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1、中国林业集团有限公司 2018 年度第五期超短期融资券募集说明书 1 中国林业集团有限公司中国林业集团有限公司 2018 年度第五期超短期融资券年度第五期超短期融资券募集说明书募集说明书 注册金额：注册金额： 人民币 30 亿元 本期发行金额：本期发行金额： 人民币 5 亿元 发行期限：发行期限： 不超过 180 天 担保情况：担保情况： 无担保 信用评级机构：信用评级机构： 大公国际资信评估有限公司 信用评级结果：信用评级结果： 主体：AA+级 发行人：发行人：中国林业集团有限公司中国林业集团有限公司 主承销商及簿记管理人：主承销商及簿记管理人：中国邮政储蓄中国邮政储蓄银行股份有限公司银行股
2、份有限公司 二二一一八八年年十十一一月月 中国林业集团有限公司 2018 年度第五期超短期融资券募集说明书 2 重要提示重要提示 本期债务融资工具已在中国银行间市场交易商协会注册，注本期债务融资工具已在中国银行间市场交易商协会注册，注 册不代表交易商协会对本期债务融资工具的投资价值作出任何评册不代表交易商协会对本期债务融资工具的投资价值作出任何评 价，也不代表对本期债务融资工具的投资风险作出任何判断。投价，也不代表对本期债务融资工具的投资风险作出任何判断。投 资者购买本期债务融资工具，应当认真阅读本募集说明书及有关资者购买本期债务融资工具，应当认真阅读本募集说明书及有关 的信息披露文件，对信息
3、披露的真实性、准确性、完整性和及时的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性、完整性和及时 性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关 的任何投资风险。的任何投资风险。 本公司董事会已批准本募集说明书，全体高管人员承诺其中本公司董事会已批准本募集说明书，全体高管人员承诺其中 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确 性、完整性和及时性承担个别和连带法律责任。性、完整性和及时性承担个别和连带法律责任。 本公本公司司2015-2017年度的会计报表经中天运会
4、计师事务所年度的会计报表经中天运会计师事务所 （特特 殊普通合伙殊普通合伙） 审计并出具了带强调事项的无保留意见的审计报告审计并出具了带强调事项的无保留意见的审计报告。 请投资者注意阅读该审计报告全文及相关财务报表附注。请投资者注意阅读该审计报告全文及相关财务报表附注。 本期债务融资工具含投资者保护条款，投资者保护条款包括本期债务融资工具含投资者保护条款，投资者保护条款包括 交叉保护条款和事先约束条款，请投资人仔细阅读相关内容。交叉保护条款和事先约束条款，请投资人仔细阅读相关内容。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保 证本募
5、集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。证本募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本公司发行的本期凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本公司发行的本期 债务融资工具，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的债务融资工具，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的 约定。约定。 本公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行本公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行 义务，接受投资者监督。截至募集说明书签署日，除已披露信息义务，接受投资者监督。截至募集说明书签署日，除已披露信息 外，本公司无其他影响偿债能力的重大事项。外，本公司
6、无其他影响偿债能力的重大事项。 中国林业集团有限公司 2018 年度第五期超短期融资券募集说明书 3 目录目录 第一章第一章 释义释义.5 一、常用名词释义.6 二、专业名词释义.7 三、机构名称.8 第二章第二章 风险提示及说明风险提示及说明 9 一、与本期超短期融资券相关的风险.9 二、与本公司有关的风险.10 第三章第三章 发行条款发行条款 23 一、主要发行条款.23 二、发行安排.24 第四章第四章 募集资金运用募集资金运用 26 一、募集资金的使用.26 二、承诺.27 三、偿债保障措施.27 四、本期超短期融资券偿债措施.28 第五章第五章 发行人基本情况发行人基本情况 30 一
7、、发行人基本情况.30 二、公司历史沿革及资产重组情况.31 三、公司控股股东及实际控制人.37 四、公司与控股股东的独立性.38 五、公司控股子公司及参股公司情况.38 六、公司组织架构和治理结构.52 七、公司董事会、监事会、经理层人员及员工基本情况.63 八、公司主营业务经营状况.68 九、公司主要在建、拟建工程和未来三年投资计划.101 十、公司未来发展规划.104 十一、行业现状及发展前景.107 第六章第六章 发行人主要财务状况发行人主要财务状况112 一、发行人近年财务基本情况.112 二、会计政策、会计估计变更、前期会计差错更正及其他事项调整情况.116 三、公司近三年合并财务
8、报表主要数据.121 四、公司主要财务指标.129 五、公司财务分析.130 六、发行人有息债务及其偿付情况.172 七、公司关联方及关联交易情况.179 中国林业集团有限公司 2018 年度第五期超短期融资券募集说明书 4 八、公司或有事项情况.183 九、受限资产情况.189 十、衍生产品和重大投资理财产品情况.194 十一、海外金融资产、权益性投资、资产重组收购等境外投资情况.194 第七章第七章 发行人资信情况发行人资信情况 198 一、发行人信用评级情况.198 二、发行人授信情况.200 三、发行人债务违约记录.201 四、发行人已发行债务融资工具偿还情况.202 五、其他资信重要
9、事项.203 第八章第八章 发行人发行人 2018 年年前三季度前三季度经营与财务情况经营与财务情况204 一、发行人 2018 年前三季度重大经营事项.204 二、发行人 2018 年前三季度财务情况.205 三、发行人 2018 年前三季度资信情况.209 四、发行人 2018 年前三季度有息债务情况.210 五、发行人 2018 年前三季度对外担保情况.217 六、发行人 2018 年前三季度受限资产情况.217 七、发行人重大不利变化及相关事项排查.219 第九章第九章 信用增进信用增进 222 第第十十章章 税项税项 223 一、增值税.223 二、所得税.223 三、印花税.223
10、 第十第十一一章章 信息披露安排信息披露安排 225 一、信息披露机制.225 二、信息披露安排.225 第十第十二二章章 公司违约责任和公司违约责任和投资者保护机制投资者保护机制228 一、违约事件.228 二、违约责任.228 三、投资者保护机制.229 四、不可抗力.239 五、弃权.239 第十第十三三章章 发行有关机构发行有关机构 240 一、发行人.240 二、主承销商及承销团成员.240 三、托管人.242 四、技术支持机构.242 五、审计机构.242 中国林业集团有限公司 2018 年度第五期超短期融资券募集说明书 5 六、信用评级机构.243 七、发行人法律顾问.243 第
11、十第十四四章章 备查文件备查文件 244 一、备查文件.244 二、查询地址.244 第十第十五五章章 附录附录 245 附件一附件一：主要财务指标的计算公式：主要财务指标的计算公式245 中国林业集团有限公司 2018 年度第五期超短期融资券募集说明书 6 第一章第一章 释义释义 在本募集说明书中，除非上下文另有规定，下列词汇具有以下含义： 一、常用名词释义一、常用名词释义 发行人发行人/公司公司/本公司本公司/中林中林 集团集团 指中国林业集团有限公司 注册总额度注册总额度指 发行人在中国银行间市场交易商协会注册的最高 待偿还余额为 30 亿元人民币的超短期融资券 本期本期超短期融资券超短
12、期融资券指 发行额度为人民币 5 亿元、期限为不超过 180 天 的中国林业集团有限公司 2018 年度第五期超短 期融资券 本次发行本次发行指本期超短期融资券的发行 募集说明书募集说明书指 公司为本次发行而制作的中国林业集团有限公 司 2018 年度第五期超短期融资券募集说明书 簿记建档簿记建档指 指发行人和主承销商协商确定利率 （价格） 区间后， 承销团成员/投资人发出申购定单，由簿记管理人 记录承销团成员/投资人认购债务融资工具利率 （价格）及数量意愿，按约定的定价和配售方式确 定最终发行利率（价格）并进行配售的行为。 集中簿记建档集中簿记建档指 集中簿记建档是簿记建档的一种实现形式，
13、通过集 中簿记建档系统实现簿记建档过程全流程线上化 处理。 簿记管理人簿记管理人指 制定集中簿记建档流程及负责具体集中簿记建档 操作的机构，本期债务融资工具发行期间由中国 邮政储蓄银行股份有限公司担任。 承销协议承销协议指 发行人与主承销商为本次发行签订的银行间债 券市场非金融企业债务融资工具承销协议文本 承销团协议承销团协议指 承销团成员为本次发行共同签订的银行间债券 市场非金融企业债务融资工具承销团协议文本 主承销商主承销商指中国邮政储蓄银行股份有限公司 中国林业集团有限公司 2018 年度第五期超短期融资券募集说明书 7 承销商承销商指 与主承销商签署承销团协议，接受承销团协议与 本次发
14、行有关文件约束，参与本期超短期融资券 簿记建档的一家、多家或所有机构（根据上下文 确定） 承销团承销团指 主承销商为本次发行组织的， 由主承销商和承销商 组成的承销团 余额包销余额包销指 主承销商按承销协议的规定，在规定的发行日后， 将未售出的超短期融资券全部自行购入 持有人会议持有人会议 指 在出现应急事件后，投资者为了维护债权利益而 召开的会议 人民银行人民银行指中国人民银行 交易商协会交易商协会指中国银行间市场交易商协会 银行间市场银行间市场指全国银行间债券市场 上海清算所上海清算所指银行间市场清算所股份有限公司 北金所北金所指北京金融资产交易所有限公司 工作日工作日指 北京市的商业银行
15、的对公营业日（不包括法定节 假日） 元元指人民币元（有特殊说明情况的除外） 近三年近三年及及一期一期指2015 年、2016 年、2017 年及 2018 年 1-3 月 二、专业名词释义二、专业名词释义 辐射松 主产于新西兰。结构均匀、收缩效率平均、稳定性强且不存在腐朽、 心腐和虫咬等问题：木材握钉力好，渗透性较强，且极易防腐、干燥、 固化和上色等处理。且和其他国家进口木材相比，具有很强的价格优 势。目前，在国内主要用于土建工程，装修装饰，人造板，铁路枕木， 工艺品加工等领域 绝干吨用于计量木片的单位，是木材经人工干燥，使含水率为零时的单位 迹地更新 在已采伐（或火烧后）的林地上，通过人工造
16、林或其他方式，培养新 的森林资源。 中国林业集团有限公司 2018 年度第五期超短期融资券募集说明书 8 三、机构名称三、机构名称 林产品公司指中国林产品有限公司 如皋港务指如皋港务集团有限公司 江苏金海岸指江苏金海岸投资建设发展有限公司 香港金海岸指香港金海岸投资建设发展有限公司 上海中鸿指上海中鸿燃料有限公司 临港物流指日照临港国际物流有限公司 福人集团指福建福人集团有限责任公司 上海赫泽指上海赫泽石油化工有限公司 本募集说明书中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，这些 差异是由于四舍五入造成的。 中国林业集团有限公司 2018 年度第五期超短期融资券募集说明书 9 第二章第二章 风险提示及说明风险提示及说明 投资人购买本期超短期融资券，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息披 露文件，进行独立的投资判断。本期超短期融资券依法发行后，因发行人经营与 收益的变化引致的投资风险，由投资者自行负责。如发行人未能兑付或者未能及 时、足额兑付，主承销商与承销团成员不承担兑付义务及任何连带责任。投资者 在评价和认购本期超短期融资券时，应特别认真地考虑下列各种风险
