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1、2019年关于工会审计报告模板 导语:工会审计是指各级工会经费审查委员会(以下简称经审会)依照法律和中国工会章程规定的职责、权限和程序，对工会经费收支、资产管理等全部经济活动的真实、合法与效益实施的审计监督。下面是为大家整理的，工会审计报告，希望对大家有所帮助,欢迎阅读，仅供参考，更多相关的知识，请关注文书帮! 河北省交通厅： 我们接受委托，对河北省交通厅高速公路管理局(下称“高管局”)所属廊涿高速公路筹建管理处组织建设的“廊涿高速公路涿州至旧州段”工程的基本建设审批程序、手续、财务资料等进行了开工前审计。上述资料由“廊涿高速公路筹建处”负责，我们的责任是对这些工程、财务资料发表审计意见。我们
2、的审计依据是中国注册会计师独立审计准则、会计师事务所从事基本建设工程预算、结算、决算审核暂行办法(财基字1998第4号)、财政部基本建设财务管理规定(财建字2002第394号)、交通部交通建设项目审计实施办法(交审发2000第64号)、廊涿高速公路跟踪审计实施方案进行的。在审计过程中，我们结合本次审计的实际情况，对公路建设项目的前期准备工作;基建计划投资的批复;公路建设项目征地、拆迁工作; 公路建设项目设计、招标文件的编制;施工、监理单位招投标过程;工程质量监督手续。项目所在地域环境、文物评价、处理等相关问题以及建设管理单位的组织机构、管理制度等方面实施了必要的审计程序现将审计结果报告如下：
3、一、工程概况 廊涿高速公路是河北省2020年高速公路布局规划“五纵六横七条线”中的“线3”的重要路段。路线起点位于涿州松林店南约八公里处，京广铁路以西140米，起点桩号为K0+000，向东经张沉村与大兴村之间穿过，在林家屯镇北跨京珠高速公路，在南高官镇北上跨京白公路，跨大清河进入廊坊市固安县境内，经东湾镇北在吉城南上跨拟建的大广高速公路，继续向东下穿京九铁路、上跨106国道，在礼合务转向东北，跨廊涿公路后在河津东跨永定河，经北寺岱南，终于廊坊市广阳区旧州镇张家务北旧州互通为止，路线全长58.4公里。全线采用双向四车道高速公路(枢纽互通段采用双向六车道高速公路)标准建设，考虑预留远期建设六车道的
4、条件。计算行车速度采用120公里/小时，路基宽度采用28.0米,项目总投资批准概算为339603.68万元。 二、审计结果： 1、根据河北省人民政府“冀政函20XX63号关于补充调整河北省2003至20XX年高速公路建设计划的批复”，本项目直接进入可研阶段，故无项目建议书。 2、20XX年1月26日河北省发展和改革委员会以“冀发改交通20XX159号关于廊坊至涿州高速公路工程可行性研究报告的批复”批准了本项目的工程可行性研究报告。 3、20XX年6月30日河北省发展和改革委员会以“冀发改函20XX108号关于对密涿公路廊坊至涿州段工程可行性研究补充报告的复函”批准了本项目的工程可行性研究补充报
5、告。 4、20XX年7月21日河北省发展和改革委员会以“冀发改投资20XX631号关于廊坊至涿州高速公路涿州至旧州段初步设计的批复”批准了本项目的初步设计，核准该项目总概算为339603.68万元。 5、该项目投资已纳入河北省交通厅年度投资计划，开工建设资金已经落实。项目资本金计划投入为118861.29万元，其中：自筹资本金76860万元，申请国家开发银行软贷款42000.00万元，占概算总投资35%，同时交通厅高速公路管理局已与国家开发银行及中国银行签订了贷款协议，国家开发银行合同金额173690万元，中国银行合同金额50000万元，落实项目贷款223690万元。项目总投资所需资金3396
6、03.68万元全部落实。 截至20XX年6月30日止累计到位资金576,513,793.20元，其中：以前年度拨款361,696,259.20元，本年拨款为 214,817,534.00元，为高速公路管理局拨付的基建款项;应付款合计7,707,649.27元，其中：应付工程款5,557,660.00元，其他应付款1,991,343.19元，应付福利费158,646.08元。 截至20XX年6月30日止基本建设支出累计 452,308,108.20元，其中：建安投资56,436,281.56元，待摊投资395,151,769.64元，设备投资0元，其他投资720,057.00元; 货币资金41,
7、631,368.27元，其中：现金71,177.49元，银行存款41,560,190.78元;预付及应收款项90,281,966.00元，其中：预付工程款32,522,835.00元，预付备料款57,320,331.00元，其他应收款438,800.00元。 截至20XX年6月30日止待摊投资累计发生 395,151,769.64元，明细如下： 建设单位管理费6,734,205.05元;土地征用及迁移补偿费320,079,248.34元;勘察设计费3,760,000.00元;可行性研究费300,000.00元;借款利息-97,626.75元(借款利息158,756.00元，存款利息收入256,
8、382.75元);合同公证费及工程质量测量费5,359,773.00元，耕地占用税2,000,000.00元，土地复垦及补偿费56,348,170.00元;其他待摊投资668,000.00元。 6、20XX年6月20日河北省交通厅公路管理局以“冀交公路字20XX81号关于廊涿高速公路涿州至旧州段主体工程两阶段施工图设计文件的批复”批准了本项目的主体工程施工图设计文件，主体工程施工图设计基本满足工程实施的需要。 7、该项目路基桥涵工程施工及监理招标工作由河北华能招标有限公司负责组织,施工中标单位5家分别为:河南省大河筑路有限公司、中铁四局集团第四工程有限公司、邢台路桥建设总公司、中铁大桥局股份有
9、限公司和河南路桥建设集团总公司;监理中标单位3家分别为：河北通达工程监理咨询有限公司、河北省交通建设监理咨询有限公司和廊坊市交通技术咨询 监理公司。本次招标过程符合中华人民共和国招投标法和本次招标文件的规定。评标过程严格按“投标人须知”28.2款(修改稿)和“廊坊至涿州高速公路涿州至旧州段路基桥涵工程施工招标评标委员会评标工作的细则”进行，符合公平、公正、科学、择优的原则。经省公正处公正本项目工程和监理开标过程合法。 8、20XX年3月28日中华人民共和国国土资源部以“国土资函20XX249号关于廊涿高速公路涿州至旧州段工程建设用地的批复”批准了本项目的工程建设用地。 9、征地拆迁及地方工作已
10、经河北省交通厅分别与廊坊市人民政府和涿州市人民政府于20XX年11月17日和20XX年12月5日签订了“廊涿高速公路廊坊段征地拆迁及地方工作责任书”和“廊涿高速公路涿州段征地拆迁及地方工作责任书”。 10、20XX年11月2日河北省环境保护局以“冀环管20XX265号关于密涿公路廊坊至涿州段高速公路环境影响报告书的批复”批准了本项目的环境影响报告。 11、沿线文物保护与发掘已与“河北省文物研究所”于20XX年3月17日签订协议。 12、工程质量监督手续已经河北省公路工程质量监督站办妥。 13、20XX年8月1日北京铁路局以“京铁师函20XX437号关于对密云至涿州高速公路跨穿铁路立交方案的复函
11、”同意了本项目的跨穿铁路立交方案。 14、廊涿高速公路筹建管理处，制订了本项目实施过程中遵循的内部管理制度，包括“廊涿高速公路合同管理办法”、“工程监督管理办法”、“工程设计变更管理规定”等11项实施细则，这些内部控制管理制度针对性强，可操作性强为工程实施必将起到积极的推动作用。 15、经审计，该筹建处财务账薄设置健全，登记规范。我们认为,该项目开工前所需的基本建设审批程序、手续等基本完善，征地拆迁工作已基本完成，承包人的设备，人员已进场，各合同段施工组织设计已批复，开工前准备工作基本完成已具备开工条件。建议尽快办理开工报告的批复。 三、审计建议： 该项目在合同专用条款中规定材料预付款只支付钢
12、材、水泥及其它主要材料的75%，建议明确“其它主要材料的种类”以便在以后工作中依据实施。 附件： 1、 2、 3、 4、冀政函20XX63号关于补充调整河北省2003至20XX年高速公路建设计划的批复;冀发改交通20XX159号关于廊坊至涿州高速公路工程可行性研究报告的批复;冀发改函20XX108号关于对密涿公路廊坊至涿州段工程可行性研究补充报告的复函;冀发改投资20XX631号关于廊坊至涿州高速公路涿 州至旧州段初步设计的批复; 5、 6、 7、 8、 9、冀交公路字20XX81号关于廊涿高速公路涿州至旧州段主体工程两阶段施工图设计文件的批复;国土资函20XX249号关于廊涿高速公路涿州至旧
13、州段工程建设用地的批复;冀环管20XX265号关于密涿公路廊坊至涿州段高速公路环境影响报告书的批复;河北省公路工程质量监督通知书;廊涿高速公路建设工程沿线文物勘探、发掘保护合同书; 10、 京铁师函20XX437号关于对密云至涿州高速公路跨穿铁路立交方案的复函。 天津中审联有限责任会计师事务所造价工程师： 注册会计师： A单位： 根据审会的年度审计计划，总经审办派出以同志为组长的审计小组，于年月日至日，对你单位年度财务收支管理情况进行就地审计。A单位己对所提供的资料作了真实、完整性的承诺。根据审计结果，现出具审计报告如下： 一、被审计单位基本情况 A单位所管辖个基层。A单位机关人员编制18人，
14、实际14人，下设9个部办。财务部统一管理经费。截止20XX年12月31日资产总额为元，负债为元。净资产万元，资产负债率%。 二、审计结果 (一)20XX年度财务收支情况 1、收入情况： 财务账面总收入元，完成预算的142.36%,其中： 会费收入3，09年完成预算的103.2%。 拨交经费收入2元，09年完成预算的119.32%。 其他收入53元， 上级补助收入52元。 2、支出情况 经费支出总额为4元，09年完成预算的135.8%，其中： (1、职工活动经费0元，(文体活动经费.00元,宣传活动费8,029.70元，其他活动费元)，占总支出的%。 (2、业务费元， (会议费:元。其它业务费支出4元,)占总支出的%。 (3、行政费元。占总支出的%。 (4、补助下级支出元。占总支出的%。 3、其他支出账面数00元，完成预算的100.05%。 3、经费结余情况。 本年收支相抵费费结余元，上年经费结余元，期末滚存经费结余元。 (二)截止20XX年12月31日货币资金、固定资产、专用基金情况。 1、货币资金总额元，其中：库存现金为1元，账面与库 存现金余额相符与资产负债表相符;银行存
