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1、2012年新关员初任培训班讲义,深圳海关 樊兆华,海 关 概 述,一、导语,（一）胸怀全局才能清楚自已所在方位和前进方向 （二）概述本课基本内容概括为三个字： “关”、“针”、“化” 分别回答三个问题： 海关做什么？ 海关往哪去？ 海关怎么走？,以木橫持門戶也，从門说文解字。 引申为掌管门户的开闭。,二、从“关”字讲起 海关的基本职能和管理体制,（一）基本职能：,1、通俗理解： 设关是为了开放门户，不是为了关闭门户。第一要义是“通”，而不是“堵”。设关是要安全地“通”、合乎国家意志的“通”、管理控制下的“通”。 2、法律规定： 海关法第二条“ 中华人民共和国海关是国家的进出关境(以下简称进出境
2、)监督管理机关。海关依照本法和其他有关法律、行政法规，监管进出境的运输工具、货物、行李物品、邮递物品和其他物品(以下简称进出境运输工具、货物、物品)，征收关税和其他税、费，查缉走私，并编制海关统计和办理其他海关业务。”,3、从关徽设计看海关三大传统职能： （1）监管职能进一步改进。 （2）税收职能进一步强化。 （3）打私职能进一步加强。,4、从全球化看海关四项新职能：,（1）统计监测预警作用日益凸显。 （2）在维护贸易便利与安全方面的作用不断增强。 （3）在知识产权边境保护方面发挥主导作用。 （4）在维护国家稳定和反对恐怖活动方面的作用进一步加强。,5.海关职能的历史变化 海关职能随着社会经济
3、政治文化的不断发展变化而不断变化 海关职能的设定，体现国家的管理意志。 海关职能的发展，反映社会进步的现实需要。 中华人民共和国成立前、改革开放前、加入WTO前、二十一世纪以来都有不同变化。,（二）管理体制,1、垂直管理体制：把守国家之门需要国家直管。要义是集中统一。（建国、文革、改革开放三阶段的不同变化过程） 三大权在上：业务权、人事权、财务权。,2、海关法第三条：“国务院设立海关总署，统一管理全国海关。国家在对外开放的口岸和海关监管业务集中的地点设立海关。海关的隶属关系，不受行政区划的限制。海关依法独立行使职权，向海关总署负责。”,4、海关机构体系（三级）,总署：内设18司局办。下管41直
4、属海关、2院校。外派机构广东、上海、天津，直属事业单位6中心。派驻纪检组监察局。 总关：内部23个处局办（缉私局下设12处12分局）。下管23个海关办事处。其他3个（服务中心、盐田基地、数据分中心）。 隶属海关：副厅级（皇岗）、正处级。下设科室根据规模不同而不同。,三、从“针”字讲起 海关工作方针的演变,会意。 从金，从十说文解字 可以引申为十字路口的金属招牌，也就是前进道路上的指针。,（一）海关特有的管理现象,历史形成的。海关特有。相关的如国检、边检就没有这一现象。公安、工商、税务等行政执法部门都没有这一现象，或者不明显。 是统摄所有监督管理活动的总灵魂、中国海关管理思想的总轴心。,（二）海
5、关工作方针的历史沿革,1建国初期至改革开放前 1949年12月，孔原：“改革旧中国海关，创建新中国海关”。 1955年4月，“经济政治保卫”。 1958年7月，“保卫”与“团结”两条腿走路的方针。,2改革开放初期至二十世纪末,1979年4月，“依法监管征税、方便合法进出、制止走私违法、保卫（后改为“保护”）四化”（指农业、工业、国防和科学技术的现代化）。,1986年1月，戴杰： “促进为主”。 1999年1月，钱冠林： “依法行政，为国把关”。,3二十一世纪以来,2002年1月，牟新生： “依法行政，为国把关，服务经济，促进发展”。,防范两大风险,现阶段十六字方针继续有效，继续坚持，但在文件和
6、领导讲话使用频率明显减少，官方文件认可的海关工作方针仍然是16字方针。但在实际管理工作中，“防范两大风险”的提法，起到类似于方针的作用。2008年4月8日，全国海关工作会议上，盛光祖讲话提出：“执法风险和廉政风险是海关工作的性质和特点所决定的，它们将长期存在。这是不可回避的客观现实。有效化解和防范这两大风险，是海关工作的长期任务和永恒主题。”,“四好”要求,把好国门是海关职责所在，是海关的立身之本 搞好服务是海关促进科学发展的必然要求，是人民海关为人民的本质体现 防好风险是对海关工作的底线要求，是海关事业长治久安的重要保证 带好队伍是海关发展的组织保证，是海关各级领导干部的政治责任 （四种比喻
7、：看门狗、交通警、防火墙、老船长）,（三）确立和调整工作方针的科学机制,1、对海关自身地位的准确判定。 方针是方向或目标，那么确定目标或方向就首先必须准确判定起点。海关自身地位的判定，不是凭空进行的，而是在正确认识和处理上与国家、下与工作对象的关系中建立起来的。,2、对时代发展要求的敏锐把握。 改革开放以来的近三十年时间，无论对中国而言，还是对世界而言，都是一个迅速发展的时代。海关处于这样一个时代发展进程中，只有敏锐把握时代发展的要求，才能保证工作方针确立的正确性和和调整的及时性。,3、对海关内部矛盾的历史解决。 考察近三十年来海关工作方针调整变化的过程，我们发现每一次工作方针调整的时候都是海
8、关内部矛盾尖锐到沿用原来的思路和策略无法解决的程度，而必须用新的思路和策略来解决的时候。,四、从“化”字讲起 海关的战略发展规划,教行也，从人。 教行于上，则化成于下说文解字 可以引申为上级制定战略部署由下级施行。,二十世纪八九十年代，随着改革开放的逐步深入，中国发生了翻天覆地的变化，海关的工作形势发生了翻天覆地的变化。 形势的发展引起两个层面变化：一个“虚”的变化：工作方针指导思想的变化；一个是“实”的变化：业务制度的改革，进而形成了海关制度的现代化进程。虚的部分刚才已经讲过，现在讲实的部分。,海关事业的现代化进程由自发到自觉的过程。 1995年前是自发阶段，各关在“促进为主”方针指导下纷纷
9、热情投入改革。单项业务改革：深圳的红绿通道、三来一补监管模式等等。,（一）现代海关制度第一步发展战略，简称“一战”,1、出台过程 在1994年在全国海关关长会议上，钱冠林署长提出要逐步建立起与社会主义市场经济体制相适应，与对外开放相配套，与国际惯例相衔接，方便与严密，制约与效能有机统一的社会主义海关管理体系。这一目标就是建立现代海关制度。 经过四年的努力，完成了决定数十稿的起草工作，把建立现代海关制度的目标具体化和系统化，比较清晰地勾勒出现代海关制度的基本蓝图。,“建立现代海关制度，就其深度和广度来讲，实际是是海关管理的一场革命。,2、主要内容：八大体系。,1建立现代海关法制体系，用法律来调整
10、海关工作中的相关社会关系，规范海关管理的各项制度和程序，保障实现海关职能、维护国家利益的各项权力，明确海关工作人员应当履行的各项义务，同时健全海关法制工作机制；,2建立企业守法管理体系，使海关对货物的实际监管与对企业的风险评估、分类管理有机结合，促进企业守法自律；,3建立信息化管理体系，发挥信息化管理在决策支持、业务处理和监督控制等方面的基础性和先导性作用；,4建立现代通关管理体系，实现通关管理的信息化、集约化、规范化和专业化；,5建立物流监控体系，对海关监管货物（包括存放、移动）及其运输工具实行全过程实际监控；,6建立现代海关调查体系，实施全关境缉私战略，加强集中统一指挥，增强海关反走私行动
11、能力和打击力量；,7建立现代海关行政管理体系，重新划分事权，调整职能机构，转变职能管理方式，改革干部人事制度，实施人才发展战略，优化人、财、物资源配置，强化监督制约机制，加强精神文明建设；,8建立海关公共关系体系，与社会各界广泛合作，开展国际交流，加强新闻宣传，营造良好的海关执法环境。,（二）现代海关制度第二步发展战略，简称“二战”,1、出台过程 2003年全国海关关长会议结束后，由办公厅牵头，署内有关部门、部分直属海关和发展改革委对外经济研究所的同志组成了课题组，积极开展具体的研究工作。总署党组在2003年初就下发了海关总署党组关于开展现代海关制度研讨活动的通知，开展了广泛的群众性研讨活动,
12、2、主要内容,战略目标：在初步实现现代海关制度第一步发展战略目标的基础上，以建立健全风险管理机制为中心环节，全面、协调地推进和整合海关各项改革，到2010年，基本建立起与构建社会主义和谐社会相适应，与完善的社会主义市场经济体制相配套，与国际海关通行规则相衔接，严密监管与高效运作相结合的现代海关制度，努力建设科学、文明、高效、廉洁、和谐的智能型海关，为促进我国对外贸易发展，把我国建设成富强民主文明和谐的社会主义现代化国家作出更大的贡献。,中心环节：现代海关制度第一步发展战略以通关作业改革作为突破口，充分发挥信息技术的基础性、先导性作用，对通关模式、作业流程、资源配置等进行了全面改革，基本实现了中
13、国海关通关管理的“四肢协调”。现代海关制度第二步发展战略，就是要以全面实施风险管理作为中心环节，整合各项改革，创新管理方法和管理手段，真正实现海关进出境监督管理的“耳聪目明”，使中国海关真正成为智能型海关，实现海关现代化的一个质的飞跃。,（三）海关大监管体系建设，30年后新的历史起点上的新战略规划。,内涵： 大监管体系是海关以科学发展观为指导，以风险式管理为基础，以综合监管为模式，以提升整体功能为要求，建立的职能分工更加科学合理、目标责任更加清晰到位、工作运转更加协调高效的新时期海关监督管理体系。,（1）理顺部门职责：总署、总关、隶属关、 （2）明晰三级事权：三级定位 海关总署（决策指挥监督)
14、：宏观决策、管理政策、监控全国执法、研判整体风险、统筹管理人财物、信息化建设、考核直属关 直属海关（管理监控）:落实法规政策、监控本关区执法、研判风险防范化解、管理人财物、指导现场作业、考核隶属海关 隶属海关（执行反馈）：各项业务工作的现场作业、反馈结果。,（3）优化管理机制：优化八大机制 决策指挥机制 督办落实机制 执法联运机制 监督制约机制 考核评估机制 奖惩问责机制 （4）综合监控模式 风险管理（大集中小分散、总关选隶关查、） 企业守法（由个及物、企业代码、合作伙伴） 分类通关（预归类审价原产地、担保、舱单等） 全过程监管（事前验证、事中验放、事后检查）,（5）加强科技保障 作业系统（实
15、时、非实时） 综合业务平台（统一界面、数据语言、身份认证、数据库） 现代海关综合管理系统（H2010系统）架构 （6）完善内控监督 （7）深化关警融合 （8）强化综合保障（海关精神、资金装备统一归口管理、专家人才体系建设、全员培训机制）,（四）海关十二五发展规划纲要,1。总体目标： 就是要构建起与我国“十二五”发展规划相一致，符合科学发展要求，适应加快经济发展方式转变，管理理念不断创新、运行机制更加优化、海关执政能力显著增强、队伍素质明显提升，处于国际海关先进水平的现代化海关，努力做到让中央放心、让人民满意。,五个能力： 一是服务大局能力。海关主动将自身工作纳入国家发展战略，不断提升海关服务国
16、家经济社会发展的能力。 二是依法履职能力。海关依照海关法和其他有关法律、行政法规规定履行税收征管、通关监管、保税监管、进出口统计、海关稽查、知识产权海关保护、打击走私、口岸管理等职责，并对履行职责的后果承担相应责任的能力。 三是改革发展能力。根据内外部形势和环境的变化，不断提高自我适应、自我完善、创新管理的能力。 四是风险防控能力。科学运用风险管理的制度、方法和程序，预防和控制海关在执法领域和非执法领域存在的“两大风险”的能力。 五是构建和谐海关能力。以海关管理相对人和海关人为“根本”，营造海关行政执法良好的内外部环境，调动一切积极因素，推动海关事业“和谐发展、持续发展、健康发展”的能力。,五个转变： 以能力建设为核心，以转变海关职能实现方式为途径，是着力解决海关发展中不平衡、不协调、不可持续的问题，建设适应科学发展的现代化海关的战略选择： 海关发展动力在主要依靠科技应用和制度创新的同
