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1、!业务完成阶段工作底稿iJ 一 一 一 一 一 一 一 一账项调整分录汇总表被审计单位：索引号：项冃：账项调整分录汇总表财务报表截止日/期间：编制：复核：口期：日期：-序号内容及说明索引号调整内容备注借方项目借方金额贷方项目贷方金额合计与被审计单位的沟通：参加人员：被审计单位：审计项冃组：被审计单位的意见：结论：是否同意上述审计调整：被审计单位授权代表签字： 日期：重分类调整分录汇总表被审计单位：索引号：E2-2项目：重分类调整分录汇总表财务报表截止日/期间：编制：复核:日期：日期：序号内容及说明索引号调整项目和金额借方项目借方金额贷方项目贷方金额1立期存款巫分类DZ1-1其他非流 动资产20
2、0,000.00货币资金/ 银行存款200,000.002大唐实业明细账贷方余 额重分类DZ2-1应收账款700,000.00预收款项/ 预收账款700,000.0012吉恩化工明细账借方余 额重分类DF2-1预付款项/ 预付账款2,000,000.00应付账款2,000,000.00合计2,900,000.002,90(),()()().()()与被审计单位的沟通：参加人员：被审计单位：审计项目组：被审计单位的意见：结论：是否同意上述市计调整：被审计单位授权代表签字：日期：列报调整汇总表被审计单位：索引号：E2-3项目：列报调整汇总表财务报表截止日/期间：编制：复核:日期：LI期：一、被审计
3、单位财务报表附注中的漏报项目包括:1. 附注未披露抵押借款。2. 漏列关联方二、被审计单位财务报表附注中的错报调整项目包括:与被审计单位的沟通：参加人员：被审计单位：审计项目组：被审计单位的意见：结论：是否同意上述审计调整：被审计单位授权代表签字： 日期： 未更正错报汇总表被审计单位：索引号：E2-4项目：未更正错报汇总表财务报表截止日/期间：编制：复核:日期：口期：序号内容及说明索引号未调整内容备注借方项目借方金额贷方项目贷方金额未更正错报的影响:项F1金额百分比计划百分比1 总资产2. 净资产3. 销售收入4. 费用总额5. 毛利6. 净利润结论：被市计单位授权代表签字：H期：资产负债表试
4、算平衡表被审计单位：平安纸业索引号：E3-1项目：资产负债表试算平衡表财务报表截止日/期间：编制：复核:日期：日期：项目期末未审数账项调整重分类调整期末审定数项目期末未审数账项调整重分类调整期末审定数借方贷方借方贷方借方贷方借方贷方货币资 金23 736 233.872()0,000.()023 536 233.87期款 短借11 650 000.0011 650 000.00交易性 金融资 产0.00易金负 交性融债0.00应收票 据0.00应付 票据().00应收账 款43 311 811.0012,044,857.00700 000.0031 966 954.00应付 账款5 359 1
5、30.00580,000.002,000,000.007 939 130.00预付款 项100 000.002000000.001 900 000.003,000,000.00700,000.003 700 000.00应收利 息0.00应付 职工 薪酬3 630 919.453 630 919.45应收股 利().00应交 税费5 313 762.643,417,349.371 896 413.27其他应 收款0.00应付利息56 791.6725,000.0081 791.67存货31 937 095.735,122,390.774 452.8937 055 033.61应付 股利17 2
6、51 157.2717 251 157.27一年内 到期的 非流动 资产0.()0F200,000.00200 ()00.00其他流 动资产200,000.002(X) 000.00年到的流负-内期非动债0.00可供出售金融0.00一他动贯 其流负0.00持有至 到期投 资0.00长期 借款12 000 000.0012 000 000.00长期应 收款().00应付 债券().00长期股 权投资().00长期 应付 款().00投资性 房地产().00m().00固定资产24 359 921.7024 359 921.70预计 负债().0()在建工 程0.00延得负 递所税债0.00工程物
7、 资0.00他流负().0()固定资 产清理0.0040 000 000.0040 000 000.00无形资 产().006 366 206.006 366 206.00开发支 出0.00盈余 公积5 110 405.455 110 405.45商誉().00R16 606 689.8213 203 657.006 180 921.159 583 953.97长期待 摊费用0.000.00递延所 得税资 产391,833.90391 833.900.00其他菲 流动资 产().000.00合计123 345 062.305 514 224.6712 149 309.892 900 000.0
8、020() 000.0()119 409 977.08合计123 345 062.3016 621 006.379 985 921.150.002 7(X) ()()().()()119 409 977.08利润表试算平衡表被审计单位:索引号：E3-2项冃：利润表试算平衡表财务报表截1匕口/期间：编制：复核：日期：日期：项目未审数调整金额审定数索引号借方贷方一营业收入506 616 000.0012 660 000.00493 956 000.00减：营业成本426 029 940.754 537 937.88421 492 002.87营业税金及附加6 004 831.931,400.006
9、 003 431.93销传费用1 584 518.00186,000.001 770 518.00管理费用23 992 896.4823 992 896.48财务费用824 053.7925,000.00849 053.79资产减值损失2 200 481.00332 657.002 533 13&00力U：公允价值变动损益投资收益二营业利润45 979 278.0513 203 657.004 539 337.8837 314 958.93力n：营业外收入0.000.00减：营业外支出5 000 000.005 000 000.00三利润总额40 979 278.0513 203 657.004 539 337.8832 314 958.93减：所得税费用6 476 963.911 641 583.274 835 380.64四净利润34 502 314.1413 203 657.006 180 921.1527 479 578.29已审报表略。
