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1、第二章 信用和信用工具,教学目的与要求： 1.了解信用产生和发展的历史及其演变，重点掌握高利贷信用的特点。 2.了解掌握信用与货币的关系。 3.正确理解现代信用与经济的关系，重点掌握现代信用对经济的推动作 用及其可能以出现的泡沫经济问题。 4.掌握现代各种信用形式及其特点。 教学重点：重点掌握商业信用、银行信用、国家信用及信用工具 教学难点：商业承兑汇票、银行本票、银行承兑汇票、支票的特点,第一节 信用的产生与发展,本节主要是阅读教材，有选择的看看。,注意：信用问题的产生，不要分什么资本主义和社会主义！,一.概念：credit 信用是以偿还本金和付息为条件的价值运动的特殊形式； 是经济主体之间
2、有条件让渡货币资金或商品的一种经济关系。,讨论： 当前中国提倡的信用问题， 与本概念有什么 区别和联系？,二.信用的本质,1.特殊的借贷行为,以偿还为条件,2.特殊的价值运动,商品让渡与货币让渡在 时间 空间 上不统一 没有进行等价交换，只有价值单方面的转移。,3.债权债务关系,体现了一种现代经济关系,三.信用的产生和发展,（一）什么是信用？ 原义：信任 信用词源：逸周书.文酌“凡赊者，祭祀无过旬日，丧纪无过三月。凡民之贷者，与其有司辨而授之，以国服为之息” 现代意义的信用：未来偿还商品赊销或货币借贷的一种承诺，是关于债权和债务关系的约定。借出叫授信，接受叫受信，债务人依诺还债叫守信。,中国历
3、史上的信用,中国的信用传统：重视信用借贷和保人 哲言：孙武：为将五德，忠勇智信严。孔子：信则人任。言而有信。信近于义，言可复也。言必信、行必果，硁硁然小人哉。 信用形式：政府信用、政府赈济、官员贵族放贷（公廨钱）、官负民债、寺院信用、汇兑（飞钱） 信用及债务关系的保证：政府对契约的保护，担保联坐制度、债务奴、债务犯,（二）信用的客观经济基础,解决社会资源的不合理配置,客观基础：商品经济的发展,商品交易困难,通过赊销赊买，实现商品的价值。,货币分布不均衡,解决两大现实经济问题,高利贷信用,高利贷usury 以高额利息为特征的借贷，最古老的信用。 产生于原始社会末期。随着社会分工和私有财产的产生，
4、商品交换的发展，原始公社内部发生了财富两极分化，出现了相对富裕家族。一些贫穷家族迫于维持生计和简单再生产的需要，不得不以极高的代价向富裕家族求借，于是产生了高利贷。,高利率。高利贷利率无任何限制，年利率高达3040，甚至100200。 非生产性。用高利贷借来的货币，一般都用于生活消费，很少用于发展生产。在高利贷的压榨下，债务人会因债台高筑而破产，甚至因为不能清偿债务而失去自己的劳动条件。,一方面有需求。 另一方面，阻碍和有害。主要是有害的。,（三）信用的发展,现代信用,1.资本主义信用：货币资本家将货币资本贷给职能资本家的一种生息资本。 基本特征：借贷资本运动、利率低于产 业资本平均利润率 2
5、.社会主义信用：社会主义经济中借贷 资本运动。 当代特点：形式、工具、机构多样化,第二节 信用的基本形式,一.信用分类 .按照信用的用途分类：投资信用；消费信用； 商业信用 .按照信用期限分类：长期信用；中期信用；短 期信用；活期信用 .按照授信对象分类：私人信用；公共信用 .按照有无中介分类：直接信用；间接信用 .按照参与者分类：商业信用；银行信用；国家 信用；消费信用；租赁信用；民间信用；国际信用,二.信用的基本形式,商业信用,商品交易过程中企业之间直接提供的信用,银行信用,银行机构通过吸收存款和发放贷款所形成的借贷关系,国家信用,政府与债务和债权人的信用,消费信用,国际信用,解决生产与消
6、费的矛盾,世界经济一体化的金融全球化下新形式，如租赁等,民间信用,个人之间以货币或实物形式所提供的直接信贷,1.商业信用,trade credit 商品交易过程中，企业之间直接提供的信用，主要是以商品为对象。,（1）形式：两种基本形式,赊销商业信用最早的基本形式。 在交易中，由于买方缺乏现实货币不能立即支付，而卖方在资金比较充裕，又对买方信誉比较了解和信任的情况下，允许买方在约定期限内支付。 即延期支付。,预付。 买方为购买某种紧俏商品，按照合同规定预付部分货款给卖方，以保证及时得到所需商品。,此外还有： 分期付款； 委托代销； 预付定金； 补偿贸易。,（2）商业信用的作用,促进商品销售,促进
7、再生产的及时进行。卖方商品及时出售，可避免积压和影响再生产，买方可在资金短缺情况下及时购买原材料等，使再生产正常进行。,加强企业间联系,建立起比较固定的经济联系网络，从而有利于生产和流通的发展。,企业之间互相监督,发生关系的企业相互关心、相互监督、相互制约。以便按时收回在商业信用行为下给予对方的贷款。,加速资金周转,提高资金的经济效益和社会效益。借方增加资金来源，扩大生产和流通活动；贷方既卖出商品，又使多余资金找到使用场所，增加利息收入。,（3）商业信用的特点,直接性,商业信用与商品交易相结合，直接为生产流通服务 提供的是商品形态，债权、债务人都是商品经营者,商品资本,生产过程的一定阶段,票据
8、化,双方有稳定严密的经济联系和契约关系，规范化票 据化,短期性,只能解决短期资金的调剂，不能用于投资等长期性 资金借贷，因而与经济周期运行一致,（4）商业信用的局限性,易造成繁荣假象，在生产高涨和危机来临之际，造成更大的破坏。,授信规 模限制,受企业资金规模的限制，大规模的生产建设项目资金不可能通过商业信用解决；,受流转 方向限制,产业链方向,管理局限性,参加者相互结成紧密的支付链锁，一旦某个环节出现问题就会影响一系列支付。在经济动荡和危机过程中，商业信用是加剧经济危机和信用危机的一个重要因素。,2.银行信用及特点,概念：bank credit。银行及其它金融机构以货币形式，通过吸收存款和发放
9、贷款所形成的信用。,动员资金的广泛性,银行信用以货币形式提供的，可吸收任何单位的存款，也可贷款给任一需要的部门和企业,单一形态,货币资本,间接融资性,银行是一个金融中介机构,与产业资本不一致,可能会反经济周期运行,银行信用与其他信用的关系,商业信用是信用制度的基础。 因为银行贷款一般是针对商业票据进行抵押或贴现，银行直接对企 业发放的不要任何担保品的信用贷款只占一定比重。 银行信用构成现代信用制度的中心。 指信贷、结算、现金出纳、外汇收支四大中心。 银行信用是现代信用制度的支柱和主体。 银行信用为其他形式的信用发展融通资金或提供服务；没有银行信 用的支持，商业信用等直接信用的运用和发展就会受到
10、极大削弱。 银行由简单的中介人逐步发展成“万能的垄断者”。 银行信用是间接信用, 但银行作为中介人与一般商业经纪人、证券 经纪人不同,存款人除按期取得利息外，对银行如何运用存入资金无 权过问。,3.国家信用及作用,概念：government credit，国家信用一般是以国家为债务人，动员社会资金，投入不同用途，以解决财政需要的一种信用形式。,（1）现代国家信用的作用： 调节财政收支的平衡； 调节经济与货币供给。 现代宏观调控的两大支柱是货币政策与财政政策财政政策既有自身的政策，也有与中央银行货币政策协调的义务。 国家信用就是中央银行进行公开市场业务的前提，而公开市场操作又是中央银行的主要手段
11、。,（2）国家信用的基本形式,公债,是一种长期负债，一般在1年以上甚至10年或10年以上。通常用于国家大型项目投资、大规模建设。,国库券,这是一种短期负债，以 1年以下居多,一般为1个月、3个月、6个月等。,专项债券,是一种指明用途的债券，如中国发行的国家重点建设债券等。,财政透支或借款,在公债券、国库券、专项债券仍不能弥补财政赤字时，余下的赤字即向银行透支和借款。 透支一般是临时性的，有的在年度内偿还。 借款一般期限较长，一般隔年财政收入大于支出时（包括发行公债收入）才能偿还。,（3）国家信用与银行信用的关系 1.国家信用有时可以动员银行信用难以动 员的资金。 2.国债筹集的资金比较稳定，而
12、银行存款 的稳定性则较差。 3.两者的利息负担不同。国债利息由纳税 人承担，而银行贷款的利息则由借款人承 担。,4.消费信用,概念：consumer credit，消费信用是工商企业、银行和其他金融机构提供给消费者用于消费支出的信用。,(1)形 式,赊销,即延期付款方式销售，到期一次付清货款。西方多采用信用卡方式。,分期付款,购买消费品或取得劳务时，消费者只支付一部分贷款，然后按合同分期加息支付销售者其余货款，多用于购买高档耐用消费品或房屋、汽车等，属中长期消费信用。,消费贷款,银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方式，对消费者发放贷款，按规定期限偿还本息。,（2）消费信用的作用,解决消费
13、和购买力特别是耐用消费品购买力和消费品供给之间的不平衡；市场消费总的供给结构不断发生变化，购买耐用消费品和住房的价款，在短时间内难以备齐。,促进耐用消费品生产的发展和提前实现居民生活水平的提高。,促进现代科学技术的发展和生产力水平的提高，促进产品更新换代。,（3）消费信用的不利影响,消费信用过分发展，掩盖消费品供求之间的矛盾，造成一时的虚假需求,给生产传递错误信息,使一些消费品生产盲目发展；,过量发展消费信用会导致信用膨胀；,延期付款的诱惑下，对未来收入预算过大使消费者债务负担过重，增加社会不稳定因素。比如美国的次贷危机。,（1）银行卡,定义：是指由商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具 有
14、消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部分功能的信用 支付工具。 种类：银行卡按是否具备透支功能分为：信用卡和借记卡。 信用卡按是否向发卡银行交存备用金，又可分为贷记卡和 准贷记卡。 贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可 在信用额度内先消费、后还款的信用卡。 准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行的要求交存一定金额的 备用金，当备用金帐户金额不足支付时，可在发卡银行规定 的信用额度内透支的信用卡。 借记卡不具备透支功能。借记卡主要有转帐卡（含储蓄 卡）、专用卡和储值卡三种。,我国的消费信用,（2）分期付款,1993年11月，上海银信服务公司成立， 它是我国首家办理个人消费品分期付款业务
15、 的消费信用服务公司。 近年来，分期付款主要用于购买汽车。,（3）消费信贷 个人住房贷款：是银行向借款人发放 的用于购买自用普通住房的贷款。 贷款对象为具有完全民事行为的自然人； 贷款期限最长不超过30年； 住房公积金贷款：贷款额度最高不超过借 款家庭成员退休年龄内所交纳的住房公积 金数额的两倍。 耐用消费品贷款：银行提供的支付借 款人用于购买家用电器、汽车、家具用具 等的贷款。 期限一般为35年。,消费信用的作用： 1.消费信用对生产有促进作用。 2.消费信用可以调节消费，调节公众在 购买消费品时在时间上和支付能力上的 不一致。 我国消费信用发展的制约因素： 1.经济收入低，且增幅缓慢。 2
16、.公众对未来预期不乐观。 3.个人信用体系尚未建立起来。 4.消费者消费观念陈旧。 5.消费信用的发展缺乏相应的法律支持。,international credit国家间相互提供的信用。 与国内信用不同，国际信用债权人与债务人是不同国家的法人。,国际商业信用往往要借助于国际银行信用，这种信用方式又称国际信贷。,国际信贷的方式有 出口信贷：出口国银行对出口贸易所提供的信贷。 银行信贷：进口商为了从国外购买而从外国银行取得的贷款。 政府信贷：国与国之间的信用。 国际金融机构贷款：国际机构提供的信用。,5.国际信用,出口信贷 定义：出口国政府为支持和扩大本国产品的出口，提高产品的国际竞争能力，通过提供利息补贴和信贷担保的方式，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷。 特点：（1）附有采购限制，只有用于购买贷款国的产品，而
