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1、酒店财务分析ppt模板下载篇一：酒店财务分析样本某某国际大酒店二零零X年五月财务分析200X年5月经营情况一、概述营业收入：5月份酒店经营收入为万元，其中：客房万元，餐饮 万元（其中含日本料理 万元），娱乐及其他收入 万元。本月预算经营收入为 万元，实际营业收入少于预算 万元，完成预算的 %；比上年同期减少 万元，减幅为 %，主要是上年5月份有电游收入 万元。若剔除此收入，则实际经营收入增加 万元。本年累计营业收入为万元，与预算相比低万元，低预算%；低于去年同期万元的万元，降幅为 %，减少原因有两个：一是去年4月份有一卡通抵工程收入万元，二是去年5月有电游收入万元，但今年4-5月有圣爵菲斯会场
2、收入万元，至本月底止已完成全年 万元预算任务的 %。经营利润：本月酒店经营利润为万元，与去年同期 万元相比增加万元，升幅为 %；与预算 万元相比低 万元，减幅 %。本月营业利润率为%，与去年同期%相比高个百分点，与预算 %相比高个百分点。本年累计营业利润万元，与预算万元相比低万元，与去年同期累计利润万元相比低万元；营业利润减少主要原因是：除营业收入减少万元外，柴油费用增加万元。本年营业利润率 %，与预算 %相比低个百分点，与去年同期 %相比低个百分点。本月折旧费用万元，无形资产摊销万元，财务费用万元，若加上此三项费用，则酒店本月净利润万元，较上月减少亏损万元，较上年同期增加亏损万元，较预算增加
3、亏损万元。本年累计折旧万元，累计无形资产摊销万元，累计财务费用万元，若加上此三项费用，则累计净利润万元，较上年同期累计增加亏损万元，较预算增加亏损万元。本月六一儿童节票款收入万元，预算万元，超预算万元，完成%，各部门六一儿童票销售列表如下：“五一黄金周”酒店三大营业部门收入与去年同期比较表：200X年X月份营业简表（单位：万元）：注：下表中的工资为真实工资，成本为扣除高管人员工资还原后的成本：住客情况表：本月卖出房间夜总计间，高于上月间夜，高于上年同期间夜；本月住房率 %，低于上月个百分点，低于上年同期个百分点；平均房价元，高于上月元，低于上年同期元。二、成本费用总费用：本月总费用万元，其中税
4、金万元（综合税率 %），含营业税万元，城市维护建设费万元，教育费附加万元；成本万元，实际综合成本率 %，低于预算个百分点，高于上年同期个百分点。工资福利费用万元（营运部门工资万元），管理部门工资福利万元，营业费用万元（含液化气费万元）；管理费用万元（含水费万元，电费万元，柴油费万元），其中总经办费用万元，人力资源部、培训质检部及员工餐厅费用万元，财务部费用万元，公关策划部费用万元，酒店管理公司万元。工资费用：本月末在册人数人，比上月增加人，本月实际发生工资费用万元，其中，在职员工本月工资万元，经理人员工资 万元，厨师工资万元，休闲中心节目费 万元，离职工资 万元，发放绩效工资及销售人员工资万元
5、，个人所得税万元。本年已累计发生工资费用万元，平均每月万元，按董事会核定工资总额计算可使用万元，累计差核定额万元。本月提取职工福利费万元，月末余额为万元，本月店庆万元在福利中开支。本月提取工会经费万元，本月支出工会慰问金万元，5月生日礼金万元，演讲比赛资金万元，服务之星评比万元，月末余额为万元。篇二：酒店月财务分析报告模板年 月 财务分析报告一、 经营情况概述：二、 收入分析： 1、 酒店整体收入分析2、 客房收入分析：（附表）旅行社团队 旅行社散客 商务公司 会议客人 网络订房本月收入预算完成比率平均房价备注自来散客 长包房 政府客户 机组机场合计：3、 餐饮总收入分析：（附表）中餐厅 大堂
6、吧 送餐 宴会厅合计：本月收入预算收入完成比率用餐人数人均消费4、 其他销售部门总收入分析（附表）客房酒吧 商务中心 洗衣服务 电话收入 汽车租赁本月收入预算收入完成比率占比备注杂项收入 客房其他 康乐部收入合计：5、酒店收入占比图：6、收入分项分析： 三、成本分析1、酒店总成本分析表：47%50%3%客用收入 店用ENT 店用DM 营业收入小计： 上期盘存 直购成本 仓库领用 内部调拨 本期盘存 总成本小计：成本率： 店用成本 净成本 营业毛利润中餐厅大堂吧送餐服务宴会厅合计（1）其中，中餐厅如下列：客用收入 店用ENT 店用DM 营业收入小计： 上期盘存 直购成本 仓库领用 内部调拨 本期
7、盘存 总成本小计：成本率： 店用成本 净成本 营业毛利润食品饮品香烟杂品合计（2）其中，大堂吧如下列：客用收入 店用ENT 店用DM 营业收入小计： 上期盘存 直购成本 仓库领用 内部调拨 本期盘存 总成本小计：成本率： 店用成本 净成本 营业毛利润食品饮品香烟杂品合计（3）其中，西餐厅如下列：客用收入 店用ENT 店用DM 营业收入小计： 上期盘存 直购成本 仓库领用 内部调拨 本期盘存 总成本小计：成本率： 店用成本 净成本 营业毛利润食品饮品香烟杂品合计2、餐饮成本经营数据：3、餐饮成本分析：4、小酒吧成本为元，如下表：客用收入 店用ENT 店用DM 营业收入小计： 上期盘存 直购成本
8、仓库领用 内部调拨 本期盘存 总成本小计：成本率： 店用成本食品饮品香烟杂品合计篇三：酒店财务分析说明酒店财务分析说明酒店财务分析是酒店财务管理的一个重要方法，每到经营期末。通过编制一系列财务报表对当期的财务状况、经营成果进行分析，对成果的有关问题进行总结。酒店除定期编制资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表（年报）报送外，还要编制一系列内部指标分析表。由于报送国家机关报表，无论国有或其它形式的企业都做技术处理。故还重新编报几张报表。现就酒店内部编报的财务报表逐一作分析。报表分析方法一般有以下几种：一、 对比分析：是将同一财务指标在不同时期的执行结果比较，从而分析差异进行比较。一般有绝对数比
9、较及相对数比较两种方法。二、 因素分析：一项财务指标往往受多种因素影响，可将他分解成各个购成因素，然后从数量上分析每个因素的影响程度，给下一步工作指明方向。资产负债表是反映一定时期企业财务状况的静态状况。根据报表上项目可分析以下几种比率，反映企业财务状况：1、 流动比率=流动资产流动负债100% 该指标衡量企业偿还流动负债的能力，一般以2：1为宜。2、 速动比率=速动资产流动负债100% 该指标衡量企业随时可变现的资产偿还短期负债的能力，一般以1：1为宜。3、 资产负债率=负债总数资产总数100% 该指标衡量企业的负债水平。说明企业偿还债务的总能力，该指标一般在50%为宜。4、 已获利息倍数=
10、息前净利利息该指标以支付利息方面说明企业的偿还能力，该指标值越大越好。利润及利润分配表是反映企业一定时期的经营成果及利润分配情况，一般分析以下几种指标： 利润率=营业利润营业收入100%该指标以衡量企业营业收入的利润的水平，它是衡量企业当期的销售水平、控制成本费用能力的尺度。酒店经营决策者一般在加强扩大销售收入，又切实控制成本费用，以增大营业利润率，根据行业水平一般在30%为宜，否则过高会影响酒店的销售额。 净资产收益率=净利润【（期初总资产期初总负债）（期末总资产期末总负债）】100% 该指标反映企业运用自有资产所获取的利润能力，是投资者最看中的一个指标。根据以上两表，还可分析企业的营运能力
11、几企业发展能力，其指标如下： 存货周转率=成本（存货期初余额期末余额）100% 该指标衡量企业在一定时期存货周转速度，说明企业是否存货过多，占用资金过多，扩大资金成本，此指标对日常采购起监督作用。 应收帐款周转率=应收帐款净额应收帐款平均余额100% 该指标衡量企业在一定时期内应收帐款的周转速度。 客房出租率=每天出租之和（实有房数计算期天数）100% 该指标衡量企业住宿设施的出租使用情况，说明企业营业状况。 毛利率=（营业收入营业成本）营业收入100% 该指标是衡量餐饮等加工部门的成本控制情况的指标，在酒店经营中，该指针起十分重要作用。在成本控制篇已论述。以上几种指针以外，酒店还就一些内部管理报作分析具体如下：1、会计主要指标对数表经营单位 客房 餐饮 KTV 洗浴本年 去年 对比 项目 本月 累计营业收入 营业成本 毛利 毛利率营业费用管理费用 财务费用 营业外收入营业外支出报表利润 通过以上报表，一般了解当月水平与去年同期比较，查找销量及及各种指标的原因。2、 酒店费用的明细对照表单位 客 房 餐 饮 K T V 洗浴项目工资水电费燃料费 物料消耗 福利费工会费广告费修理费折旧费低值易耗品摊销 职工教育经费 差旅费业务费清洁卫生费 保险费 盘亏损毁 财产损失 劳动保险 营业费用合计 管理费用 财务费用 费用合计
