应付帐款会计岗位职责任职要求

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1、应付帐款会计岗位职责任职要求 应付帐款会计岗位职责 职责描述: 1.完成财务软件JDE应付帐款的录入和相关帐务处理 2.负责每月的发票和付款证明的稽核工作 3.增值税录入和验证 4.每月定期清对、核查员工报销单 5.按时提交、跟进和整理各种财务报表 6.协助月底关帐工作 7.完成上司交付的其它任务 任职要求: 1.工商管理或会计等相关专业大专以上学历 2.3年以上财务工作经验,熟识应付会计模块工作内容和相关学问 3.熟识财务记帐流程,能独立处理基础财务工作 4.熟识财务会计准则和遵守公司财务制度 5.娴熟运用办公软件,ERP及财务软件 6.聚焦客户的态度 7.能够有效率和有序地处理多项任务 8

2、.有效强的人际关系和沟通技巧 9.正向思维 10.重视细节和精确度 11.有处理问题的分析和解决能力 12.有团队合作精神 13.能够承受较强工作压力 14.在任务完成有紧迫感 应付帐款会计岗位 篇2：应收帐款会计岗位职责任职要求 应收帐款会计岗位职责 应收帐款会计高夫食品X市高夫食品有限公司,高夫1.依据销售合同在ERP系统中维护客户的信用信息及销售折让信息; 2.依据销售订单和出库单编制相应的会计分录; 3.按时对账,并对对帐差异准时跟踪处理,并准时将对帐资料归集存档; 4.专心核对并确认客户每一笔回款,做好客户回款的审核确认工作; 5.每月初依据客户回款状况编制客户的帐龄分析表,并准时关

3、闭对超龄或超额度客户的发货; 6.负责对客户开具发票状况的审核,并负责将发票寄达客户,保证回款的准时性; 7.负责供应应收帐款审计所需的资料; 8.负责应收帐款资料的整理和装订; 9.上级主管支配的其他工作。 任职要求: 1.全日制大专以上学历,会计相关专业; 2.1年以上工作经验,熟识应收帐款的对帐工作,优秀应届生可申请; 3.工作积极主动,能按时完成工作任务; 4.能认同并接受公司的核心价值观和管理制度,诚恳守信; 5.学习和接受能力强,有良好的沟通和协调能力; 6.持有会计上岗证; 7.娴熟迈博系统操作者优先考虑。 应收帐款会计岗位 篇3：应付帐款专员岗位职责任职要求 应付帐款专员岗位职

4、责 岗位职责: 1.发票的按时处理,保证TAT 2.确保系统中发票的正确性和完整性 3.依据应付帐款政策及审批权限审核付款申请及附件 4.根据客户的付款时间表准时支配付款 5.制作会计凭证,进行帐务调整 6.应付帐款相关科目报表核对维护 7.应付账款账龄报告及年度、季度审计报告的制作 8.内部客户间的对帐 篇4：企业应收帐款管理 企业应收帐款管理 1增加企业信用政策管理 相关调查表明,真正的赊销风险不在于客户而在企业内部。只有制定 出一套合理的信用政策,才能防范坏账于未然。信用政策包括三个方面 的内容：信用标准、信用条件、收账政策。 1.1信用标准 信用标准,是指顾客获得企业的交易信用所应具备

5、的条件。假如顾客 达不到信用标准,便不能享受企业的信用或只能享受较低的信用优待。 是企业评价客户等级,打算是否赐予或者拒绝客户信用的依据,企业在 制定或选择信用标准时应考虑三个基本因素：(1)同行业竞争对手的状况。在市场竞争中,企业首先应考虑的是如何在竞争中处于并保持优势 地位,保持并持续扩大市场占有率,假如对手很强,企业就必需采取相对 竞争对手来说较低的信用标准;反之,信用标准可以相对应严格一些。(2)企业自身担当客户违约风险的能力。当企业具有较强的抗风险能力,就可以以较低的信用标准提升竞争力,争取客户,扩大赊销;反之,应选 择较高的标准以降低违约的风险水准。(3)客户的资信水准。企业必需

6、对客户信用等级做出推断并打算是不是赐予客户优待。客户资信水准 的凹凸取决于五个因素：品质、能力、资本、抵押、条件,简称5C系统：品质。是指客户履约或赖账的可能性,主要通过客户以往的付款 履约记录来了解。能力。指客户偿付能力的凹凸。取决于资产特殊 是流淌资产的数量及质量及其与流淌负债的比例关系。资本。指客 户的经济实力与财务状况的优劣。是客户偿付债务的最终保证。抵押。指客户拒付款项或无力支付款项时能被用作抵押的资产。条件。指可能影响客户偿付能力的经济环境。当客户面临不利的经济环境时, 企业对客户商业信用标准的确定应慎之又慎。 1.2信用条件 一旦企业打算赐予客户信用优待时,就需要考虑详细的信用条

7、件。信 用条件就是指企业接受客户信用定单时所做出的要求,主要包括信用期限、折扣期限和现金折扣。(1)信用期限。是指允许客户从购货到支付 货款的时间限定。通常,延长信用期限,可以在一定水准上扩大销售量, 从而增加销售毛利。但是不适当地延长信用期限,所得的收益有时会被 增长的费用抵消,甚至造成利润削减,给企业带来不良后果。因此,企业 必需慎重研究,确定出恰当的信用期。(2)折扣期限。是指客户享受现 金折扣优待的付款期限。该期限的确定主要视折扣的损失是否小于银 行同期贷款利息而定。(3)现金折扣。是企业对客户在商品价格上所做 的扣减。打算企业是否供应及供应多大水准的现金折扣,主要取决于提 供现金折扣

8、后的收益是否大于现金折扣成本。 1.3收账政策 企业假如采用积极的收帐政策,可能会削减应收帐款投资,削减坏帐损失,但会增加收帐成本。假如采用较消极的收帐政策,则可削减收帐费用,但却会增加应收帐款投资,增加坏帐损失,这样就要求企业依据市场 经济环境和自身状况科学地设计回收策略。企业除了要适时地使用现 金折扣、适度地利用担保制度外,还应确定合理的收帐程序和讨债方法。一般要先给客户一封有礼貌的通知信函,进一步可通过电话催收,如再 无效,企业的收帐员可直接与客户面谈,若证明客户的确遇到临时困难, 经过努力可以东山再起,企业应帮助客户度过难关,以便收回较多的应 收帐款。若客户虽有能力付款却想方设法进行拖

9、欠,则有必要采取法律 行动提请相关部门仲裁或提起诉讼等以维护企业利益。 2谨慎选择结算方式 在充分调查了客户的资信状况后,接下来便要选择合适的结算方式,它 是打算能否安全、准时收回款项的主要因素。企业通常采用的结算方 式有支票、银行本票、委托收款、托收承付、商业承兑汇票、银行承 兑汇票等。对于盈利能力较强、资信度较好的客户,企业可适当放宽政策,采取委托收款、托收承付等结算方式;而对于盈利能力较弱、资信 度较差的客户,企业则应当选择支票或银行承兑汇票。决不能只为了单 纯地提升销售额,而去迁就客户提出的不合理要求。针对不同客户采取不同的结算方式,才能有效地降低应收帐款带来的风险。 3明确应收账款的

10、管理部门 目前,大多数企业的应收账款由销售部门或销售人员自己管。但是这样做存有管理漏洞,缺少必要的掌握环节,销售人员的行为应当由谁来监督呢?因此,仅由销售部门自己来管理并不妥当。一种观点认为该由企业财会人员来管理。会计人员纵然对账务处理比较清晰,但对详细客户状况并不了解,简洁归由会计人员来管理也并不合适。事实上应收账款的管理,是现代企业管理中的重要组成部分,是企业全程信用管理的核心所在。由此可见,在企业的内部组织管理中就应当有这样一个特地研究营销策略、研究客户资信的机构来管理应收账款,建立起适合自身特点的信用管理制度。 4建立切实可行的对账制度 在进行对账工作时,企业应依据业务量大小准时间等因

11、素对应收账款定期进行核对,并由双方当事人签章,作为有效的对账依据;如发生差错应准时处理。应收账款的对账工作包括两个方面：(1)总账与明细账的核对;(2)明细账与相关客户单位往来账的核对。 5增加应收账款风险水准的分析 应收账款发生后,企业应采取各种措施,尽量争取按期收回款项。对还未收回的款项,应做好应收账款风险水准的分析,必要时采取一定的措施,以降低应收账款的风险水准。在此作者借用存货管理中的ABC分类管理法对应收账款进行分类分析。 (1)依据应收账款产生的原因进行分类。一类客户是基于将在赊销期间的货款看成是从企业获取的一笔无息或低息贷款,这一类客户往往会想尽方法延长付款时间,从而很大水准上加

12、大了企业应收账款的成本。本文将这类应收账款划分为A类。进行重点管理。另一类客户是因资金临时周转不灵,以资产抵押或担保赊销产品而产生的应收账款。因为 购销双方签订的抵押或担保合同具有法律保证,当付款日期来临时,可 以依据合同规定收款或拍卖抵押物以收回应收账款,安全性较好,可以 划分为B类进行管理。还有一类客户是因为销售产品和收款时间上的 差异而形成的应收账款。这类应收账款是时间差造成的,不属于商业信用,也不是应收账款的主要内容,一般状况这类客户收到货物后会很快 付款,安全性很好,可以划为C类,不对它进行重点管理。 (2)依据应收账款的账龄进行分析。一般状况下,应收账款账龄越长, 收回的可能性越小

13、,而发生坏账的可能性则越大。企业可以依据以往的 工作经验将账龄最长,风险最大的应收账款划分A类,而将账龄最短,风 险最小的应收账款划为C类,其余则划为B类。 (3)依据应收账款的比重进行分析。将在应收账款中所占比重较大的 客户划分为A类,较小的客户划分为C类,其余的B类。 从上述分类可知,无论是从风险角度、账龄角度、还是比重角度,A类 应收账款安全性小,风险大,管理人员应把更多业精力放到A类应收账 款上,对其进行详尽分析,划定合理的收账政策,尽快回收。同时也不能 放松对B、C类应收账款的管理,尽可能的缩短应收账款的周转期,加速 资金周转。 6建立应收账款坏账预备制度 不管企业采用怎样严格的信用政策,只要存有着商业信用行为,坏账损 失的发生总是不可避免的。因此,企业要遵循稳健性原则,对坏账损失 的可能性预先进行估计,积极建立坏账预备制度,以促进企业健康发展。企业应收帐款管理 - 10 -