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1、第二章 财政学的实证分析和规范分析,1实证分析（positive analysis）,对事实进行描述，不作任何的价值判断。它描述的事实可能是正面的，也可能是反面的，但都可以被事实证明。 11实证分析的内容 描述因果关系，好不好不管它。 111“是什么” 112“会怎样” 113“为什么” _是分析问题的出发点。,1.2 实证分析的方法及存在问题,1.2.1 理论实证分析的方法及问题 方法：逻辑推理，抽象 问题：定性不定量 有时连方向也无法确定,1.2.2 经验实证分析的方法及问题 面谈 心里想的, 与嘴上说的不一致 实验 经济现象的不可控性 经济计量研究 样本的取舍 参数随时间的变化而变化 变
2、量是否都包括 因果关系颠倒,2. 规范分析(normative analysis),对分析的对象要作出价值判断，也就是应该是什么和应该怎么做，凡事要作出一个判断，对或错，好或坏，要或不要。是分析问题的目的。 回答 “该怎样” 的问题 规范分析可以被事实证明，也可以不被事实证明。 进行规范分析，必须首先确立价值判断的标准。,价值判断的标准涉及伦理判断 建立所有人都认可的标准十分困难 但这对于财政学来说必不可少 缺乏判断标准，就只能解释政府的行为，不能判断和指导政府的行为。 必须首先把判断标准（理想状态）确定下来。 若政府的行为达到理想状态，则是好的； 若偏离理想状态，则是不好的； 若向理想状态发
3、展，则是改进。,判断财政政策的标准： 资源配置效率、收入分配公平 21资源配置的理想状态：效率 2.1.1帕累托改进与帕累托效率 (1)价值判断的源泉 好与坏取决于个人的愿望和要求 每一个人的愿望和要求有相同的地位,(2)帕累托改进：较好 （若有人觉得好、有人觉得不好，则不是帕累托改进） (3)帕累托效率（最优）：最佳状态 不以某一个人的愿望和要求来否定另一个人的，它努力地在寻找每个人共同的东西 经济学的“帕累托效率”，是机械论的：尊重个人、人人平等。,价值判断的标准之一：资源配置效率 生产、产品组合、交换三个方面均符合帕累托效率。,2.1.2. 生产效率: 给定资源在不同产品之间的最佳配置
4、P39-40,生产效率的理论标准： 每一种产品的资源边际技术替代率相等。 生产效率的实际意义： 在给定的资源情况下，使产量达到最大化。 生产可能性曲线上的每一点都满足生产效率。,问题： 生产效率曲线上各点的区别是什么？（P39图） 各点中，哪一点最好？政策应该选择那一点? 引出人的偏好,2.1.3. 产品组合效率: 产品的最佳配置,理论标准： 产品的边际替代率 = 产品的边际转换率实际意义： 找到使消费者效用达到极大化的产品结构 问题： 以谁的无差异曲线为标准？,2.1.4. 交换效率：给定的产量和产品组合在不同消费者之间的最佳配置P34-38,理论标准： 社会上任何一个消费者的产品边际替代率
5、相等 实际意义： 在产量、产品结构和收入分配一定的情况下，产品在不同的消费者之间分配，使消费者的效用最大化。,总结：资源配置的效率是从生产者和消费者两个角度进行的。必须同时满足生产、产品组合、交换三个效率。 资源配置的帕累托条件：P40（ 3.4）式,问题：（P38图3-7） 1，交换契约线上各点的区别是什么？ 分配状态不同。如果分配状态发生变化，符合帕累托效率的点就会发生变化。 2，交换契约线上的每一点都满足交换效率，哪一点最好？,问题： 某种帕累托效率状态本身是否合意？ 什么样的分配状态是最好的？ 帕累托效率不能给出答案。 引出价值判断的第二个标准： 收入分配公平 （教材第12章 P249
6、起）,2.2收入分配的理想状态： 公平,2.2.1. 公平的含义 2.2.1.1. 规则公平 “好”的规则之下总是产生出很大的收入差距，公平吗？ 2.2.1.2. 结果公平 2.2.1.3. 起点公平 试图协调上述二者。 2.2.1.4. 财政学中的公平含义,2.2.2. 公平的衡量,2.2.2.1. 贫困指数 缺陷： 2.2.2.2. 洛伦茨曲线和吉尼系数,收入占总收入累计百分比,人口累计百分比,45度,洛伦茨曲线,绝对平均线,B,C,D,E,A,F,吉尼系数 = 多边形ABCDE面积/三角形AEF面积 0 吉尼系数 1 吉尼系数越小越公平。,例：两种状态 甲 乙 效率情况 公平情况 方案A
7、： 80 20 100 8：2 方案B： 60 30 90 2：1 哪一个方案好？ 引出效率和公平的综合评价标准问题。 P42图3-9： p3、p5和q的比较,2.3 效率与公平的综合评价,2.3.1. 效率与公平的关系 2.3.1.1. 理想主义的观点： 边际效用 收入 2.3.1.2. 现实主义的观点：,2.3.2. 效用分配可能性曲线,甲的效用 乙的效用 P43 图3-10 由交换契约线（P42 图3-9）转换而来。 （按照禀赋分配进行交换，禀赋分配=收入分配）,给定禀赋分配下，给定甲的效用，在不同收入分配条件下，乙能达到的最大效用,A（10，60） B（30，80） C（50，50）
8、D（40，20） 公平与追求效率不矛盾：如，从A到B、从D到C； 公平目标与效率目标发生矛盾：如，从B到C。,甲的效用 A B C D 乙的效用,2.3.3. 社会福利函数,社会福利：指一个社会在总体上的满意程度。 追求效率可以提高社会福利水平 一定程度的公平可以改善社会福利 潜在的帕累托改进,2.3.3.1. 社会福利函数的一般形式 U社 = F（U甲，U乙，） 2.3.3.2. 社会无差异曲线 关于45度线对称,(1) 功利主义 U社 = U甲 + U乙 + 社会福利 = 各个人效用之和 无差异曲线特征： 目标：效用之和最大,甲的效用 乙的效用,功利主义的政策目标：注重“效用之和”。 即使
9、社会上仅仅是富人的效用增加了、穷人效用没增加，效用之和仍然是增加的。 特点：侧重效率。 注意与教材 P249-251对比 简单的功利主义（理想主义观点 ） P254观点,(2)罗尔斯主义 U社 =Minimm(U甲,U乙 , ) 社会福利 = 最差者的效用 最小者最大化原则 无差异曲线特征： 目标：增进最小者的效用 注意教材P252观点,甲的效用 乙的效用,(3)折中主义 观点： 无差异曲线特征：,(4) 平均主义 追求的目标：效用分配上的平均。 无差异曲线：从原点出发的两条关于45度线对称的直线。 社会福利水平的提高：表现为无差异曲线从两侧向45度线趋近。 最佳福利是45度线,注意关于社会无
10、差异曲线课件与教材之间描述和分析上的差别 教材：P44,2.3.3.3. 不同的社会福利函数的选择 持不同观点的人分别用自己的社会无差异曲线去与效用可能性曲线相切，切点即是他们各自的选择（政策主张）。 A B C D,问题： 究竟由谁来决定社会的无差异曲线？究竟应该以谁的主张为标准来判断社会福利的高低？ 现实中每一个个人会怎样来判断和选择什么样的分配状态是好的？ 如何才能使一个人从公正的立场出发来考虑问题？,2.3.4. 社会正义,无知面纱（veil of ignorance)之后的社会选择 无知：各人完全不知道自己在未来竞争中将会处的地位，也无法预见竞争的结果。 结论：只有当所有的人都处在无知的面纱之后他们的选择才会是客观的和公正的。,例1，假定在茫茫沙漠中找食物，找不到会饿死。食物随机地、或深或浅地埋在沙底下，谁也不知道谁能够找到谁不能找到。能否找到食物主要靠运气，与能力无关。 规则1：各人找到的食物归自己，找到的活，找不到的死； 功利主义者 规则2：找到食物的人要把食物交给集体平均分配；大家都不找，则都死；找得多，则大家都活。 平均主义,例2，搏彩: 投1元钱 获得收益的期望值 可能获得的最低收益 A 100 0 B 50 5 C 20 10 一旦脱离了死亡线，人们容易倾向于选择期望值最大。 问题：在无知的面纱后面，社会究竟会选择哪一种？,
