上市尽职调查报告.doc

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1、上市尽职调查报告篇一：改制模板XXXXXXXXXXXXXXX有限公司改制释 义1XXXXXXXXXXXXXXX有限公司一、公司基本情况名 称： XXXXXXXXXXXXXXX有限公司注 册 号： XXXXXXXX 成立日期： 201 年 月 日 住 所： XXXX法定代表人： XXXXXX注册资本： 万元营业期限： 201 年12月5日至20 年 月5日。经营范围： （法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可证后方可经营）。股权结构：二、财务状况公司近三年的主要财务数据如下：2*本报表数据币种：人民币；单位：元注： 流动比率=流动资产/流动负债*本报表数据为XXXXXXX

2、XXXXXXXX有限公司提供，已经当地XXXXXXXXXXXX审计。总资产周转率主营业务收入净额/平均资产总额公司主业突出，毛利率一直处于40%以上的高水平，近两年的净资产收益率超过了60%，盈利能力非常强。20XX年的毛利率较上年下降较大，企业介XXXXXX一方面是因行业竞争比较激烈，加之金融危机，使得毛利率确实较上年有所下降；另一方面公司承认20XX年的收入成本确认有一定不规范之处，目前XXXXXXXX正在核实。三、历史沿革（一）201 年 月公司设立XXXXXXXX于20XX年9月6日在XXXX市工商行政管理局注册成立，注册号为 ，由XXXXXXXX、XXXXXXXX和XXXXXXXX共

3、同出资设立，注册资本为1,000万元。公司设立时股权结构如下所示：20XX年9月2日，XXXX天和联合XXXXXXXXXXXX出具 会验字（200 ）第 号验资报告，对此次出资进行了审验。3（二）20XX年10月股权转让、股东名称变更登记201 年 月1日，公司股东召开临时股东会议，代表100%表决权的股东参加本次会议，会议决议同意XXXXXXXX将其所持有公司25%的股权，共计 0万元，按1：1的价格转让给香港XXXX，转让总价款为 0万元。股权转让价格参照XXXX 资产评估有限公司出具的“ 评报字200 第 号”资产评估报告书XXXXXXXX201 年12月31日净资产评估价值（ 万元）。

4、公司其他股东放弃优先受让权。20XX年9月5日，XXXXXXXX与香港XXXX签订股权转让协议，协议约定香港XXXX在公司营业执照变更之时，交纳股权转让金的20%，其余80%应在三十天内支付；同时，香港XXXX以港元汇入XXXXXXXX账户，港元与人民币换算率以缴付当日的中国国家外汇管理局公布的外汇牌价为准。变更后公司股权结构如下所示：20XX年9月5日，XXXXXXXX、XXXXXXXX、香港XXXX和XXXXXXXX签订了XXXXXXXXXXXXXXX有限公司合资经营合同，20XX年10月19日，经XXXX省对外贸易经济合作厅“ 外经贸资函200 号”关于XXXXXXXXXXXXXXX有限

5、公司股权并购变更为中外合资经营企业的批复批准，20XX年10月31日，公司向XXXX市工商局办理了股东名称变更登记。（三）201 年 月公司法定代表人、经营范围、注册地址变更201 年 月1 日，公司董事会召开临时会议，全体董事全票同意，通过了如下决议：4篇二：中国xx公司IPO尽职调查报告全案第一章 公司总体情况二、公司管理体制和组织结构 请介绍公司业务的主要业务流程 包括新客户入网、服务提供的过程、投诉处理等（可提供有关规章制度） 1、固定电话新装业务流程：有线2、数据DDN业务入网流程：3、客户投诉处理流程：三、全省经济及电信市场（若某些情况无法提供，请予注明） 请介绍贵省电信市场（包括

6、固定电话、寻呼、移动电话、数据通信、出租电路、互联网业务、卫星通信等）的发展状况。在过去5年中，促使贵省电信市场发展的主要因素有哪些？请介绍贵省“十五”规划中关于电信市场的展望。电信市场发展状况：固定电话业务从高速成长期步入稳定增长期，1998-20XX年（用户or业务量？)年均增长率在15%以上。至20XX年12月31日，全省固定电话用户达到1431万户，约占全国总用户数的十分之一； 移动通信十年来以超前的速度增长，用户规模以年增长率70%的速度增长（含储值卡用户？）。至20XX年11月底，广东移动业务总量达到337亿元，用户数为1058。5万，广东联通业务总量为62亿元，用户达到145。4

7、6万户； 数据通信业务呈爆炸式增长，（从1995年起？数据多媒体）用户数至少每年翻一番。至20XX年11月底，广东电信的基础业务用户数为75440户，多媒体（互联网）用户达到1916291户；电路出租业务市场需求随着电信运营商和通信量的增多呈现大幅度增长。至今年11月底，广东电信共出租2M电路21500条，网元出租业务收入占总业务收入的7。8%；寻呼业务由于受到移动电话业务的强烈替代正在逐渐萎缩。寻呼业在经历了合并重组后，中小寻呼台逐渐倒闭或被兼并、收购，一些实力雄厚的大公司被保留下来，并逐渐从单一的寻呼业务向提供丰富的资讯信息发展。过去5年中，促使我省电信市场发展的主要因素有以下几点：广东经

8、济发展跃上新台阶。过去5年，广东经济虽然由于宏观调控增长速度减慢（增长率保持在8%-11%之间），但总体经济发展水平逐步可控，经济结构不断优化，三大产业协调发展，以电子信息产业为主导的高新技术产业获得了前未所有的发展。广东省依然是我国经济最活跃的地区之一。 电信市场需求旺盛。随着广东迈入工业化中期和小康社会的门槛，城乡二元经济结构逐渐解体，居民的总体消费水平不断提高，对通信消费的需求日益旺盛，通信消费占居民消费总量的比例成倍增长。主线普及率增长需求。广东通信能力大大增强。过去5年中，广东电信作为广东通信市场的最主要服务提供商（主导运营商），网络通信能力超常规发展。目前已建成了一个高速率、大容量

9、的先进的传输网和覆盖全省的宽带网，交换机容量达到1800万门（？）。广东公众多媒体信息网（163互联网）已覆盖全省的所有市、县和重要区镇，网络正实现宽带化方向发展。新技术和新业务层出不穷。过去几年，广东电信积极应用新技术，开发新产品新功能，推出了各项程控新功能、各类电话卡、ISDN、IP电话、96169、ADSL等新业务，倍受用户欢迎，满足了用户的各种需求。服务水平不断提高。过去5年，广东电信致力于完善规范化服务，各项服务标准和措施相继出台，前台服务形象大大改善，服务热点问题一一得到解决，客户服务满意率不断上升。1999年开始，广东电信建立了大客户服务专门机构，对大客户推行“一站购齐”和“个性

10、化服务”等优质、优先、优惠服务。体制改革适应市场形势变化。过去3年，广东电信企业进行了一系列具有深刻影响的改革：邮电分营、按业务重组公司、政企分开、公司化运作、主实业分营。这一系列改革增强了公司的市场应变能力，提高了公司的市场竞争力。“十五”规划中对电信市场的展望固定电话：继续保持高于GDP的增长速度，年均业务量增长率将保持在15%左右。移动电话：将保持在35-45%的发展速度。 数据多媒体：将仍然以超常规的速度增长，成为带动整体业务快速增长的新的增长点。预计到20XX年底，数据业务总量将与话音业务总量持平（是收入还是流量？）。 请介绍贵公司经营的各项业务，目前都有哪些竞争对手，并简要介绍目前

11、面临的竞 请提供以下全省经济和电信市场的总体情况，说明资料.四、其他 贵公司业务发展的最大的机会是什么？最大的威胁或挑战是什么？ 最大的机会是信息产业蓬勃发展，给电信企业带来了巨大的发展空间和良好的市场前景。 最大的威胁是电信市场在从垄断经营到鼓励竞争（？）再到向外资企业开放的过程中，广东电信的市场占有率将逐步下降。篇三：2、IPO尽职调查报告IPO尽职调查报告（一般不出正式报告，如出报告以此内容为基础参考正式报告格式）一、概述简单介绍本次尽职调查的目的、内容、时间等。二、公司基本情况 （一）公司设立及发展历程 1、公司基本信息 公司名称：XXXX公司 住所：XXXX 法定代表人：XXXX 经

12、营范围：XXXX注册资本及实收资本：XXXX 营业执照注册号：XXXX 董事：XXXX 监事：XXXX 总经理：XXXX 所属行业：XXXX 主营业务：XXXX 2、历史沿革 3、股东出资情况4、主要股东及实际控制人情况5、重大股权变动情况（此部分内容可并入“2、历史沿革”，如有必要，可在此单列）6、重大重组情况（此部分内容可并入“2、历史沿革”，如有必要，可在此单列） （二）组织结构、公司治理及内部控制 1、组织结构注：用组织结构图形式。对公司组织机构是否健全、清晰，其设置是否体现分工明确、相互制约的治理原则做出初步判断。2、公司治理检查公司章程、三会设立及职责履行、独立董事制度情况，评价其

13、合法性、合理性、有效性。3、独立性评价主要从业务独立、资产完整、人员独立、财务独立、机构独立五个方面进行评价 注：本部分内容主要是评价式的结论，其依据及内容来自本报告其他相关内容的调查。 4、内部控制主要从业务控制、会计管理控制两方面进行了解和评价。特别关注：公司报告期及最近一期的业务经营操作是否符合监管部门的有关规定，公司因违反工商、税务、审计、环保、劳动保护等部门的相关规定而受到处罚的情形及对公司业务经营、财务状况等的影响，并调查该事件是否已改正，不良后果是否已消除。（三）同业竞争与关联交易 1、同业竞争2、关联方与关联方关系关联方名称关联方与本企业关系组织机构代码公司高管人员及核心技术人

14、员是否在关联方单位任职、领取薪酬，是否存在由关联方单位直接或间接委派等情况3、关联交易（1）采购商品/接受劳务情况表XX年度发生额关联方定关联交易企业名称内容决策程序（%）（%）价方式及金额金额的比例金额金额的比例占同类交易占同类交易XX年度发生额（2）出售商品/提供劳务情况表XX年度发生额关联方定关联交易企业名称内容决策程序（%）（%）价方式及金额金额的比例金额金额的比例占同类交易占同类交易XX年度发生额（3）关联租赁情况 公司出租情况表：出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据年度确认的租赁收益公司承租情况表：出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据年度确认的租赁费关联方租赁情况说明： （4）关联担保情况担保是否已经担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日履行完毕（5）关联方资金拆借关联方 拆入拆出拆借金额起始日到期日说明（6）其他交易关联方应收应付余额项目名称关联方XX年XX月X