内蒙古,.,呼和浩特,.,田正宇,,,,*,*,预测启动资金需求,第七步,一、启动资金的类型,,二、投资（固定资产）预测,,三、流动资金预测,2024/9/16,1,,1,、企业所需的启动资金是由固定资产,(,投资,),和,,流动资金组成；,,,2,、掌握投资和流动资金的项目测算原则和方法；,,,3,、为完成自己的创业计划书做资料准备教学重点及难点：,,,1,、投资预测的步骤、方法及支配原则；,,,2,、流动资金预测的步骤、方法及支配原则教 学 目 标,在本次课结束时，学员能够掌握：,2024/9/16,2,导 言：,,,创办企业需要启动资金，启动资金包括,,投资,(,固定资产,),和流动资金你应该根据自,,己企业的规模，即前面预测的销售量，计算,,出自己需要的启动资金数额2024/9/16,3,开办企业,需要哪些钱呢？,想一想,2024/9/16,4,开办企业时必须要有必要的投资和支付各种必要,,的费用，这些费用的总和就是,启动资金比如支付场地（土地和建筑）、办公家具、机器、,,设备、原材料、商品库存、营业执照及许可证办证费、,,开业前广告及促销费、工资、水电费、费等各项,,费用一、启动资金的类型,,什么是启动资金？,2024/9/16,5,启动资金按用途分为二大类,投 资,流动资金,2024/9/16,6,,阅读夫妻创业故事,（二十一）,第,33,页,,,启动资金需求,,,阅读完故事，提问学员回答下列问题,：,,,1,、他们是怎样预测启动资金的？,参考答案,2024/9/16,7,什么是投资预测？,,,预算企业投资所需的资金额度叫,投资预测。
开办企业投资是必须的，分类逐项测算并优选方,,案、压缩费用是投资预测的方法和基本原则★,投资在启动资金中往往占有相当大的比例，刚起,,步时，能以租代购（建），是减少投资支出，降低经,,营风险的办法之一二、投资（固定资产）预测,,投资主要分为两大类,,1,、企业用地和建筑,,2,、设 备,2024/9/16,8,1,、企业用地和建筑,,办企业都需要有适用的场地和建筑也许是,,用来开工厂的整个建筑，也许只是一个小小的工,,作间，也许只需租一个店面当你清楚了需要什么样的场地和建筑时，要,,做出下列的选择：,建造新的建筑,、,买现成的建筑,、,,租用他人的建筑,、,在家开业,2024/9/16,9,,内容,,项目,适用与调整,费用预算,工期,问题,建 房,有特殊要求时,需大量资金,长,,买 房,需部分改造,较大量资金,较长,,租 房,适当装修,一定资金,一般,不稳定,用现住房,稍微调整,很少资金,短,生活工作,,互有干扰,企业用地及建筑,2024/9/16,10,2,、设 备,,设备是指你的企业需要的所有机器、工具、工,,作设施、车辆、办公家俱等对于制造商和一些服务行业，最大的投资往往,,是设备。
因此了解清楚需要什么设备，以及选择正,,确的设备类型就显得非常重要即使只需少量设备,,的企业，也要慎重考虑你确实需要哪些设备，并把,,它写入创业计划2024/9/16,11,内容,,项目,投资原则,费用金额,机 器,正确选择机型或,,购二器或租赁,适用基础上,,尽量的降低,工 具,经济适用,适用基础上,,尽量的降低,工作设施,经济适用,适用基础上,,尽量的降低,车 辆,经济适用,适用基础上,,尽量的降低,办公家俱,经济适用,适用基础上,,尽量的降低,设 备,2024/9/16,12,广义上的投资分类,企业用地和建筑,设 备,开办费,无形资产,2024/9/16,13,,阅读夫妻创业故事,（二十二）,第,35,页,,,投资预测,,,阅读完故事，提问学员回答下列问题,：,,,1,、他们他们的投资预测是否合理？,参考答案,课堂作业：,完成,《,创业计划书,》,第六项,1,～,3,内容,2024/9/16,14,1,、什么是流动资金预测？,,流动资金预测就是预算流动资金的需要量更准,,确的预测需编制现金流量计划,(,第八步将要学到,),2,、开办企业流动资金的支出是必须的,,企业开张后需要运转一段时间后才会有销售收入。
如制造商开业后必须购进原材料才能进行生产；批发,,商和零售商必须购进商品；服务企业必须购进各种物,,料用品；所有企业都要支付各项日常费用开支这些,,都需要流动资金来支付三、流动资金预测,,2024/9/16,15,流动资金,其它费用,保险,租金,人工工资,促销费用,商品,,的存货,原材料,特点,：,保证企业日常运转所需要支出的资,,金，也称运营资金2024/9/16,16,3,、流动资金需要量要逐项测算，并遵循下列原则：,项 目,原则与方法,预算金额,原材料和库存,在保障正常经营的前提下，将,,库存降至最低注意有无赊账促销费用,慎用，注意实效工 资,月工资总额,×,未达到收支平衡的月数,,租 金,月租金,×,未达到收支平衡的月数,,保 险,社保必付，商保酌情其它费用,包括水电费、办公费、交通费,,及不可预见的各项费用,,2024/9/16,17,18,2024/9/16,流动资金预测要注意的问题,1、要意识到,流动资金周转不灵，会导致破产,2、必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取,,得销售收入以前须,投入多长时间,的流动资金3、必须将流动资金需求量降至最低依据,必须、必,,,要、合理、最低,的原则，该支出的必须支出，不,,该支出的就不要支出。
4、必须保持一定量的,流动资金储备,以备不时之需2024/9/16,18,固定资产,价值较高、使用寿命较长的资产以折旧方式回收，回收期≥,5,年,,主要包括：企业用地和建筑,,设备,,企业开办时必须购置，但应尽可能压缩启动资金,,测算方法,第一步：先把需要购买的东西分成类，并把每一类具体列表,,第二步：再测算每一类中每个物品的具体价格、每项工作的具体花费,,第三步：求和,预测启动资金,开,办 费,企业在筹建期间所发生的各种费用主要包括：市场调查费、培训费、资料费,,工商注册、税务登记费,,各种许可证审批费用,,购买无形资产费用,,支付连锁加盟等费用,,业务费及开业前的其他费用,流动资金,企业日常运转所需的资金也称营运资金主要包括：租金,,购买并储存原材料和成品,,促销,,工资,,保险和其他费用,2024/9/16,19,完成练习,16,、学习更多有关企业启动资金的知识,,第,84,页,2024/9/16,20,做练习十六,,,学员分组做练习，将结果写在大白纸上，派一名,,代表向全班同学做介绍习题,1,、,下列各项属于投资还是流动资金支出？,,,习题,2,、,请你计算陈立华开办企业需要多少钱？,,,,,2024/9/16,21,,阅读夫妻创业故事,（二十三）,第,37,页,,,流动资金需求,,,阅读完故事，学员应懂得,：,,,启动资金＝固定资产（投资）,＋,流动资金,课堂作业：,完成,《,创业计划书,》,第七项,内容,2024/9/16,22,小 结,,当你计划创办一个企业时，你要计算一下所需要,,的启动资金总额。
这笔钱将用于：固定资产投资～指,,价值较高，使用寿命较长的物品流动资金～指企业,,运转所需的日常开支一般来说，在销售收入能够收,,回成本之前，微小企业事先至少要准备三个月的流动,,资金为了预算更加准确，你必须制定一个现金流量,,计划2024/9/16,23,谢谢大家,2024/9/16,24,资金,使用,分析,开 办 费,＊,企业在筹建期间所发生的各种费用＊,主要包括：市场调查费、培训费、资料费,,工商注册、税务登记费,,各种许可证审批费用,,购买无形资产费用,,支付连锁加盟等费用,,业务费及开业前的其他费用,流动资金,固 定 资 产,＊,价值较高、使用寿命较长的资产＊,以折旧方式回收，回收期≥,5,年,,＊,主要包括：企业用地和建 设备,,＊,企业开办时必须购置，但尽可能压缩,＊,企业日常运转所需的资金也称营运资金＊,主要包括：租金,,购买并储存原材料和成品,,促销,,工资,,保险和其他费用,流 动 资 金,2024/9/16,25,投资（固定资产）,,是指你为企业购买的价值较高、使用寿命较长的,,东西如厂房、机器设备等① 开办企业时的投资是必要的；,,② 不同企业投资是不同的；,,③ 压缩投资到最低限度是最明智的选择；,,④ 投资一般以折旧的方式回收，回收需要,5,年或,,更长时间。
开办费,——,开业前市场调查费、资料费、工商注,,册费、培训费、卫生许可证费等属于投资大类2024/9/16,26,流动资金：,,,,是指企业日常运转所需要支出的资金如用于购买材料、商品存货、人员工资及,,各种费用等（即通常所说的料、工、费）2024/9/16,27,28,2024/9/16,阅读理解创业故事,（二十一）,启动资金需求,把计算启动资金需求分为两步：,,第一步：先把需要购买的东西分成类，并,,把每一类具体列表；,,第二步：再去测算每一类中每个具体物品,,的价格、每项具体花费2024/9/16,28,店 铺,仓库建筑,征用土地,办公建筑,厂房建筑,固定资产：,是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经,,营管理而持有的、使用时间超过,12,个月的非货币性资产企业用地和建筑,2024/9/16,29,家具设备,工 具,设 备,交通工具,电子设备,设备也是固定资产,设 备,2024/9/16,30,开 办 费,除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用,装潢装修,注册登记,培训费,印刷费,差旅费,办公费,筹建期,,工资,筹建期间,2024/9/16,31,无形资产,,投资,无形资产,无形资产：,是指企业拥有或者控制的没有实物形态,,的，可辨认的非货币性资产。
技术转让,加盟费,专利,专有技术,商标权,著作权,土地,,使用权,2024/9/16,32,他们的投资预测是合理的，既能满足需要，又遵循了经济适用和节俭的原则2024/9/16,33,习题一参考答案：,,属于投资的,属于流动资金支出的,购买一辆摩托车,裁缝需要的布料,做企业账目,,需要使用的,,一台计算机,书店中存放的,,书籍和杂志,,一名木匠的工资,2024/9/16,34,习题二参考答案：,第一步：,列出投资项目并计算出投资额（见附表）,,第二步：,列出流动资金项目和流动资金金额（见附表）,,第三步：,启动资金＝ 固定资产,+,流动资金,,＝,8750 + 35780,＝,44530,,2024/9/16,35,1,、工具和设备,六、固定资产,根据预测的销售量，假设达到,100%,的生产能力，企业需要购买以下设备注：,供应商名称,,地址,,或,能填则填，不知道的可以不填第,7,页,2024/9/16,36,2,、交通工具,六、固定资产（续,1,）,根据交通及营销活动的需要，拟购置以下交通工具：,注：,供应商名称,,地址,,或,能填则填，不知道的可以不填第,7,页,2024/9/16,37,3,、办公家具设备,六、固定资产（续,2,）,办公室需要以下设备：,注：,供应商名称,,地址,,或,能填则填，不知道的可以不填。
第,8,页,2024/9/16,38,1,、原材料和包装,七、流动资金（月）,②,“,数量,”,为,《,销售收入预测,》,表中,“,销售数量,”,的月平均数；,第,9,页,注：①,供应商名称,,地址,,或,能填则填，不知道可以不填；,③,“,单价,”,为,该产品的成本价即进价2024/9/16,39,2,、其他经营费用（不包括折旧费和贷款利息）,七、流动资金（月）续,第,9,页,2024/9/16,40,。