部门B、中国证监会C、各地计委D、工商行政管理机关【
13、参考答案】：D【解析】常识，工商行政管理机关是我国的公司登记机关。35、承销业务原始凭证以及有关业务文件、资料、账册、报表和其他必要的材料，应当至少妥善保存（）年。A、3B、5C、7D、10【参考答案】：C36、中国证监会2006年5月6日发布的（），对上市公司申请发行新股作出了规定。A、证券法B、上市公司证券发行管理办法C、上市公司证券发行试行办法D、公司法【参考答案】：B37、我国发行企业债券开始于（）年。A、1983B、1985C、1987D、1990【参考答案】：A38、（）所导致的代理成本又被称为“外部股东代理成本”。A、与股东之间的利益冲突B、与债权相伴随的破产成本C、债权人、股东
14、与经理层之间的利益冲突D、股东与经理层之间的利益冲突【参考答案】：D39、证券公司应当遵循内部()原则，建立有关隔离制度。A、保密性B、防火墙C、条块管理D、业务控制【参考答案】：B【解析】根据证券公司管理办法的规定，投资银行部门应当遵循内部“防火墙”的原则，建立有关隔离制度。40、（）的收购方式又被称为换股。A、用现金购买股票B、用股票购买资产C、用股票交换股票D、用资产收购股份或资产【参考答案】：C【解析】熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。见教材第十一章第一节，P405。41、根据公司法的规定，有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司（）。A、净资产额B、净资本额C、出资额D、股本总额【参考答案】：A【解析】公司法第九十六条规定，有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司净资产额。42、申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应当位于前（）名以内。A、20B、25C、30D、35【参考答案】：B43、除监事会公告外，上市公司披露的信息应当以（）的形式发布。A、股东大会公告B、董事会公告C、管理层公告D、公
