《202241、稽核审计工作定期报告制度》由会员分享，可在线阅读，更多相关《202241、稽核审计工作定期报告制度（15页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、202241、稽核审计工作定期报告制度 41、稽核审计工作定期报告制度秦都区农村信用社稽核审计工作定期报告制度第一条.为了规范我区农村信用社稽核审计工作程序，建立健全内部稽核审计工作制度，加强对全区信用社稽核审计工作状况的收集、整理和利用，依据陕西省农村信用社稽核审计工作暂行方法等有关制度规定，制定本制度。其次条.我区农村信用社内部稽核审计工作报告制度的基本要求是：全面、精确、刚好地反映稽核审计工作状况。稽核审计部必需在规定的时限内向本联社监事长、理事长及联社监事会报告以下工作：一、年度稽核审计工作安排。主要包括必审项目、选审项目的支配；稽核审计分为序时稽核和专项稽核。序时稽核每季度进行一次，
2、重点审计信贷业务、会计业务、财务费用、资金安排业务、柜员管理、计算机业务、中间业务、固定资产、会计档案等项目。专项稽核主要完成年度会计决算稽核、业务经营真实性稽核、营业费用专项稽核等项目，同时包括省市联社支配的专项稽核任务，银监局支配的专项稽核检查工作任务。按季度开展案件风险排查工作；依据高管人员职务变动状况，开展领导干部责任审计、离任审计；对本联社内限制度进行检查评价；主动开展后续稽核工作。根据稽核工作内容，合理支配稽核人员，同时提出其他工作安排和准备。稽核审计年度工作安排上报时间为上年度的月2日。二、年度工作总结。主要包括全年工作安排的部署支配状况；必审项目、选审项目、序时稽核、专项稽核、
3、案件风险排查、责任审计、后续稽核等审计项目的实施与完成状况；稽核审计发觉的主要问题及订正、处理状况；参加本联社中心工作及领导交办的其他工作完成状况；协作外部稽核审计工作状况；联社稽核审计机构、稽核队伍、工作制度建设状况；业务培训、信息沟通等状况；稽核人员的配备、工作开展状况等。年度工作总结上报的时间为次年元月31日以前。三、稽核审计报表。按规定报送稽核审计报表：陕西省农村信用社稽核审计工作年报；陕西省农村信用社年度会计决算专项稽核报表；案件风险排查季报表；其他专项稽核报表；上级联社及银监局支配的稽核检查项目报表。以上各类报表按规定填报，在填报各类报表时，均应附有简要填报说明。四、序时稽核、案件
4、风险排查按季度出具稽核报告，发送到各信用社部，报送各领导，抄报咸阳办事处、咸阳银监局。各类专项稽核结束后，出具稽核报告，发送各领导，报送相关单位。在日常工作中发觉的重大问题，应随时向有关领导报告。五、整理、保管外部稽核审计部门对我联社的稽核审计结论（复印件），做好后续稽核，上报纠改报告。上报纠改报告的时间为收到稽核审计结论3日以内。第三条.稽核部门要仔细执行本报告制度，做好稽核工作资料的整理、积累与分析。对执行本制度成果突出的单位与个人，予以表扬或嘉奖；凡无故迟报、虚报、瞒报的，要视情节轻重对有关责任人赐予通报指责或处分。第四条本制度自公布之日起实施。第五条本制度由秦都区农村信用合作联社负责说
5、明。201*年6月16日扩展阅读：稽核审计工作汇报加强稽核监督防范经营风险安静区农村信用联社稽核审计工作201*年以来，安静区农村信用联社稽核审计工作在省联社的高度重视和正确领导下，紧紧围绕“依法审计、服务大局、围绕中心、强化监督”的指导方针和“和谐、发展、敬业、守纪”的企业文化理念，不断更新思想观念，转变工作作风，逐步完善稽核审计方式，加强辅导教化、预防违规操作，使稽核审计工作取得了肯定的成果，特殊是在全省领先成立了事后监督中心，取得了很好的效果，得到了省联社的充分确定，兄弟联社也多次参观学习并赐予了高度评价。一、稽核审计工作的开展状况近三年以来，安静联社党委高度重视和支持稽核审计工作，在信
6、用社人员特别紧缺的状况下，抽调政治牢靠、业务素养强的骨干力气充溢稽核审计队伍；同时，联社理事长、主任、监事长和分管领导亲自支配、过问、督办稽核审计工作，确保了稽核审计工作的质量，发挥了服务经营管理和防范操作风险的作用。（一）完善稽核审计流程，刚好查纠违章违规行为为提高稽核工作效率，充分发挥序时稽核的主导作用，联社稽核审计部依据省联社稽核审计的各项制度制定了具有可操作性的序时稽核工作流程。序时稽核首先由稽核审计部立项审批，然后制定具体的实施方案，在方案制定过程中向其他业务部门广泛征求看法，将各部门须要强调的事项列入检查范围。进入现场检查前，依据信用社近期的各项经营数据统计列表和前一次检查的事实确
7、认书确定本次检查的重点项目。在检查实施阶段，首先向各被检查单位下发“稽核通知书”，然后进入现场进行检查。现场检查工作根据实施方案的要求将全部检查内容划分为六个业务单元，即会计核算质量、存款业务、信贷管理、银行卡及自助设备、内控及平安保卫、前一次稽核检查整改状况等，每个业务单元具体做一份工作底稿，全部工作底稿依据工作量安排到检查组每位成员，确保检查内容完整、责任明确。工作底稿做到事实清晰，一目了然。对检查中存在的问题，除明确记载事实过程外，还要加入强调事项，对存在问题进行详细定性，以备形成事实确认书。对检查人员不能精确定性的问题，由检查组共同协商定性。现场检查完成前，检查组对工作底稿进行相互复核
8、，最终汇总，形成事实确认书，完成现场检查。事实确认书经各信用社核对无误，由该社主任、坐班主任签留意见交稽核审计部，稽核审计部依据事实确认状况再次整理形成统一格式的稽核报告，提交联社监事长批阅，反馈给被检查单位。各信用社依据报告要求进行逐条整改，并执行相关的惩罚要求。（二）狠抓序时稽核基础工作，保质保量完成工作任务为仔细实行信贷、财务会计制度，保障业务经营活动合法合规，稽核审计部始终把常规序时稽核工作放在首位来抓，要求序时稽核检查时间不间断、业务全覆盖，做到稽核检查纵向究竟、横向到边，查处有力、纠改彻底，促进了稽核工作扎实有效开展。截止目前，稽核审计部根据联社工作要求和部门工作安排，按季完成了全
9、区*个信用社的柜员计算机账务、库存现金、重要空白凭证、财务收支、信贷业务和平安保卫等序时稽核任务，做到了稽核项目全面、稽核内容具体、稽核时间连接，后续稽核复查和验收工作，刚好加强了稽核员的履职责任。全年对各网点的序时稽核达到四次，使全区各网点的稽核次数、稽核项目和工作面都达到了100%。序时稽核工作为全区业务经营健康发展起了主动推动作用。（三）围绕信用社经营管理重点，开展专项稽核检查今年以来，根据联社整体工作支配部署，稽核审计部组织实施了决算真实性、大额贷款、承兑汇票、空白凭证、柜员（授权）卡、岗位责任审计等八个方面的专项稽核检查工作。一是为仔细地规范财务核算行为，实事求是、全面精确地反映业务
10、经营状况和财务成果，根据联社支配，组织实施了201*年度的会计决算工作及决算真实性专项稽核，通过现场把关审核，防止和杜绝了弄虚作假行为的发生，确保了会计信息数据和经营成果的真实精确；二是根据领导干部离岗审计有关规定，对原六名信用社主任在职期间的岗位履职、经营管理、财务收支和遵章守纪等方面进行了离任审计，在客观公正评价任职期间工作的基础上，针对薄弱环节提出了合理化看法。同时，对一名离职人员进行了离岗审计，根据审计方案和内容，本着实事求是、客观公正的原则进行，重点狠抓了离岗人员各种手续交接和“三违”贷款的稽核；三是为了提高信贷管理水平，落实大额贷款的全面风险管理，驾驭贷款的合规性、平安性、抵（质）
11、押物品的真实、合法、有效性，防止贷款违规问题的发生，对全区*个网点的大额贷款进行了*次全面检查，现场订正了部分网点逆程序操作、贷款资料不全、合同要素不全和贷后检查不到位的问题；四是为了加强重要空白凭证的管理，防范结算支付风险，防止案件发生，保障资金平安，今年开展了2次重要空白凭证管理专项稽核审计。通过核对，账表、账账、账簿、账实相符，有专人保管，并按规定建立了重要空白凭证保管登记簿和重要空白凭证领用登记簿，具体记载了领入、发出日期、种类、数量、起止号码和结存状况，全部的重要空白凭证，均已纳入综合业务网络系统管理，没有发觉预先在重要空白凭证上加盖预留印签和销号运用不规范问题，重要空白凭证的管理、
12、领用、交接基本合规。（四）坚持查防并举，全方位多渠道预防违纪案件发生1、坚持以教化为主，不断提高员工整体素养和法纪观念。为有效杜绝和预防各类经济案件发生，联社坚持以思想教化为主，不断加强员工的政治、法纪、制度和职业道德教化，以增加干部、职工的政策、法纪观念。首先是通过各种方法和有效途径，组织和引导员工仔细学习省联社和银监部门案件专项治理及防范操作风险等一系列文件精神来增加员工案件防范必要性和重要性的相识，实行边学习，边探讨，边落实的方法，并结合岗位工作要求每个员工比照自己，自我检查和剖析，从中查找存在问题根源，做到警钟长鸣，防微杜渐；其次是为了不断增加员工的法律意识，将省联社和银监部门印发的案
13、件处理通报等一系违法违纪案例刚好转发到各网点，在职工队伍中开展警示教化，使广阔干部职工深刻相识案件的产生及其危害，同时在全区上下仔细开展了“创先争优”、“培育合规文化、创建合规行社”、“案件防控质量年”教化活动，要求广阔党员干部和全体职工比照反面典型，检查自己的行为，查找出思想、作风、纪律和制度观念等方面存在的问题和不足，并提出改进的措施和方法，真正从中吸取教训，不断增加遵章守纪的自觉性。2、坚持以防为主，全方位、多渠道地预防各类违纪案件发生。为了杜绝和预防各类案件事故的发生，联社坚持了分层次管理和预防，全方位考核、多角度监督的方法。首先是狠抓层层落实预防经济案件责任，联社在每年初，理事长都与
14、各部门、信用社签订平安保卫和案件防控责任书，信用社与每个员工签订平安保卫和案件防控责任书，稽核审计部组织并督促各信用社落实，建立了一级抓一级，一级向一级负责的管理机制，调动了一切可以利用的监督防范力气，增加了案件防范责随意识；其次是为了改进服务，塑造良好的信合企业形象，从解决和治理个别机构服务意识差，严厉打击违章违纪的行为入手，在全区*个网点建立了群众监督举报站，由稽核人员负责定期收集群众举报信件，并坚持做到对不论来自何方的举报，内容真实与否都坚持有案必查，有力地打击了歪风邪气，弘扬了正气，保证了信用社正常工作秩序和行业风气的好转。3、建立和落实排查制度，时刻驾驭职工的思想动态。为把防范案件工
15、作落到实处，稽核审计部重点对关键人员、重要岗位、主要业务和薄弱环节进行排查，发觉问题和不良倾向，实行有效措施刚好进行制止，同时对发觉的有关经商办企业、从事其次职业、赌博人员、不正常交友等问题和现象的员工亲密进行关注，并明确规定对一经发觉干部职工参加赌博活动，严格根据有关规定进行处理，并加强监督管理，有效地遏制了违法犯罪行为的发生。（五）加强稽核人员的思想教化，提高政治业务素养为了加强稽核队伍建设，首先坚持政治、业务、法纪和专业理论学问的学习不放松，并主动参与每周联社组织的集体学习，以会代训学习，组织稽核人员仔细学习党的各项方针、政策，主动参与保持共产党员先进性教化活动，并要求每位稽核人员谈相识
16、、写心得，结合本职岗位制定工作安排和奋斗目标，同时加强了稽核监察、业务学问、党风廉政等方面的政策制度和新出台的法律法规以及电脑操作学问的学习，除定期组织学习外，还要求稽核人员坚持自学，通过学习拓宽了学问领域、提高了稽核人员的政治、业务素养和工作实力，丰富了专业理论学问。其次，是加强对稽核人员保持良好的职业道德和遵纪遵守法律及自律意识教化，使他们能够做到严以律己、兢兢业业、恪尽职守，在思想上坚固地树立起高尚的世界观、人生观、价值观、奉行正确的利益观，从而提高了稽核人员的职业道德修养，在工作中表现出爱岗敬业、奋勉向上、乐于奉献和不怕吃苦的精神。二、稽核检查取得的成效近年来，联社领导班子高度重视业务发展及内部管理工作，仔细践行“和谐、发展、敬业、守纪”的企业文化理念，坚持一手抓经营，一手抓管理，业务发展呈现了良好的发展态势，内部管理水平不断提高，成果显著。（一）内部管理方面。联社坚持“以人为本”
