《七月下旬证券从业资格考试《证券发行与承销》期中同步测试卷含答案和解析》由会员分享，可在线阅读，更多相关《七月下旬证券从业资格考试《证券发行与承销》期中同步测试卷含答案和解析（40页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、七月下旬证券从业资格考试证券发行与承销期中同步测试卷含答案和解析一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、（）是在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。A、总资本B、净利润C、净收益D、净资本【参考答案】：D2、拟公开发行或配售的证券票面总值超过人民币（）元的，应当由承销团承销。A、5000万B、8000万C、1亿D、2亿【参考答案】：A3、对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露（）关联交易的相关情况。A、最近3年B、最近1期C、最近两年D、最近3年及l期【参考答案】：D4、有限责任公司是由（）个以上、（）个以下股东共同出资设立酌，股东以其出
2、资额为限承担责任的法人。A、2；100B、2；50C、1；50D、1；100【参考答案】：B5、现行市价法的适用条件，一是存在着（）具有可比性的参照物；二是价值影响因素明确并可量化。A、1个B、2个C、3个及3个以上D、5个以上【参考答案】：C6、公司分配当年税后利润，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。A、10%B、5%C、20%D、15%【参考答案】：A7、境内证券专营机构担任外资股发行的主承销商时，其净资产应不少于（）。A、1亿人民币B、12000万人民币C、15000万人民币D、18000万人民币【参考答案】：B8、向不特定对象公开募集股份，发行价格应（）。A、不低于公告招股意向书前
3、10个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价B、不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价C、不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价D、不高于公告招股意向书前10个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价【参考答案】：C9、上市公司申请发行新股，被注册会计师出具（）审计报告的，要求所涉及的事项对人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。A、带强调事项段的无保留意见B、保留意见C、否定意见D、无法表示意见【参考答案】：A【解析】考点：掌握新股公开发行和非公开发行的基本条件、一般规定、配股的特别规定、增发的特别规定。见教材第七章第一节，P2
4、32。10、企业集团财务公司发行金融债券后资本充足率不低于（）。A、4%B、5%C、8%D、10%【参考答案】：D11、国债登记结算公司和同业拆借中心应对进入银行问债券市场交易流通的公司债券进行甄选，符合条件的确定其交易流通要素，在其债权、债券登记日后的（）个工作日内安排其交易流通。A、2B、3C、5D、10【参考答案】：C【解析】了解企业债券和公司债券上市的信息披露和发行人的持续性披露义务的有关规定。见教材第九章第三节，P309。12、1958年，（）提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论。A、大卫杜兰特和米勒B、莫迪格利安尼和米勒C、莫迪格利安尼和麦克林D、米勒和麦克林【参考答案】：
5、B13、公开募集证券说明书自（）内有效。A、最后签署之日起3个月B、最后签署之日起6个月C、最后签署之日起12个月D、最后签署之日起2年，【参考答案】：B【解析】掌握新股发行申请文件的编制和申报的基本原则、申请文件的形式要求以及文件目录。见教材第七章第一节，P240。14、对每个配售对象的配售股份不得超过发行人发行在外的普通股总数的（），一般不应该少于（）万股。A、3%；30B、5%；50C、7%；70D、10%；100【参考答案】：B【解析】考生要掌握配售对象的配售股份的比例和数量。15、下列关于申请增资发行境内上市外资股的条件说法有误的是（）。A、公司从前一次发行股票到本次申请期间没有重大
6、违法行为B、公司净资产总值不低于15亿元人民币C、公司在最近3年内连续赢利D、发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的35【参考答案】：D【解析】D项属于以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股应符合的条件。16、新股发行价格的市盈率应（）股票市场上同类型股票的市盈率。A、低于B、高于C、等于D、无所谓【参考答案】：A【解析】发行中的常识，新股发行价格的市盈率应低于股票市场上同类型股票的市盈率。17、收购要约期满后，收购人持有的被收购公司的股份数达到该公司已发行股份总数的（）以上的，该上市公司的股票应当在证券交易所终止上市交易。A、75B、25C、30D、5【参考答案】：A18、上市公
7、司出售的资产为非股权资产的，其资产净额以（）为准。A、相关资产与负债账面值的差额B、相关资产与负债的账面值差额和成交金额二者中的较高者C、成交金额D、相关资产与负债的账面值差额和成交金额二者中韵较低者【参考答案】：A19、以我国香港特别行政区的有关规则要求为例，在外资股的招股说明书的“负债”项下应说明招股章程披露前（）个月内某一日期时公司的负债情况。A、12B、23C、13D、2【参考答案】：B20、发行人申请其股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺（）。A、自发行人股票上市之日起l2个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份B、自发行人股票上市
8、之日起l2个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人收购该部分股份C、自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人收购该部分股份D、自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份【参考答案】：D21、中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起（）个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。A、3B、45C、50D、60【参考答案】：B22、在有限责任公司中，公司治理结构相对简化，人数较少和规模较小的，可以设（）名执行董事，不设董事会；可以
9、设（）名监事。不设监事会。A、2，12B、1，12C、3，12D、1，23【参考答案】：B23、上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市的条件是，可转换公司债券实际发行额（）。A、不多于人民币5000万元B、不少于人民币3000万元C、不少于人民币5000万元D、不少于人民币7000万元【参考答案】：C24、本次发行的股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制的股票数量不得低于本次发行股票数量的（）。A、20%B、25%C、30%D、50%【参考答案】：B【解析】考点：掌握战略投资者配售的概念与操作的基本要求。见教材第五章第三节，P160。25、股票发行采取溢价发行的，发行价格应报（）核
10、准。A、国务院证券委员会B、证券交易所C、中国证监会D、中国证监会派出机构【参考答案】：C26、信托投资公司要成为询价对象，除经相关监管部门重新登记已满两年外，注册资本不低于（）亿元，最近（）个月有活跃的证券市场投资记录。A、3、12B、3、24C、4、12D、4、24【参考答案】：C【解析】信托投资公司作为询价对象应经相关监管部门重新登记已满两年，注册资本不低于4亿元，最近12个月有活跃的证券市场投资记录。27、（）是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理。A、损益认定B、财务清理C、价值重估D、资产清查【参考答案】：B28、公司申请发行
11、可交换公司债券，要求当次发行债券的金额不超过（）。A、预备用于交换的股票按募集说明书公告日前10个交易日均价计算的市值的50%B、预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的50%C、预备用于交换的股票按募集说明书公告日前10个交易日均价计算的市值的70%D、预备用于交换的股票按募集说明书公告口前20个交易H均价计算的市值的70%【参考答案】：D【解析】公司申请发行可交换公司债券，要求当次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70%。29、根据我国公司法的规定，董事会成员可以为（）人。A、2B、3C、4D、5【参考答案】：D
12、30、可转换公司债券获准上市后，上市公司应当在可转换公司债券上市前（）个交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。A、5B、7C、10D、20【参考答案】：A【解析】可转换公司债券获准上市后，上市公司应当在可转换公司债券上市前5个交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。31、实际控制人应披露到（）为止。A、最终的国有控股主体或自然人B、最终的外资控股主体C、最终的法人控股主体D、最终的非国有控股主体【参考答案】：A32、中国证监会设立发行审核委员会，发行审核委员会由有关行政机关、行业自律组织、研究机构和高等院校等推荐，由（）聘任。A、中国证监会B、中国证券业协会C、研究机构D、科研院所【参考答案】：
13、A【解析】中国证监会设立发行审核委员会(简称“发审委”)，审核发行人股票发行申请和可转换公司债券等中国证监会认可的其他证券的发行申请。发审委委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中国证监会聘任。发审委委员为25名，部分发审委委员可以为专职。其中冲国证监会的人员5名，中国证监会以外的人员20名。发审委设会议召集人5名。33、配股的发行方式为（）。A、上网定价发行与往下配售相结合B、网上定价发行C、股票发行的公开推介D、网上网下同时累计投标询价【参考答案】：B34、下列关于债券筹资的陈述，错误的是（）。A、债券的税后成本低于股票的税后成本B、公司债券通常需要抵押和担保，而且有一
14、些限制性条款C、债券筹资有固定的到期日，须定期支付利息，如不能兑现承诺则可能引起公司破产D、公司运用债券投资是向债权人购得了一项以公司总资产为基础资产的看涨期权【参考答案】：D【解析】D选项，公司运用债券投资，不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人购得一项以公司总资产为基础资产的看跌期权。35、在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向（）等窗口单位递交债券发行申请。A、财政部B、中国人民银行C、国家发展和改革委员会D、中国证券监督管理委员会【参考答案】：A36、（）的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。A、总资产规模为10亿元以上B、净资产规模为10亿元以上C、总资产规模为5亿元以上D、净资产规模为5亿元以上【参考答案】：A37、股票发行采取溢价发行的，其发行价格由（）确定。A、发行人B、承销的证券公司C、发行人与承销的证券公司协商D、中国证监会【参考答案】：C38、请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应当位于前（）名以内。A、20B、25C、30D、35【参考答案】：B39、辅导工作应具有连续性，如辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并应于变更之后（）个工作日内向派出机构书面备案，说明变更原因。A、3B、5C、7D、10【参考答案】：B40、控股股东是指持有公司（）以上股
