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1、门店财务制度篇一：连锁企业财务制度目 录1.财务报销结算管理办法12.全面预算管理143.货币资金管理194.应收款项管理275.存货管理356.实物资产管理497.发票管理538.财务分析649.财务会计档案管理65财务报销结算管理办法1 总则 为提高企业财务管理水平，加强企业内部监督管理，规范财务报销流程，严格控制费用支出，根据中华人民共和国会计法、会计基础工作规范等有关财经法规，结合公司实际，制定本办法。 本办法所称“财务报销”是指公司一切对外付款业务，包括采购商品、购臵实物资产、费用报销、个人借款、预付款等支出。 本办法适用于公司总部及各直营店。其中：总部各项支出应及时报销，各直营店每
2、月26日前到总部报账。2. 事前审批管理 事前审批是指经办部门在经济业务发生前，对该事项的发生依据和预算金额进行说明并提出申请，单位领导或相关部门按照规定对其进行审批，事项没有通过审批的不能办理资金支付及报销业务。 需要进行事前审批的事项主要包括广告促销及业务宣传费、资本性支出、低值易耗品支出项目。 事前审批资料包括事前审批单、会议纪要、相关批复文件及其他证明材料。 事前审批流程为 经办人根据工作需要填制事前审批单，依据叙述清楚、预算金额真实可靠； 经办部门负责人审核签字，重点审核该经济事项是否可行； 财务部门负责人审核签字，重点审核是否为预算内项目、预算金额是否超支； 经办部门分管领导进行审
3、批； 单位负责人进行审批。3. 报销结算业务管理 经办人员办理报销业务应取得真实、合法、有效的原始票据。 发票类型与业务内容要匹配，国税发票主要用于购买商品、接受加工、修理修配劳务等支出项目；地税发票主要用于餐饮、服务、建筑、运输、住宿、会务等支出项目。 发票必须真实，票面加盖发票专用章； 发票项目必须填开齐全：付款单位（济南泰山壹伍叁贰经济贸易有限公司）、开票日期、品名、数量、单价、金额。 取得的发票应逐笔开具各项目，项目较多的可汇总开具但需附清单，并在清单加盖发票专用章（与发票盖章一致）。 发票开具单位与发生经济业务单位一致，发票专用章所注单位与收款单位一致。 购买商品、接受加工、修理修配
4、劳务的应尽量取得增值税专用发票。不符合以上条件的外来票据，不得作为财务报销凭证，任何部门和个人有权拒收，财务部门有权拒绝报销。 经办人员办理完毕经济业务并取得有效票据后，应及时到财务部门报销,原则上当月取得发票当月办理报销手续，跨年度发票不允许报销。 经办人员填制单位自制报销凭证封面应确保内容完整，书写清楚、规范，不得涂改、刮擦、挖补。 摘要中应对报销的经济事项做简要说明。 报销金额应根据数字填写规范认真填写，并与发票附件金额一致。 收款单位信息应填写齐全。 附件张数需准确填写对。 填制凭证应使用签字笔或钢笔，不得使用铅笔、圆珠笔。书写的文字、数字应规范整洁，大小写金额必须相符。填制报销凭证除
5、应附票据外，还应加附相应资料：需要事前审批的事项（详见第五条），应附事前审批资料；无需事前审批的，应附相关通知、合同等资料，如参加会议应附会议通知、支付租赁费应附租赁合同等。报销凭证及其附件应整理粘贴整齐，具体应注意以下事项： 取得的各种原始凭证应按支出类别不同分别粘贴。粘贴时需从上到下从右至左错位粘贴，小张单据要分布均匀，以利装订。粘贴单据不能超越装订线，不得超过报销凭证范围，如单据较大，可将单据折叠与凭证对齐。 非报销类结算项目包括发放工资、职工借款及其他类付款。工资发放由综合部根据审批完成的工资发放明细表填写付款申请单，职工借款及其他类付款根据业务需要填写借款凭证或付款申请单。4. 报销
6、结算审批管理 经办人应按照审批流程依次办理签字审批，不得跨越审批节点进行签批。 商品采购的付款审批流程为： 付款与商品验收入库及取得发票为同一月份的，经办人持发票、入库单，经办人、经办部门负责人、分管业务领导、单位负责人依次在发票上签字后，再经财务部门负责人审核后，出纳进行转账付款； 付款与商品验收入库及取得发票非同一月份的，经办人填写付款申请单，注明收款单位及发票号码，经部门负责人、分管业务领导、单位负责人审批后，再经财务部门负责人审核后，出纳进行转账付款。篇二：门店财务管理制度*医药连锁有限公司门店财务管理办法总则为了规范*医药连锁有限公司门店财务管理，降低门店财务运营风险，特制订本制度，
7、本制度适用于*医药连锁有限公司所有分支门店，本制度自签发之日起执行。内容一、 现金管理1、营业额必须与账面金额一致，店长负责保管营业现款。如出现长短款现象，短款部分由责任人补足；长款部分必须全额上交财务并说明情况，对于私藏现金长款人员，调查属实之后予以除名，性质恶劣者，公司将依法追究其法律责任。2、每日营业现款必须在次日下午14：30前全额存入指定帐户。未按规定时间存款的门店，一次店长负激励30元。3、营业现款不得直接用于购买物品，或私借他用。否则对当事人处以100元罚款。（关于门店日常费用的使用，请遵循相关规定）4、营业员需对营业额及商品资料保密。二、 非现金收款管理1、医保的数据必须与海典
8、统一。店长须每日不定时核对医保数据；2、医保退钱规定，要求，因为门店原因顾客当场刷卡失败交现金的，次日刷卡退钱。其余情况一概不允许退款。每次刷卡失败导致的次日刷卡并退现门店须做好登记，留原始小票单号，刷卡日期，刷卡人姓名及联系方式，退现金额；医保卡刷卡退款登记表3、因门店原因造成的收款方式出现错误的，门店自行调节，要求医保数据与海典数据一致。若当日数据不符，店长负激励10元；4、银联收款同上；5、优惠券已下发规定，在此不另行通知。三、 报表提供1、店长应于次月3日前提供本月以下报表：（1）门店每日交接班表、（2）盘点差异调整表、（3）赠品发放登记表、（4）、优惠券小票、现金小票。2、不按公司要
9、求建立各项账簿表单的，一项罚款50元，每次扣罚店长绩效分10分。3、随意涂改单据，账簿，报表，字迹模糊不清，签字不完整的，按每处5元罚款。4、要求月初3日前提交的报表，无特殊原因，无法及时完成的，按每份一天20元进行处罚，按天累计。六、 门店费用报销1、门店在日常经营中需要购买的物品，由店长上报给经理。对于数量较大的商品门店上报总部后，由总部统一采购。小宗物品由门店填写采购申请单。2、 门店须将自采的物品报公司审批通过。3、 门店下午4点之前将自采的物品拍照发财务4、 门店报销时，须将采购申请单报申请人及发票签字确认，报总经理签字，到财务报销。要求：门店购买物品时尽量开取发票，如不能开取发票，
10、须开具收据（收据上需要对方盖章，收据须填写对方的联系方式）*医药连锁有限公司20XX-04-28篇三：门店财务管理制度门店财务管理制度第一章 总则第一条 目的：为了保障门店现金的安全，规范门店的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。第二条 范围：本制度适用于所有门店。第二章 门店现金收入第三条 门店的现金销售收入由店长保管并在当日将收入全数存入指定银行，特殊情况可在次日中午12点前存入。第四条 如销售员收进假钞，则由责任销售员进行相应的损失赔偿，如店长未找到责任销售员，则由店长自行承担相应的损失，并通知财务。第三章 门店费用管理第五条 办公用品采购：按需求每月16日前，由门店店长提交书面申请给
11、门店经理审核确认，门店经理在20号前汇总各门店需求，报人力资源中心统一采购。第六条 固定资产或小型设备采购：由店长向门店经理书面申请，人力资源中心审核总经理审批后，由人力资源中心统一采购或安排调度。第七条 固话、物业水电费：每月账单出来后，由门店店长填写用款申请单附固话、物业水电费账单，提交门店经理审核，门店经理将审核后的单据交人力资源中心进行审批报账处理。第八条 员工个人手机费：统一在工资中提供话费补贴，不再由财务充值。第九条 饮水费：桶装水要求批量购买，尽量降低成本，费用在门店备用金中支出。第十条 维修费：由店长提出申请，门店经理审批，报人力资源中心，大宗维修需由人力资源中心经办处理，小件
12、维修由门店经理审核裁决，向人力资源中心报账并申请维修费用。 第十一条 茶叶采购：按固定月份由店长向门店经理提交茶叶配置申请，门店经理汇总至人力资源中心，由人力资源中心统一采购。第四章 门店备用金管理第十二条第十三条 门店备用金为1000元，由门店经理申请，财务拨款。 备用金使用范围：非月结快递费、门店配货调货物流费、胶带、汽泡纸等包装材料费、饮水费等以及经门店经理同意不方便由财务支付的其他款项。1 / 2第十四条 每笔备用金支出必须在后台提交原始单据照片做为依据，并备注每一项费用明细,没有特殊情况未上传原始凭证的视为未发生款项，财务有权删除该笔费用。第十五条 需补足备用金时，由店长填写用款申请
13、单并粘贴好已支付相关费用的票据，寄给门店经理审核，经财务审批后由出纳打款补足备用金，不可坐支门店现金收入。第五章 附则第十六条 严禁将门店现金收入及备用金用于其它用途。员工不得利用门店现金擅自采购商品、用于私人事务，一经发现，公司将立即辞退相关责任人，并追究其法律责任。第十七条 门店不得坐支现金收入，现金收入与备用金分开，现金收入必须全数存入公司指定银行账户。第十八条 门店经理的出差备用金只能用于支付出差费用，不得用于支付门店相关费用，门店相关费用只能由门店备用金支付或门店申请财务支付。第十九条 门店需在次月3日前将本月的发生的会计资料（刷卡单、合同等）统一交到财务部进行复审与保管。第二十条 本制度由财务部修订，自发布之日起执行。20XX年12月1日2 / 2
