《差旅费办法》由会员分享，可在线阅读，更多相关《差旅费办法（14页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、差旅及费用办法1、 总则 任何费用申请应当是真实、合理、合法、合规且基于公司业务需要而提交的 任何费用申请应在提交的同时一并附上所需的全部支持文件，凡是属于参加会展、会议等活动的，必须附上会展邀请函或会议通知等支持性文件。 审批人的批准不仅表示同意申请人可以报销相关费用，同时也表明审批人认可申请人所报销的费用是合理的、适当的、与工作相关的且符合公司政策的 因公出差人员必须填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、预计天数、预计所需资金，经上级领导批准后方可出差。 有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。出发归来后的的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几
2、个地方出差混合结算，对于前账未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。二、差旅费细则1.差旅范畴差旅费是指公司员工因公出差而发生的交通、住宿、餐费、订（退）票费、保险费等费用。出差是指员工离开常驻工作地（指员工相对稳定的工作地点）外出公干，出差以离开常驻工作地所在城市为准，但:一天内返回的不算出差，视同外出。预期派往同一地点连续公干一个月以上，视为常驻工作地发生变化，不作为出差对待。外派人员、驻外人员、因公外出学习、培训等超过7天的人员不适用于出差制度。持续时间超过1个月的差旅视为派遣。工作人员出差期间，因非工作需要的开支费用，均由个人自理。1.1差旅的报销规定出差人员不得绕
3、道乘坐车、船，当天可返回未返回、特殊及紧急情况需事先经分管领导批准，否则额外费用均由个人承担。出差人员往返机场、火车站、轮船码头以及在出差地的市内交通，原则上只能乘坐机场大巴、公交、地铁，如因时效性或携带贵重物品确需乘坐出租车的，报销车票必须注明日期、起止地点及原因并有部门主管签核，交通费用按票据实报销。原则上不允许单人自驾车省外出差，若司机驾车随同出差，可随出差人员食宿；由出差人自驾车公司车辆出差的，仅报销出差时所发生的过路费、过桥费、停车费。由行政管理部门统一派车的，所发生的过路费、过桥费、保管费等，按“车辆使用费”规定进行报销。出于安全考虑，员工个人车辆不可用于出差。因工作需要，经规定的
4、外派审批流程，从集团总部、各事业部或分（子）公司批准派出的在外埠分支机构工作期限超过三个月且享受外派住房补贴的外派员工、公司统一租房或者免费公寓住房不享受住房补贴的外派员工因公出差执行以下规定：因公回派出地出差等公务，可报销长途交通费、市内公共交通费，但伙食补助、住宿费一律不予报销。1.2时间与频率申请人应及时填写并提交费用报销申请，原则上其应不晚于费用发生后7天（含）提交至财务部，以保证公司能够及时在财务报表中记录费用，并按时支付报销款项1.3现金预支 申请人需要至少提前3个工作日，向财务部提交现金借支申请，以便财务部能够及时备款应同时附上一份借支现金使用预估明细表（出差申请单）申请人应在业
5、务完成后及时返还借支现金，最长不应超出业务完成后的3天2、航空交通2.1机票出差机票均应通过公司行政部向指定供应商（如有）进行预订，公司鼓励节省差旅费用的行为选择最低折扣的可退机票。只有在没有折扣机票或者因工作关系而需要灵活的行程安排时，才可以购买全价机票出差申请人应尽早确定出差安排，在出发日期（含）前7天内提出的出差申请将需要额外获取办公室总经理及最高业务线主管的特殊审批2.2舱位等级所有飞行均应选择经济舱，任何情况下均不得选乘头等舱。免费升舱或使用员工个人常旅客计划升舱的情况下，显示的舱位应为公司最初支付的等级如果员工需要陪同乘坐公务舱的客户，则该员工也可以升舱乘坐公务舱，但需要获得总经理
6、事前审批3、非航空交通3.1火车及其他公共交通 车票均应通过公司行政部向指定供应商（如有）进行预订，亦可通过外部订票机构预定，但应确保通过外部订票机构预订所产生的额外费用低于通过公司指定供应商预订所产生的额外费用。若乘坐火车、动车可以在4小时内到达目的地，则应选择火车、动车为主要交通工具，应该乘坐二等车厢。市内以公交、地铁为主。3.2私车公用员工应当使用公共交通工具或使用公司安排的车辆办理公务。3.3交通费报销规定交通费出租车票必须写明日期，金额要字迹清楚，有财税部门套印监制章，有开票单位的公章，市内车票背面应注明起始地点。小规格车票应有金额及财税部门套印监制章和出票单位公章。火车票、飞机票（
7、人身保险单）、轮船票，凡在财务上报销的，必须有起始时间、地点、且金额清晰。4、住宿4.1酒店预订出差住宿原则上以住经济型酒店为标准，出差人员提交出差申请时需注明是否需要预订酒店，出差申请经审批后，交由行政部统一预订酒店，出差人按行政部预订好的酒店办理入住，住宿费用由出差人离店时支付并开票报销，报销金额以行政部预订金额为准。4.2酒店取消需要取消住宿时及时通知酒店或公司，避免发生不必要的费用。4.3住宿费报销规定两人以上集体出差时，要求同性两人同住；不同级别两人同住时，按高级别标准报销。陪同客人出差等特殊情况，经总经理审批后，可与客人同标准。员工出差时住于亲友家中，未发生住宿费用，以及住宿酒店无
8、法取得合法有效住宿发票报销的，每天另外补贴40元，但是多人出差而且形成空铺位的不予补贴。员工出差期间，若在驻地发生除住宿费以外的费用，应要求驻地分别开具相应票据，如果和住宿费用开在一起，超支部分费用自理。开具住宿费发票时，出差人员应提醒开票单位，如实填写住宿时间（始、终日期应与出差飞机票、火车票吻合）、每天的单价、总金额。若酒店只写住宿总金额，不写日期、单价的，报销时视作 1 天计算，依标准报销，因填写不当造成损失由出差人自己承担。5、膳食5.1员工工作餐应保持最小频率因公事或会议时间延长等情况而需要发生的餐食费，由指定人员进行支付并申请报销（中/晚餐每人每餐可报销金额不得超出人民币20元）出
9、差人员在出差期间，若因招待客户报销了业务招待费或接受了客户的招待，则按各餐的伙食比例（早餐20%，中/晚餐各占40%）扣除当天的部分伙食补贴。出差期间由公司统一安排就餐或由对方单位安排就餐（如会议、培训等）的，当日不予餐费补贴。公司参加组团出差：凡组团出差，交纳团费含有住宿、交通、餐费的，所有费用一律不得报销，且不能享受伙食补贴。员工出差期间因私探亲或旅行所发生的一切费用不予报销，且不得享受伙食补贴。5.2合理的商务宴请 合理的商务宴请应保持最小频率； 餐费应当由我方的指定员工进行支付并申请报销； 每人每餐可报销金额不得超出人民币100元二、其他费用 1.1 护照/通行证/签证费用员工因工作或
10、业务需要发生的护照、通行证或签证费用可以报销。三、标准公司员工到本市范围以外地区出差执行公务可享受差旅费补贴，住宿费用标准及补贴按以下规定执行:职级 总经理部门经理员工项目 标 准交 火车软卧硬卧硬卧通 轮船二等舱三等舱三等舱工 飞机普通舱特批特批具 其他据实报销据实报销据实报销住宿费特区及直辖市500400300标准省会城市350250200（元/天）其他城镇250150150伙食特区及直辖市1009080补助省会城市807060标准其他城镇504040（元/天）途中302020外地市内交通费（元/天）302020说明：伙食补贴标准：伙食补贴按出差自然（日历）天数，实行定额包干，参加会议包食
11、、宿的一概不报销，具体时间界定按以下标准：中午10时前离开本市按全天补助伙食费； 中午10时后离开本市按半天补助伙食费。 中午14时前抵达本市按半天补助伙食费； 中午14时后返抵本市按全天补助伙食费。住宿费用：标准之内的，据实报销，超过标准的，依对应的上限报销。四、报销审批在报销差旅费中的住宿费时，须以合法有效的住宿费发票作为报销附件，否则不予报销。若住宿费确已产生且对方已开具发票但住宿费发票丢失，出差人原则上应提供所住旅社加盖公章的发票存根复印件或加盖公章的证明书，作为报销附件。如确实不能提供报销附件的，应由部门正职领导及同行人员证明，每天依40元/人补贴。出差员工报销差旅费时须填写“差旅费
12、报销单”，先交于部门经理进行审核，确认费用发生的合理性、真实性，并在报销部门主管栏签名，之后交于财务部会计，由其对票据的有效性、费用的合理性作出判断，无误后再将单据给公司负责人签批，负责人签批后交于出纳，（报销人将票据交于部门经理审核、签字 ；会计 审核、签字；公司负责人审核、签字 ；交由出纳付款） 。如因出差人员玩忽职守，贻误商机，给公司造成损失，其个人出差所发生全部费用不予报销，还将视给公司造成损失轻重等情况追加罚款，直至除名，部门负责人及上级分管领导同时负连带责任，给予相应处罚，公司将不排除通过法律手段追加当事人全部责任。报销发票真实有效：用于报销的单据应为有效发票，票据丢失不得用其他票
13、据充抵。单据不得涂改。5 罚则 各项据实列支的差旅费用，经审核一旦发现弄虚作假行为，不予报销当次发生的全部差旅费用并对当事人予以解聘，同时对直接领导处以3000-5000元的罚款，情节严重的予以解聘。经财务检查或审计人员发现已报销的差旅费用作假行为，对出差当事人予以解聘；对审核把关不严的财务人员视情节给予罚款、降级、解聘的处理。6 附则本办法从下发之日起执行。申请人提出预支申请出纳审核总经理审批预支现金流程：部门主管审批 - - -出纳支付财务主管审核支付流程：财务主管审核财务出纳审核部门主管审批填写付款申请账务处理财务部根据付款计划安排付款总经理审核 相关证明人签字费用报销流程： 财务部审核
14、出纳审核员工填写每月/出差报销申报表并粘贴发票- 账务处理支付/冲销预支 总经理审批 财务报销流程及相关规定一、发票的开具流程： 1. 业务员填写申请单，并提供合同原件或复印件； 2. 公司领导审批； 3. 财务人员开具发票； 4. 业务员复核无误后领取签字； 5. 财务人员凭票登记入帐。示意图：业务员公司领导 申请开票审核财务人员 二、物品申购流程 1. 各部门根据工作需要，首先进行市场询价，然后填写物品申购单 ； 2. 行政部审核并制定汇总申购表； 3. 财务部复核后纳入月度预算表； 4. 次月行政部指定相关人员办理借支手续后进行采买； 5. 物品经双人验收入库后，经办人员凭购物发票及明细清单填写费用报销单，进入费用报销程序，财务部退回借支单（当月入库报销），如报销单据跨月，借支单则不予以退回。示意图：次月指定行政部门会计采买人行政部门申请人复核填制申购单预算表物品验收入库，相关单据费用报销程序三、费用报销流程 1. 经办人填写费用报销单（支出证明单同），并附
