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1、用友会计软件测试题（一）一、系统管理 （一）建立文件夹：在 F: 根目录下，建立以自己姓名命名的文件夹。 （二）建账资料： 1 、账套代码：自行设置 2 、账套名称：所在班级 3 、账套路径： F: 自己姓名 4 、启用日期： 2008 年 1 月 5 、单位名称：自己姓名 6 、本位币： RMB 人民币 7 、类型、性质：工业 8 、账套主管： demo 9 、不能按行业预置科目 10 、对客户和供应商进行分类 11 、本账套有外币核算 12 、科目编码： 4 （ 3222 ） 13 、客户编码： 2 级（ 22 ）14 、供应商编码： 2 级（ 22 ） 15 、部门编码： 2 级（ 22
2、 ）16 、 其他参数：默认 （三）操作员管理： 编号 / 口令 姓名 权限 自行设置 孙明达 账套主管（注意：要取消 demo 账套主管的权限） 自行设置 赵秋侠 总账系统的所有权限 二、账套初始设置 （一）往来核算控制：客户和供应商往来在“总账系统”中核算 （二）外币设置： 币符 币名 1 月初的 记账汇率 1 月末的 结账汇率 其他参数 USD 美元 7.117.16默认 （三）部门及其职员一览表 部门 编码 部门 名称 负责人 职员 编号 职员 姓名 所属 部门 固定资产 年初余额 01 生产部 吉建平 0101 吉建平 生产部 400,000.00 0102 张宇栋 生产部 02 财
3、务部 孙明达 0201 孙明达 财务部 150,000.00 0202 赵秋侠 财务部 （四）客户往来档案一览表（分类： 01 长期 /02 短期） 客户 代码 客户 名称 简称 类别 发生时间 摘要 方向 初始余额 WT 万通公司 万通 01 2007/05/16 销货款 借 196,000.00 （五）供应商往来一览表（分类： 01 固定 /02 临时） 供应 商代码 名称 简称 类别 发生时间 摘要 方向 初始余额 XY 向阳公司 向阳 02 2007/12/23 购料款 贷 919,000.00 （六） 2007 年 01 月会计科目及其初始数据一览表 科目代码 科目名称 账户 格式
4、辅助核算 方向 余额 101 现金 金额式 借 29,800.00102 银行存款 金额式 借 898,200.0010201 建行存款 金额式 银行账 借 756,000.00 10202 中行存款 外币金额式（ USD ） 借 142,200.00USD : 20,000 113 应收账款 金额式 客户往来 借 196,000.00 114 坏账准备 金额式 贷 9,800.00 123 原材料 金额式 借 250,000.00 137 库存商品 金额式 借 126,240.00 13701 A 产品 数量金额式（台） 借 126,240.0020 （台） 161 固定资产 金额式 部门核
5、算 借 550,000.00 165 累计折旧 金额式 贷 135,200.00 203 应付账款 金额式 供应商往来 贷 919,000.00 221 应交税费金额式 贷 46,240.00 22101 应交增值税 金额式 贷 22102 未交增值税 金额式 贷 46,240.00301 实收资本 金额式 贷 1000,000.00 321 本年利润 金额式 贷 332 利润分配 金额式 贷 30,000.00 401 生产成本 金额式 项目核算 借 90,000.00 405 制造费用 金额式 借 501 主营业务收入 金额式 收入 521 管理费用 金额式 支出 522 财务费用 金额式
6、 支出 注意：试算平衡数据： 1 995 240.00 （七）项目档案一览表 大类 名称 项目 级次 项目 结构 指定核 算科目 项目 分类 项目 编号 项目 名称 初始 数据 产品 一级： 2 位 默认 生产成本 （ 401 ） 01: 内销产品 SN A 产品 90 000.00 （八）凭证类型设置 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 收款 收款凭证 借方必有 101,102 付款 付款凭证 贷方必有 101,102 转账 转账凭证 凭证必无 101,102 （九）结算方式一览表 结算方式编码 结算方式名称 票据管理 1 现金支票 2 转账支票 3 委托收款 4 银行本票 （十） 200
7、7 年 12 月 31 日 建行存款余额调节表 项目 结算 金额 项目 结算 金额 日记账余额 756 000 对账单余额 612 000 减：银付我未付 (2007.11.28) 委托收款 2468 80 000 加：我收银未收 (2007.12.10) 转账支票 1357 64 000 调节后的余额 676 000 调节后的余额 676 000 （十一）转账定义 转账类型 初 始 设 置 自定义结转 编号： 0001 摘要：计提折旧 借：制造费用(405)(期初余额)(161)(月)(借)(生产部)0.040 管理费用(521)(期初余额)(161)(月)(借)(财务部)0.035 贷：累
8、计折旧（165） 借贷平衡差额 汇兑损益 凭证类别：收款 汇兑损益入账科目：财务费用（ 522 ） 期间损益 凭证类别：转账 本年利润科目代码： 321 三、日常账务处理（操作员：赵秋侠） 1 、 01 月 05 日 ，支付料款，附件： 2 张。 借：应付账款（供应商：向阳公司） 80 000.00 贷：银行存款建行存款（委托收款 / 结算号： 2468 ） 80 000.00 2 、 01 月 10 日 ，收回货款，附件： 1 张。 借：银行存款建行存款（转账支票 / 结算号： 1358 ） 90 000.00 贷：应收账款（客户：万通公司） 90 000.00 3 、 01 月 15 日
9、，采购材料，附件： 3 张。 借：原材料 48 000.00 应交税费应交增值税 8 160.00 贷：银行存款建行存款（委托收款 / 结算号： 1359 ） 56 160.00 4 、 01 月 20 日 ，销售产品，附件： 3 张。 借：银行存款建行存款（转账支票 / 结算号： 1360 ） 374 400.00 贷：主营业务收入 320 000.00 应交税费应交增值税 54 400.00 5 、 01 月 25 日 ，生产领料，附件： 2 张。 借：生产成本（项目： A 产品） 40 000.00 贷：原材料 40 000.00 6 、 01 月 30 日 ，产品入库，附件： 1 张。
10、 借：库存商品 A 产品（数量： 5 ；单价： 8000 ） 40 000.00 贷：生产成本 （项目： A 产品） 40 000.00 7 、 01 月 31 日 ，转出本月未交增值税，附件：无。 借：应交税费应交增值税 46 240.00 贷：应交税费未交增值税 46 240.00 8 、 01 月 31 日 ，由操作员“孙明达”对凭证进行审核和记账。 四、期末账务处理 （一）月末自动转账生成（采用实时记账） （二）期末银行对账 1 、 2008 年 01 月 31 日 建行存款对账单 日期 结算方式 结算号 借方金额 贷方金额 余 额 2008/01/05 转账支票 1357 64 00
11、0.00 676 000.00 2008/01/11 转账支票 1358 90 000.00 766 000.00 2008/01/19 委托收款 1359 56 160.00 709 840.00 2008/01/28 转账支票 1857 450 000.00 1 159 840.00 2 、自动对账标准： （ 1 ）截止日期： 2008.01.31 ； 相差天数： 60 天 （ 2 ）“结算方式 + 结算号 + 金额 + 方向” （三）月末对账与结账 五、会计报表 （一）自定义下列报表的格式和计算取数公式（设置文件口令） 资产负债表（考生姓名） 编报单位：所在班级 年 月 日 计量单位：元 资产 年初数 期末数 权益 年初数 期末数 货币资金 应付账款 应收账款 应交税费 存货 实收资本 固定资产 未分配利润 累计折旧 合计 合计 注意：年、月、日要定义为关键字 （二）编制本单位 2008 年 01 月的资产负债表 六、备份财务数据 （一）将账套数据输出到“ F: 自己姓名”文件夹中。 （二）将资产负债表保存到“ F: 自己姓名”文件夹中。 用友会计软件测试题（二）一、系统管理 （一）建立文件夹：在 F: 根目录下，建立以自己姓名命名的文件夹。 （二）建账资料： 1 、账套代码：自行设置 2 、账套名称：所在班级 3 、账套路径： F:
