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1、1,应付模块,民生人寿Oracle财务管理系统 操作培训,主讲：周虹伶 辅导：张小平、郝汾平、段逸轩、欧阳高辉,2,应付模块培训简介,Oracle AP是什么? =应付模块概述 Oracle AP提供了哪些功能？ =应付模块功能介绍 民生使用Oracle AP管理哪些业务？ =民生应付业务范围 民生如何使用Oracle AP管理相关业务？ =应付业务流程操作,3,应付模块培训安排,4,一、应付模块概述,AP：ACCOUNT PAYABLES的简称，即应付帐款 用于核算企业应付帐款相关业务的管理平台 -发票管理平台 -付款管理平台 - Oracle EBS（电子商务套件）成员，重要的业务模块 相
2、对总帐，AP是重要的财务子模块,5,一、应付模块概述,AP与其他模块的关系,6,二、应付模块功能介绍,1.发票管理平台 -确认企业应付帐款的依据 问题1：是否仅仅管理真实的发票？ 2.付款管理平台 -没有企业愿意多支付款项 付款两大定律： 1）不允许无票支付 2）发票可付金额=发票金额-已付金额（应付恒等式） 问题2：支付行为是否唯一指向发票？,7,二、应付模块功能介绍,3.供应商管理平台 -发票核算对象 -付款支付对象 -应付模块的基础 -实现债务及债权的清晰管理 问题3：是否所有的供应商都要纳入应付管理范围？,8,二、应付模块功能介绍,重要概念 问题1：是否仅仅管理真实的发票？=什么是发票
3、 问题2：支付行为是否唯一指向发票？=什么是付款 问题3：是否所有的供应商都要纳入应付管理范围？=如何管理供应商,9,二、应付模块功能介绍,发票管理,付款定律2：不允许无票支付 问题2：支付行为是否唯一指向发票？ 答案： 否！员工借款和预付款属于无发票的支付！,问题1：是否仅仅管理真实的发票？ 答案： 否！ 员工借款和供应商付款需要通过虚拟发票核算！,如何清晰管理真实发票与虚拟发票？ 答案：发票类型 标准： 真实发票、非电子报销单 预付款： 借款单 费用报表：电子报销单,10,二、应付模块功能介绍,付款管理,1.付款两大定律： 1）不允许无票支付 2）发票可付金额=发票金额-已付金额（应付恒等
4、式）,2.银行：付款的基础 1）真实银行：银行支付（购买及费用支出户） 2）虚拟银行：现金支付,新增银行账户需向某机构提交新增申请，由某机构统一维护！,11,二、应付模块功能介绍,供应商管理,问题3：是否所有的供应商都要纳入应付管理范围？ 答案： 否！重要供应商具体化，次要供应商杂项化！,供应商类型 1）外部供应商：办公用品及家具类、单证类、IT设备类、 租赁类、装修类 2）内部供应商：员工,上线期初，新增供应商需向某机构提交新增申请，由某机构统一维护！,12,三、民生应付业务范围,1.民生所有应付业务 1）外部供应商支付：租赁费、装修费、资产购买、低耗品购买、无形资产 2）员工报销、借款 3
5、）工资、四险一金、三费、手续费支付 4）业务员押金、考试费 5）佣金,13,三、民生应付业务范围,2.在Oracle AP管理的应付业务 1）外部供应商支付：租赁费、装修费、资产购买（自购）、低耗品购买、无形资产 2）员工报销、借款 3）工资、四险一金、三费、手续费支付-GL 4）业务员押金、考试费-GL 5）佣金业务系统，GL 6）统购-GIS,14,三、民生应付业务范围,3.从系统的角度重新分类应付业务（仅含应付模块处理业务） 1） 非签报类应付支出：非重点控制，金额较小的支出 -先网上报销审批，后应付模块核算 2）签报类应付支付：重点控制的支出 a.系统内签报的应付支出 b.系统外签报的
6、应付支出 -直接应付模块核算,15,四、民生业务流程操作,填写手工签报,提交系统签报,审批签报,会计入帐,发生费用,16,1.借款/预付款,四、民生业务流程操作,17,2.报销,四、民生业务流程操作,18,系统外签报的应付支出 1.借款/预付款 2.报销,四、民生业务流程操作,19,操作演示 1.借款/预付款（系统外签报的应付支出） 例：河北分公司租赁费押金10000，租赁费30000 租赁供应商：白双秋 步骤1：录入预付款头信息 步骤2：录入预付款分配 步骤3：验证预付款 步骤4：创建预付款会计分录 步骤5：创建付款 步骤6：选择支付的预付款 步骤7：创建付款会计分录,四、业务流程操作,20
7、,操作演示 2.报销（系统外签报的应付支出） 例：河北分公司租赁费押金10000，租赁费30000 租赁供应商：白双秋 步骤1：录入发票头信息 步骤2：录入发票分配 步骤3：验证发票/核销预付，验证发票 步骤4：创建发票会计分录 步骤5：创建付款 步骤6：选择支付的发票 步骤7：创建付款会计分录,四、业务流程操作,21,会计分录 1.预付款/员工借款 a.录入预付款类型发票 Dr:其他应收款-预付款/其他应收款-员工借款 Cr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他 b.出纳付款 Dr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他 Cr:现金/银行存款 2.报销（外部供应商/员工） a.录入标准类型
8、发票 Dr:费用科目/资产预算科目 Cr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他 b.核销预付/员工借款 Dr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他 Cr:其他应收款-预付款/其他应收款-员工借款 c.报销支付（外部供应商/员工） Dr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他 Cr:现金/银行存款,四、业务流程操作,22,课堂练习（系统外签报的应付支出） a.各机构对各自某一租赁类供应商，预付10000，租赁费30000，报销后付剩余20000 b.各机构对各自某一装修类供应商，付预付装修费5000，装修费发票50000，付剩余款45000,四、业务流程操作,23,系统内签报的应付支出 1.
9、借款/预付款 2.报销,四、民生业务流程操作,24,操作演示 1.借款/预付款（系统内签报的应付支出） 例：总公司购会议桌1台，预付1000，供应商开具发票2000 家具类供应商：北京北方丰业电子有限公司 步骤1：录入预付款头信息 步骤2：录入预付款分配 步骤3：验证预付款 步骤4：创建预付款会计分录 步骤5：创建付款 步骤6：选择支付的预付款 步骤7：创建付款会计分录,四、民生业务流程操作,25,操作演示 2.报销（系统内签报的应付支出） 例：总公司购传真机1台，预付1000，供应商开具发票3200，付剩余款2200 IT设备供应商：北京北方丰业电子有限公司 步骤1：录入发票头信息 步骤2：
10、匹配系统内签报单PO 步骤3：验证发票/核销预付，验证发票 步骤4：创建发票会计分录 步骤5：创建付款 步骤6：选择支付的发票 步骤7：创建付款会计分录,四、民生业务流程操作,26,会计分录 1.预付款/员工借款 a.录入预付款类型发票 Dr:其他应收款-预付款/其他应收款-员工借款 Cr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他 b.出纳付款 Dr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他 Cr:现金/银行存款 2.报销（外部供应商/员工） a.录入标准类型发票 Dr:费用科目/资产预算科目 Cr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他 b.核销预付/员工借款 Dr:其他应付款-应付采购/其他应
11、付款-其他 Cr:其他应收款-预付款/其他应收款-员工借款 c.报销支付（外部供应商/员工） Dr:其他应付款-应付采购/其他应付款-其他 Cr:现金/银行存款,四、业务流程操作,27,课堂练习（系统内签报的应付支出） a.向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司”，采购点钞机数台，预付1000，货款2000，签报2000 b.向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司” ，采购点钞机数台，预付3000，货款2800，签报3000 c.向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司” ，采购点钞机数台，预付1000，货款2800，签报3000 d.向河北公司供应商“石家庄市长安区物资总公司” ，
12、采购点钞机数台，预付1000，货款3500，签报3000,四、民生业务流程操作,28,五、应付查询操作,1.发票查询介绍 课堂练习 a.查询某机构某供应商所有发票 b.查询某机构某供应商”10月所有发票 c.查询某机构某供应商”金额在1000元以上的预付款 d.查询某机构所有尚未付款的借款单及预付款 e.查询某机构所有未验证的发票 f. 查询某机构所有被暂挂的发票 g.查询某机构所有部分支付的发票及报销单，不包括借款单和预付 h.查询16-20号发票 i. 查询某机构所有被取消的发票 j. 查询某机构某供应商的供应商欠款额及具体发票 k.查询某机构所有未归还的员工借款,29,五、应付查询操作,
13、2.付款查询介绍 课堂练习 a.查询某机构所有付款记录 b.查询某机构10月现金支付记录 c.查询某机构对某供应商的所有付款记录 d.查询某机构所有未创建会计科目的电汇付款记录 e.查询某机构某银行的支票付款记录 f. 查询某机构凭证编号在30以上的单笔金额在3000以上的现金付款记录,30,五、应付查询操作,3.报表查询介绍 课堂练习 a.供应商已付发票历史记录 b.发票帐龄报表 c.发票登记表 d.打印付款登记表 e.预付款状态报表,31,六、月结流程,1.完成所有应付业务 2.处理疑问发票、付款 a.运行“发票验证”，“应付帐款管理系统会计核算流程”请求，将所有事务入账 b.运行“期间关
14、闭例外报表”，处理当月未完应付事务 c.运行“发票验证”，“应付帐款管理系统会计核算流程”请求，将未完事务入账 e.运行“CUX:将应付款传送至总账”请求，将应付事务分录传送GL f. 运行“期间关闭例外报表”，确认所有应付事务已完成 3.核对应付及预付科目发生额 a.在GL将应付凭证过账 b.核对负债科目发生额： AP：运行“应付帐款试算表”请求 GL：运行“试算表 - 汇总 1”请求 c.核对预付款科目发生额： AP：运行“预付款状态报表”请求 GL：运行“试算表 - 汇总 1”请求 4.打印相关报表,32,七、逆向操作,1.发票取消 2.付款取消 3.撤销核销,33,八、上线准备,1.员工借款清理 2.发票清理,34,六、复习,TIME TO REVIEW,35,Thanks a lot!,
