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1、培 训 大 纲,收入审核 dm2095,收入审核的对象、目标、任务。,收入审核的对象、目标、任务。,、对象：酒店营业收入区域业务流程及涉及人员。,收入审核的对象、目标、任务。,、对象：酒店营业收入区域业务流程及涉及人员。 、目标：确保酒店营业收入完整性、准确性。,收入审核的对象、目标、任务。,、对象：酒店营业收入区域业务流程及涉及人员。 、目标：确保酒店营业收入完整性、准确性。 、任务：查缺堵漏，源头审核。检查改进工作程序,酒店营业收入结构及涉及岗位,酒店营业收入结构及涉及岗位,、客房接待、收银、楼层,酒店营业收入结构及涉及岗位,、客房接待、收银、楼层 、餐饮收银、楼面、厨房、吧台,酒店营业收
2、入结构及对象,、客房接待、收银、楼层 、餐饮收银、楼面、厨房、吧台 、娱乐收银、楼面、吧台、编外人员,酒店营业收入结构及对象,、客房接待、收银、楼层 、餐饮收银、楼面、厨房、吧台 、娱乐收银、楼面、吧台、编外人员 、其它商场、康乐健身、棋牌室、游泳池、商务中心、车队、花店书店、美容美发等。,收入审核客房篇,、总台接待： 、要核对房租审核报表显示的房价与接待RC单上房价是否一致，房价须符合酒店政策和相关规定,给予房价的特殊折扣是否有批准人的授权。,收入审核客房篇,、总台接待： 、要核对房租审核报表显示的房价与接待RC单上房价是否一致，房价须符合酒店政策和相关规定，给予房价的特殊折扣是否有批准人的
3、授权。 、审核免费房，自用房是否符合相关手续及批准人的授权。,收入审核客房篇,、总台接待： 、要核对房租审核报表显示的房价与接待RC单上房价是否一致，房价须符合酒店政策和相关规定，给予房价的特殊折扣是否有批准人的授权。 、审核免费房，自用房是否符合相关手续及批准人的授权。 、审核换房报表,查看接待所开出的换房单上是否有相应的换房理由和批准人的授权。并查看所换房的房帐是否完整的更换到新房间 。,收入审核客房篇,、总台接待： 、要核对房租审核报表显示的房价与接待RC单上房价是否一致，房价须符合酒店政策和相关规定，给予房价的特殊折扣是否有批准人的授权。 、审核免费房，自用房是否符合相关手续及批准人的
4、授权。 、审核换房报表,查看接待所开出的换房单上是否有相应的换房理由和批准人的授权。并查看所换房的房帐是否完整的更换到新房间 。 、审核客房部提供的手工实时房态表与电脑中的当日退房明细表.看看有无房间做无帐退房处理且有无相关人员授权.,收入审核客房篇,、总台接待： 、要核对房租审核报表显示的房价与接待RC单上房价是否一致，房价须符合酒店政策和相关规定，给予房价的特殊折扣是否有批准人的授权。 、审核免费房，自用房是否符合相关手续及批准人的授权。 、审核换房报表,查看接待所开出的换房单上是否有相应的换房理由和批准人的授权。并查看所换房的房帐是否完整的更换到新房间 。 、审核客房部提供的手工实时房态
5、表与电脑中的当日退房明细表.看看有无房间做无帐退房处理且有无相关人员授权. 、核对前台房卡否实际出租房是否一致。核对公式为：总卡数当前出租房合计+持双卡房间数量+存卡+坏卡+挂卡,收入审核客房篇,、总台收银： 、要核对收银员结帐明细表上的流水号与帐单的流水号是否一致，所有作废帐单是否都在，保证帐单的完整性。,收入审核客房篇,、总台收银： 、要核对收银员结帐明细表上的流水号与帐单的流水号是否一致，所有作废帐单是否都在，保证帐单的完整性。 、审核凌晨房及日租房的房费在手工输入是否符合酒店的相关规定，是否有多收少结的现象。对于当日退房超过规定C/O时间必需加收半日或全日房租；特殊房价应有相关有效人员
6、的签批。,收入审核客房篇,、总台收银： 、要核对收银员结帐明细表上的流水号与帐单的流水号是否一致，所有作废帐单是否都在，保证帐单的完整性。 、审核凌晨房及日租房的房费在手工输入是否符合酒店的相关规定，是否有多收少结的现象。对于当日退房超过规定C/O时间必需加收半日或全日房租；特殊房价应有相关有效人员的签批。 、客人其他的消费（包括餐饮、娱乐、客房用品等）和C/O帐单后附的相应小单的完整性。,收入审核客房篇,、总台收银： 、要核对收银员结帐明细表上的流水号与帐单的流水号是否一致，所有作废帐单是否都在，保证帐单的完整性。 、审核凌晨房及日租房的房费在手工输入是否符合酒店的相关规定，是否有多收少结的
7、现象。对于当日退房超过规定C/O时间必需加收半日或全日房租；特殊房价应有相关有效人员的签批。 、客人其他的消费（包括餐饮、娱乐、客房用品等）和C/O帐单后附的相应小单的完整性。 、帐单与当日发生明细表核对，确保所有单完整。,收入审核客房篇,、总台收银： 、要核对收银员结帐明细表上的流水号与帐单的流水号是否一致，所有作废帐单是否都在，保证帐单的完整性。 、审核凌晨房及日租房的房费在手工输入是否符合酒店的相关规定，是否有多收少结的现象。对于当日退房超过规定C/O时间必需加收半日或全日房租；特殊房价应有相关有效人员的签批。 、客人其他的消费（包括餐饮、娱乐、客房用品等）和C/O帐单后附的相应小单的完
8、整性。 、帐单与当日发生明细表核对，确保所有单完整。 、对于PAID OUT的结帐方式，夜审要仔细核查押金单据客人联应是否已收回 如未收回则必须有大堂副理签字见证，PAID OUT的金额与收银员手工填写的PAID OUT单一致，PAID OUT单应有客人签字。,收入审核客房篇,、总台收银： 、要核对收银员结帐明细表上的流水号与帐单的流水号是否一致，所有作废帐单是否都在，保证帐单的完整性。 、审核凌晨房及日租房的房费在手工输入是否符合酒店的相关规定，是否有多收少结的现象。对于当日退房超过规定C/O时间必需加收半日或全日房租；特殊房价应有相关有效人员的签批。 、客人其他的消费（包括餐饮、娱乐、客房
9、用品等）和C/O帐单后附的相应小单的完整性。 D、帐单与当日发生明细表核对，确保所有单完整。 E、对于PAID OUT的结帐方式，夜审要仔细核查押金单据客人联应是否已收回 如未收回则必须有大堂副理签字见证，PAID OUT的金额与收银员手工填写的PAID OUT单一致，PAID OUT单应有客人签字。 F、检查每日临挂帐务是否为正常客欠，历史临挂余额是否正常，非正常帐务检查其最近发生额的时间和来源。,一起动脑筋,小王开了个副食店，一天一个客人来买烟，拿出了100元买包烟33元烟，香烟的成本是26元，小王没零钱，将100元到隔壁小张那换了零钱，找了客人67元后，客人离开了。小张跑过来说那100元
10、是假币，小王只好再拿出100元换回假币。请问大家帮小王想想小王在这次假币事件中直接损失多少元？,案例,小李是一家酒店的前台收银，有着丰富的前台工作经验，一次带了个新徒弟，徒弟在当班的时候不慎将1008房客人退房时的100元小吧费用漏输。客房中心来对单收单时，徒弟很紧张不知道怎么办才好。小李知道后说没关系，于是她正常的开单盖章入帐，将小吧单一联交给了客房中心，另一联与入帐明细报表装订上交。 审核次日核对报表与明细单时完全相符，但在检查宾客退房未结帐报表时，所有子帐户余额正常，但其中一个帐户余额发生变化。请问： 1、小李是如何让其徒弟不赔钱的？2、审核如何才能发现小李的舞弊行为？,收入审核其它收入
11、篇,、其它入帐单据： 、其他入帐单据是指客人在酒店中除餐饮、娱乐点以外的消费单据，包括租车、 小酒吧、洗衣、商务中心、酒店商场、网球、美容美发等。,收入审核其它收入篇,、其它入帐单据： 、其他入帐单据是指客人在酒店中除餐饮、娱乐点以外的消费单据，包括租车、 小酒吧、洗衣、商务中心、酒店商场、网球、美容美发等。 、每日将各小部门（洗衣、车队、商务中心、小酒吧、美容美发）帐单与系统相应交易代码报表核对后，将帐单分类汇总并与打印出的该交易代码报表订附。,收入审核其它收入篇,、其它入帐单据： 、其他入帐单据是指客人在酒店中除餐饮、娱乐点以外的消费单据，包括租车、 小酒吧、洗衣、商务中心、酒店商场、网球
12、、美容美发等。 、每日将各小部门（洗衣、车队、商务中心、小酒吧、美容美发）帐单与系统相应交易代码报表核对后，将帐单分类汇总并与打印出的该交易代码报表订附。 、对于冲帐、调帐单据必需要求有相应人员签批，同时将当日所有此类单据与调帐报表订附，转呈报财务总监批示。作为审核人员对于退帐单据应有相当的职业敏感性 。,收入审核餐饮篇,、餐饮收银： 、帐单控号；所有帐单须连号使用，作废帐单二联俱在，不允许跳号、断号使用。,收入审核餐饮篇,、餐饮收银： 、帐单控号；所有帐单须连号使用，作废帐单二联俱在，不允许跳号、断号使用。 、检查结帐帐单与结帐明细报表是否一致，确保收银所有结帐帐单均已上交。,收入审核餐饮篇
13、,、餐饮收银： 、帐单控号；所有帐单须连号使用，作废帐单二联俱在，不允许跳号、断号使用。 、检查结帐帐单与结帐明细报表是否一致，确保收银所有结帐帐单均已上交。 、审核结帐帐单明细是否入帐，有无少收、漏收、入错情况；取消、沽清、退菜、换菜是否有楼面主管和主厨签字。,收入审核餐饮篇,、餐饮收银： 、帐单控号；所有帐单须连号使用，作废帐单二联俱在，不允许跳号、断号使用。 、检查结帐帐单与结帐明细报表是否一致，确保收银所有结帐帐单均已上交。 、审核结帐帐单明细是否入帐，有无少收、漏收、入错情况；取消、沽清、退菜、换菜是否有楼面主管和主厨签字。 、每日检查收银系统是否有未结单，并跟进留单原因。,收入审核
14、餐饮篇,、餐饮收银： 、帐单控号；所有帐单须连号使用，作废帐单二联俱在，不允许跳号、断号使用。 、检查结帐帐单与结帐明细报表是否一致，确保收银所有结帐帐单均已上交。 、审核结帐帐单明细是否入帐，有无少收、漏收、入错情况；取消、沽清、退菜、换菜是否有楼面主管和主厨签字。 、每日检查收银系统是否有未结单，并跟进留单原因。 、检查帐单折扣是否有相关人员授权。,收入审核餐饮篇,、餐饮收银： 、帐单控号；所有帐单须连号使用，作废帐单二联俱在，不允许跳号、断号使用。 、检查结帐帐单与结帐明细报表是否一致，确保收银所有结帐帐单均已上交。 、审核结帐帐单明细是否入帐，有无少收、漏收、入错情况；取消、沽清、退菜
15、、换菜是否有楼面主管和主厨签字。 、每日检查收银系统是否有未结单，并跟进留单原因。 、检查帐单折扣是否有相关人员授权。 、检查海鲜单的斤两、价格是否正确。,收入审核餐饮篇,、餐饮收银： 、帐单控号；所有帐单须连号使用，作废帐单二联俱在，不允许跳号、断号使用。 、检查结帐帐单与结帐明细报表是否一致，确保收银所有结帐帐单均已上交。 、审核结帐帐单明细是否入帐，有无少收、漏收、入错情况；取消、沽清、退菜、换菜是否有楼面主管和主厨签字。 、每日检查收银系统是否有未结单，并跟进留单原因。 、检查帐单折扣是否有相关人员授权(贵宾卡刷号)。 、检查海鲜单的斤两、价格是否正确。 、每日将高职用餐单，款待餐及赠送单查核完毕后交成本部 。,收入审核餐饮篇,、餐饮收银： 、发票的开具是否与帐单金额一致。帐单上是否有楼面人员签字证明。发票使用控制表填写是否与帐单一致。 、代金券的发放是否与酒店推广策略是否一致，帐单上是否有楼面的签字证明，代金券发放回收汇总填写与实际是否相符。 、代金券和2000元以上的发票需客人亲自到收银点领取。 K、酒店内部员工严禁使用代金券。,收入审核餐饮篇,、餐饮厅面： 、单的规范开出，量性词字需中文大写。例：斤两，壹斤贰两。,收入审核餐饮篇,、餐饮厅面： 、单的规范开出，量性词字需中文大写。例：斤两，壹斤贰两。 、单上严禁涂改划、挖补
