《错题发行》由会员分享，可在线阅读，更多相关《错题发行（18页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2、 商业银行发行次级定期债券，须向( )提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。A.中国银监会修订后的公司法和证券法于2005年10月27日经第十届全国人大常委会第十八次会议通过，并于( )起施行。C.2006年1月1日我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取配售方式。按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以议购方式向特定的投资者配售。10、 可转换公司债券上市的条件之一是可转换公司债券的期限为(1 )年以上。根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为国家股，由土地管理部门委托国家股持股单位统一持有。无形资
2、产是指得到法律认可和保护，不具有实物形态，并在较长时间内(超过1年)使企业在生产经营中受益的资产。管理层讨论与分析( )财务因素，( )非财务因素。D.包括，包括：监事会不召集和主持股东大会会议的，连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持。由此可见，监事会和连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。公司收购按购并双方的行业关联性划分为横向收购、纵向收购和混合收购。要约收购与协议收购属于按持股对象是否确定划分的。从事保荐业务的机构和个人，必须经( )核准。B.中国证监会保荐代表人必须为其具体负责的每一项目建立尽职调查工作日志
3、，作为保荐工作底稿的一部分存档备查;保荐机构应当定期对尽职调查工作日志进行检查。保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于10年。24、 保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率( )的前提下，募集人才能偿付本息。A.不低于100%25、 招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后( )个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过( )个月。C. 6,1证券法第三十四条规定，股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。询价结束后，公开发行股票数量在4亿股以下、提供有效报价的询价对象不足20家的，或者公开
4、发行股票数量在.4亿股以上、提供有效报价的询价对象不足50家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。29、 公司的股权价值=( )。A.公司整体价值一净债务值30、 向参与网下配售的询价对象配售的，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的( )。B. 20%在上网资金申购的规定中，每一申购单位为( )股，申购数量最高不得超过当次社会公众股上网发行数量或者( )万股。C. lO00,9999.9招股说明书摘要的一般要求中包括：在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为标准小5号字，最小行距为0.35毫米。35、 发行人应披露( )，包括提高竞争
5、力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。D.发行当年和未来两年的发展计划在尽职调查初步完成的基础上，在律师的协助下，主承销商开始起草招股说明书草案，该草案经过多次讨论和修改后初步确定。对证券交易所做出的不予上市、暂停上市、终止上市决定不服的，发行人可向证券交易所设立的复核机构申请复核。39、 公开募集证券说明书自( )内有效。B.最后签署之日起6个月证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备的条件中包括：实缴注册资本和净资产不低于人民币500万元。上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。可转
6、换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于转股完成后的次日成为发行公司的股东。申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交至( )。B.财政部认股权证的存续期间C.不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月发行可转换证券的风险还包括：(1)若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券不会转换为普通股，无助于公司渡过财务困境，并将导致今后股权或债券筹资成本增加;(2)一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换证券筹资的成本要高于普通股或优先股。3、当公司高速成长时，持有者会转换为股票成为普通股股东，稀释了每股收益和剩余控制权47、 交易商协会向接受注册的
7、企业出具接受注册通知书，注册有效期为( )年。B.248、 以协议承销方式发行金融债券的，承销人应为金融机构，并且注册资本不低于( )亿元人民币。B.2次级债务是指由银行发行的，固定期限不低于5年(含5年)，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。在债券交易流通期间，发行人应在每年( )前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。A. 6月30日金融债券存续期间，4月30日披露年度报告，7月31日前信用评级报告以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应当符合的条件中包括：发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本
8、总额的35%o;发起人的出资总额不少于1.5亿元人民币等。发行人和主承销商必须在( )前将确定的发行价格进行公告。C.资金解冻H股的发行方式是公开发行与国际配售相结合。发行人须按上市地法律的要求，将招股文件和相关文件作公开披露。2008年4月12日，中国人民银行颁布了银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法，并于2008年4月15日正式施行。在各种融资方式中，收购公司一般最后才选择( )。C.股票筹资在各种融资方式中，收购公司一般应首先选用内部自有资金，因为内部自有资金筹资阻力小，保密性好，风险小，不必支付发行成本;其次，选择向银行贷款(若法律、法规或政策允许)，因为速度快，筹资成本低，且
9、易保密;再次，选择发行债券、可转换债券等;最后，发行普通股票。( )我国试行首次公开发行股票询价制度。B.2005年1月1日收购人在报送上市公司收购报告书之日起( )日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。C.15监事享有的职权包括：(1)出席监事会，并行使表决权;(2)报酬祷求权;(3)签字权;(4)列席董事会的权力，并对董事会决议事项提出质询或者建议,不具有董事会表决权;(5)提议召开临时监事会会议权。70、 重大关联交易是指( )。A.上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易D.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联
10、交易拟发行上市公司改组的规范要求中原则的要求包括：(1)突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力;(2)按照上市公司治理准则要求独立经营，运作规范;(3)有效避免同业竞争，减少和规范关联交易。没有:后发行上市，先改制运行重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的( )，估算资产价值的方法。A.实体性贬值B.经济性贬值C.功能性贬值我国经济体制改革后，国内发行金融债券的开端为,1985年由中国工商银行、中国农业银行发行的金融债券。76、 在我国现有规定中，无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，一般采用的处置方式包括( )。a由国有股权的持股单位
11、，即原企业的上级单位享有无形资产产权的折股b产权归上市公司，控股公司不再使用该无形资产c但允许控股公司或其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产d由上市公司出资取得无形资产的产权。78、 下列关于净经营收入理论的说法，正确的有( )。A.该理论假定，不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的B.该理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本增加C.该理论认为，企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响D.该理论认为负债比例的高低都不会影响融资总成本 资产评估报告的正文包括下列内容：评估机构与委托单位的名称、评估目的与评估范围、资产状况与产权归属、评估基准日期
12、、评估原则、评估依据、评估方法和计价标准、资产评估说明、资产评估结论、评估附件名称、评估日期、评估人员签章。没有评估方法说明和计算过程询价对象是指符合证券发行与承销管理办法规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者，以及经中国证监会认可的其他机构投资者。询价对象如有下列情形之一的，中国证券业协会应当将其从询价对象名单中去除：(1)不再符合证券发行与承销管理办法规定的条件;(2)最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话3次以上;(3)未按时提交年度总结报告。D.最近12个月没有活跃的证券市场投资记录不是.84、 目前，收取承销费用的标准
13、是( )。A.包销商收取的包销佣金为包销股票总金额的1.5%3% C.代销佣金为实际售出股票总金额的0.5%1.5%D.市值配售是属于网上发行87、 下列人员不得担任独立董事的是( )。A.在上市公司或者其附属企业任职的人员B.在上市公司或者其附属企业任职人员的直系以内亲属C.直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上的自然人股东D.为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员上市5公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系。上市公司公开发行新股的推荐核准，包括由保荐人(主承销商)进行的内核、出具发行保荐书、对承销商备案材料的合规性审核，以及由中国证监会进行的受理文件、初
14、审、发行审核委员会审核、核准发行等。股份一般有四个特点：(1)股份的金额性;(2)股份的平等性;(3)股份的不可分性;(4)股份可转让性。通常情况下，赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越低，赎回的期权价值就越大，越有利于发行人;相反，赎回期限越短、转换比率越高、赎回价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人。 商业银行发行金融债券应具备以下条件：具有良好的公司治理机制;核心资本充足率不低于4%;最近3年连续盈利;贷款损失准备计提充足;风险监管指标符合监管机构的有关规定;最近3年没有重大违法、违规行为;中国人民银行要求的其他条件。根据国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发展核准
15、程序有关事项的通知，企业债券筹集的资金可用于固定资产投资项目、收购产权(股权)、调整债务结构和补充营运资金。国际推介活动中应当注意的内容：(1)防止推销违例;(2)宣传的内容一定要真实;(3)推销时间应尽量缩短和集中;(4)把握推销发行的时机。收购公司主要面临市场风险、营运风险、反收购风险、融资风险、法律风险、整合风险等。上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括下列事项：(1)本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方;(2)交易价格或者价格区间;(3)定价方式或者定价依据;(4)相关资产自定价基准日至交割日期间损益的归属;(5)相关资产办理权属转移的合同义务和违约责任;(6)决议的有效期;(7)对董事办理本次重大资产重组事宜的具体授权;(8)其他需要明确的事项。并购重组委员会委员接受聘任后，应当承诺遵守中国证监会对并购重组委员会委员的有关规定和纪律要求，认真履行职责，接受中国证监会的考核和监督。主要包括：(1)问责制度;(2)违规处罚;(3)举报监督机制。中国证监会依法受理、审查申请文件。对保荐机构资格的申请，自受理之日起45个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定;对保荐代表人资格的申请，自受理之日起20个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司净资产额。盈利预
