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1、1. 某债券面值1000元，票面利率8%，期限3年，到期一次还本付息。投资者在债券发行1年后以1090价格买入并持有至期满，则到期收益率为?解：P*（1Y)n=M*(1+r*N)其中*是乘号，（1Y)n是1加Y的n次方的意思，而M是票面价值，r是票面利率P是购买时的价格，Y就是我们要求的，n就是持有债券的时间，N为票面期限1090*（1+Y）2=1000*（1+8%*3）计算Y的值。得6.659%因为根号很难打出来，所以我就这么表示了，公司可这么理解，你设到期收益率为Y，1090当作你的本金，用复利计算，得到最后的利息为你这张债券最后可以给你带来的本息和就行。2. 某贴现债券，面值1000元，
2、期限180天，以10%的贴现率公开发行。投资者A以发行价购入后持有到期满，其到期收益率为？解：P0=1-（10*180）365 = 950 Y=1000-950*365950 / 180 = 10,673. 假设某基金持有的某三种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税金为500万元，已售出的基金单位为2000万。运用一般的会计原则，计算出单位净值为()元 解：30*10 + 50*20 + 100*10 = 2300赚取+ 1000(存款)= 3300 收益-500(未
3、付报酬)-500(税金)= （1000）3300-(1000)=2300单位净值= 剩余基金基金份额= 23002000= 1,154. 有一贴现债券，面值1000元，期限90天，以8%的贴现率发行。某投资者以发行价买入后持有到期满，该债券的发行价格和该投资者的到期收益率分别是解：8%的贴现率是年化的，这里只发行90天，就是1/4年，那实际贴现率就是2%，发行价格=1000（1-2%）=980。收益率要基于初始投资980算，就是（1000-980）/980=2.04%,这也是90天的收益率，将其年化那就是（1+y）4=（1+2.04%）4，求出y 约等于8.41% 8,285. 某国债为附息债
4、券,一年付息一次,期限10年,票面金额为100元,票面利率6%.某投资者在该债券发行时以101.40元的发行价购入,持满2年后以100.20元的价格卖出,那么,投资者的持有期收益率和直接收益率分别是解：（100.2-101.4+100*6%*2）/101.4/2=5.33%12/101.4/2=5.92%6. 某投资者以15元每股的价格买入A公司股票若干股，年终分得现金股息0.9元。该投资者在分得现金股息三个月后将股票一16元的价格出售，则其持有期收益率为？解：(0,9+16)-1515= 12,677. 假设某公司股票的市场价格为15元,在转换比例为2的情况下,其可转换公司债券的转换价值是解
5、：CP=PR=152=30(元)8. 有一简单算术股价平均数，选择甲、乙、丙、丁四种股票为样本股，某计算日这四种股票的收盘价分别为5.60元、12.40元、8.00元和9.20元。当天乙种股票1股拆为5股，次日为变动日。次日四种股票的收盘解：(5.6+12.4+8+9.2)4= 8.8(5.6+12.45+8+9.2)48.8= 2.874新的：(5.7+2.6+7.9+9.4)2.874= 8.919. 有甲、乙、丙三种股票被选为样本股，发行量分别为1亿股、1.8亿股和1.9亿股，某计算日它们的收盘价为16.30元、11.20元和7.00元。则该日这三种股票的简单算术股价平均数和以发行量为权
6、数的加权股解：该日这三种股票的简单算数股价平均数为：(16.30+11.20+7.O0)3=1150(元)加权股价平均数为：(116.30+1.81120+197.00)(1+18+1.9)=1059(元)10. 样本股的基期价格分别为5. 00元、8.00元、4.00元，流通股数分别为7000万股、9000万股、6000万股。某交易日，这三种股票的收盘价分别为9. 50元、19. 00元、8.20元。设基期指数为1000点，则该日的加权股价指数是( )点解：指数=(9.5*7000+19*9000+8.2*6000)5*7000+8*9000+4*6000* 1000 = 2188.55点注
7、意：股价指数=现时成分股总市值/基期成分股总市值100011. 某投资者以20元/股的价格买入X公司股票，持有一年，分得现金股息1.80元，两个月后，该投资者将股票以23.20元/股卖出、则持有期收益率为解：（23.2+1.8）-20202512. 一投资者以15元价格购得某公司股票，持有期为一年，在此期间，参与了该公司10送5配5派现金红利7元的分配，配股价为8元。其后，该投资者的持有期收益率应为解：假设100股 15*100=1500元10配5 * 配股价8元= 400元（50股）总成本：500+400+70 = 970 元实际成本 = 10(送)*100(股)=1000 元+ 970 =
8、 1970 元实际收益：1970-1500=470 元收益率：470/1500 = 3113. 某投资者以30/股的价格买入某公司股票持有1年，分得现金股息3.6元，其股利收益率为解：3,6/30= 1214. 某公司发行的每股普通股的市场价格为15.70元,认股权证的每股普通股的认购价格为14.20元,若换股比例为10时,则该认股权证的内在价值是()元解：15.7-14.210= 1515. 如果可转换债券的面额为1000元,规定其转换价格为20元,则转换比例为解：一般可转债的转换比例是按张数计算的，并不是按债券交易的手数计算。一般可转换债券每张面值100元，转换比例20，那么转股价格为5元
9、(=100/20)16. 分别用Y、Y、P代表实际收益率、名义收益率和通货膨胀率解：A：Y名义YPD：Y实际Y - P 17. 可转债转换股份数(股)转债手数x 1 000当次初始转股价格18. 申购费率采用外扣法，申购份额保留到整数位，零碎份额对应的资金返还投资者资金账户。例如：某投资场内投资1万元申购，申购费率为1.50%，当日份额净值为1.0250。则：净申购金额=10000/(1+1.5%)=9852.22；申购手续费=10000-9852.22=147.78；申购份额=9852.22/1.0250=9611.92份；实际净申购金额=9611*1.0250=9851.28；退款额=10
10、000-9851.28-147.78=0.94。19. 权证涨幅价格=权证前一日收盘价格+标的证券当日涨幅*1.25*行权比例（跌幅同理） 例如：A公司权证某日收盘价4元，股票收盘价是16元，行权比例1。次日A股涨跌幅10%以内，但权证次日可涨跌1.220. 除权价=（前收盘价-现金红利+配股价格*流通股份变动比例）/（1+流通股份变动比例）。例如：某公司10元派发现金红利1.50，同时按10配5的比例配股，配股价6.40，若公司股票除权除息日前收盘价为11.05，则除权报价=（11.05-0.15+6.40*0.5）/1.5=9.40。21. 当日申购的基金份额，同日可以卖出，但不得赎回；2
11、、当日买入的基金份额，同日可以赎回，但不得卖出。3、当日赎回的证券，同日可以卖出，但不得用于申购基金份额。4、当日买入的证券，同日可以用于申购基金份额。22. 可转债转股通过交易系统进行，申报方向为卖出，价格为100元，单位为手，1手为1000元面额。可转换债券在发行结束6个月后方可转股，可转债的买卖申报优先于转股申报。转换公式为：可转债转股数=转债手数*123. 某上市公司A股在深圳证券交易所挂牌交易，某交易日该股最后一分钟的成交情况为：11元成交50手，11.04元成交150手，11.13元成交300手，该股的收盘价是解：（11*50+11.04*150+11.13*300）/50+150
12、+300 = 11.0924. 1293.证券除权的处理办法和除权价的计算方法 某B股最后交易日的收盘价为0.800美元/股，每股红利为0.005美元/股，股权登记日收盘价为0.799美元/股，则该股除息报价为（）解：该股除息报价为0.8000.005=0.795（美元股）25. 某上市公司每10股派发现金红利1.50元，同时按10股配5股的比例向现有股东配股，配股价为6.40元。若该公司股票在除权除息日的前收盘价为11.05元，则除权除息价应解：(11.05-0.15+6.40.5)(1+0.5)=9.4元26. 当上市公司宣布上年度分红派息方案并获董事会及证监会批准后，即可确定股权登记日。
13、在股权登记日交易（包括股权登记日）后手中仍持有这种股票的投资者均有享受分红派息的权力。如果是分红利现金，称做除息，大盘显示；如果是送红股或者配股，称为除权，大盘显示；如果是即分红利又配股，称为除权除息，大盘则显示。这时，大盘显示的前收盘价不是前一天的实际收盘价，而是根据股权登记日收盘价与分红现金的数量、送配股的数量和配股价的高低等结合起来算出来的价格。具体算法如下：计算除息价除息价股息登记日的收盘价每股所分红利现金额当上市公司宣布上年度分红派息方案并获董事会及证监会批准后，即可确定股权登记日。在股权登记日交易（包括股权登记日）后手中仍持有这种股票的投资者均有享受分红派息的权力。如果是分红利现金
14、，称做除息，大盘显示；如果是送红股或者配股，称为除权，大盘显示；如果是即分红利又配股，称为除权除息，大盘则显示。这时，大盘显示的前收盘价不是前一天的实际收盘价，而是根据股权登记日收盘价与分红现金的数量、送配股的数量和配股价的高低等结合起来算出来的价格。具体算法如下：计算除息价除息价股息登记日的收盘价每股所分红利现金额例如:某股票股息登记日的收盘价是4.17元，每股送红利现金0.03元，则其次日股价为4.170.034.14(元)计算除权价：红股后的除权价股权登记日的收盘价（1每股送红股数）例如: 某股票股权登记日的收盘价是24.75元，每10股送3股，即每股送红股数为0.3，则次日股价为24.
15、75（10.3）=19.04（元）配股后的除权价（股权登记日的收盘价配股价每股配股数）（1每股配股数）例如: 某股票股权登记日的收盘价为18.00元，10股配3股，即每股配股数为0.3，配股价为每股6.00元，则次日股价为（18.006.000.3）（10.3）=15.23（元）计算除权除息价:除权除息价（股权登记日的收盘价每股所分红利现金额配股价每股配股数）（1每股送红股数每股配股数）例如: 某股票股权登记日的收盘价为20.35元，每10股派发现金红利4.00元，送1股，配2股，配股价为5.50元/股，即每股分红0.4元，送0.1股，配0.2股，则次日除权除息价为：（20.350.45.500.2）（10.10.2）16.19（元）针对以上例题：某股票配股，除权日前收盘价为10元，配股规定是10配6，配股价为6元，其除权报价是（8.5元）解：（10+0.6*6）/（1+0.6）=8.5红股后的除权价股权登记日的收盘价（1每股送红股数）27
