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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划财务决算工作会报告关于参加集团公司XX年财务决算工作视频会的通知院属各单位：集团公司定于12月14日召开XX年财务决算工作视频会，二院需组织下属单位参加，现就有关事项通知如下：一、会议时间12月14日14:00-17:30。二、会议地点208所视频会议室，请参会人员提前15分钟进入会场。三、参会人员院财务部、审计部相关人员，各单位总会计师、财务部门主管领导，财务决算报表编制相关人员。四、会议内容1.传达财政部、国资委等有关部门关于决算工作有关要求，总结集团公司XX年度财务决算管理工作
2、，布置XX年财务决算工作，明确有关要求。2.表彰XX年度财务决算管理先进单位和先进个人。3.布置XX年度企业决算、部门决算等及企业年度工作报告工作。五、有关要求1.请参会人员在13:45前入场完毕，并注意会场秩序。2.请各单位在12月11日下班前，将参会人员信息表以邮件形式报送二院财务部会计处。3.因场地有限，请各单位将参会人员总数原则上控制在限定人数范围内。具体人数分配情况见附件。4.会议仅提供饮用水，请所有参会人员自带纸笔。厂请自行安排联调、就地组织参加视频会。联系人:王君树，电话：010-；手机：。特此通知。附件年集团公司决算视频会参会人数控制表附件年集团公司决算视频会参会人员信息表二院
3、财务部XX年12月11日会计结算工作总结回顾XX年，在总行会计结算部的指导和营业部领导的支持下，在各营业机构的积极配合下，我部认真落实各项规章制度，狠抓风险防范，堵塞管理漏洞，各项工作取得了积极的阶段性成果，一年来，总行营业部没有发生一起会计结算方面重大违章违规事件，初步实现了安全、合规、效益、稳健的经营目标。现将总行营业部XX年会计结算工作总结如下：一、加强内控管理，建立并适时调整内控考核指标为完善科学的激励约束机制，提升我部的内控管理水平，强化会计、出纳制度的执行力度，坚持贯彻总行内控考核的“客观性、公平性、实操性、综合性”原则，制定网点在会计结算方面的内控考核指标，并根据业务发展的变化和
4、趋势，适时调整了我部银企对账、单位结算账户管理和事后监督三个方面的考核内容，不断加强和细化各项业务的内部管理，通过长期有效的内控考核机制，有效防范和化解经营风险。二、加强对人民币单位结算账户的管理，顺利完成XX年账户年检和账户管理系统批量迁移两项重点工作，确保我部结算账户的有效性、合规性严格按照佛山顺德农村商业银行股份有限公司人民币单位银行结算账户操作规程的有关要求，对单位账户的开立、变更、备案等业务进行严格把关，确保资料(material)齐全，手续完备。目前我部存量单位结算账户共户，XX年新开各类结算账户270户，变更账户资料(material)120户，撤销各类账户118户。按总行信息中
5、心ecif账户系统的管理要求，严格审阅账户资料(material)的完整性、规范性，确保资料(material)归档的准确性、及时性。XX年通过ecif系统传递资料(material)共1250份。顺利完成人民币单位银行结算账户年检和账户管理系统批量迁移工作。历经半年时间，通过我部全体员工的共同努力，纳入本年度年检范围的账户户，已年检户，完成占比%，同时辖内18间营业机构的单位结算账户也均已迁移成功，涉及户数户。三、进一步加强空头支票的监控与管理，保护持票人的合法利益，防范结算风险，维护支付结算秩序，增强我部结算质量和社会信誉采取按月通报我部签发空头支票的情况、及时跟进与了解、控制售卖支票数量
6、、严把开户质量关、停止其支票结算业务等措施，多管齐下，严格支付结算管理。同时还开展了一次以“规范票据行为，禁止签发空头支票”为主题的设点宣传活动，大力宣传票据的相关法律法规，进一步扩大影响。XX年我部停止单位支票结算业务户，共开出空头支票51张，同比XX年开出空头支票68张减少了17张。具体如下：.商业秘密省略四、加强事后监督管理工作，进一步规范业务操作，严防案件发生XX年随着我行事后监督0cr系统的正式上线，标志着我行集中事后监督工作已顺利完成，为配合总行工作的顺利开展，我部共开办5次培训、交流会，并针对上线后出现的各类问题制定总行营业部事后监督考核办法，按月、按季进行考核、通报，并从10月
7、份起每隔10日公布一次近期存在问题，就期间会计年终决算实习报告会计年终决算主要是进行结清旧账，年终转账和记入新账，编制会计报表对成本及期间费用进行财务分析及增值税及所得税的纳税分析，编制财务预算。财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况，掌握政策，指导本单位预算执行工作的重要资料，也是编制下年度政府办财务收支计划的基础。通过会计年终决算对一年来的收支活动进行分析和研究，做出正确的评价，通过分析，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决策提供了依据。为了能更好的将理论与时间联系起来，我在泰安市泰丰集团进行了为期半个
8、月的年终决算实习。实习目的：加强对所学知识的理解和掌握，使学生全面系统的了解年终会计决算的特点，掌握年终会计决算内容程序和方法。将理论与实践相结合，总结及发现理论知识不扎实及薄弱环节，更好的学习专业知识。同时锻炼我们的为人处世及交际能力，学会更好的与同事相处。在进行了两年半的大学学习生活之后，通过对基础会计、中级财务会计、高级财务会计、成本会计等科目的学习，可以说对会计已经是耳目能熟了，所有的有关会计的专业基础知识、基本理论、基本方法和结构体系，我都基本掌握了，但这些似乎只是纸上谈兵，倘若将这些理论性极强的东西搬上实际上应用，那我想我肯定会是无从下手。自认为已经掌握了一定的会计理论知识在这里只
9、能成为空谈。实习内容：一决算报告的报送对象及报送时间按照国家相关法律法规规定，审计完成后的年度财务报表报送对象和报送时间为：1.财政局，时间为次年1月30日之前。2.主管局，时间为次年1月25日之前。3.贷款银行，时间为次年1月25日以前。4.集团公司，时间为次年2月28日前。二、年终财产清理、盘点和账实核对的具体内容、程序和方法：(一)财产清理主要是对所有货币资金、材料、在途物资、在产品、产成品、固定资产及债权债务等的全面清查、盘点与核对。基本的财产清查方法包括以下几种：1、实地盘点法，即对实物财产，采用点数、过秤、尺量等方法，来确定财产物资的数量。2、技术推算法，即用特定的技术方法，来对财
10、产进行推算清查。3、核对法，即利用银行对账单、信函、电话互联网等进行核查。通过财产清查，可以揭示各项财产物资的使用情况，改善经营管理，挖掘各项财产物资的潜力，加速资金周转，提高财产物资的使用效果。盘点财产注意，有些器具、物品不列入资产科目，如受托代保管物品、经营租赁方式租入的资产等，这些资产在账外备查登记簿中反映。核对账务，检查会计科目的使用情况：主要是看固定资产实物与账面情况是否一致；全面核对内外账务：包括往来账务核对、收支指标账务核对、会计与出纳的账务核对、出纳与往来银行的账务核对。三、年终有关账项调整及盘盈、盘亏的账务处理方法：账项调整的目的是按照应收应付这一标准，合理地反映相互连接的各
11、会计期间应得的收入和应负担的费用，使各期的收入和费用能在相互适应的基础上进行配比，从而比较正确地计算各期的损益。值得注意的是，期末进行账项调整，虽然主要是为了在损益表中正确地反映本期的经营成果，但是，在收入和费用的调整过程中，必须会影响到资产负债表有关项目的增减变动。因此，账项调整有助于正确地反映企业期末财务状况。账项调整的内容包括：1、有关收入的账项调整，如预收收入、应计收入的调整等；2、有关费用的账项调整，如预付费用、应计费用等的调整；3、有关税金的账项调整，如各种应交流转税的调整等。年度决算日的工作每年12月31日是实行年度决算的日子，其主要工作包括：组织年末财务入当年账、检查各项固定资
12、产、进行新旧账簿的结转、编制财务会计报告等。四、掌握资产负债表、利润表、现金流量表及有关附表的内容及编制方法；资产负债表1、根据总账有关账户的期末余额直接填列，包括资产类、负债类、所有者权益类项目；如“应收票据”、“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”等项目，根据“应收票据”、“交易性金融资产”、“短期借款”、“应付票据”、“应付职工薪酬”各总账科目的余额直接填列；有些项目则需根据几个总账科目的期末余额计算填列，如“货币资金”项目，需根据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总账科目的期末余额的合计数填列。2、根据有关明细账户的期末余额计算填列；如“应收账款项目
13、，应根据“应收账款”“预收账款”两个科目所属的有关明细科目的期末借方余额计算后填列；“应付账款”项目，应根据“应付账款”“预付账款”两个科目所属的有关明细科目的期末贷方余额计算填列。3、根据总账余额和明细账户余额计算填列。如“长期借款”项目应以长期借款总账余额减去该账户明细账中“一年内到期的长期负债”的差额填列。4、综合运用上述填列方法分析填列。如存货项目，应根据“原材料”、“库存商品”、“委托加工物资”、“周转材料”、“材料采购”、“在途物资”、“发出商品”、“材料成本差异”等总账科目期末余额的分析数汇总，再减去“存货跌价准备”科目余额后的差额填列。5、资产负债表附注的内容，根据实际需要和有
14、关备查账簿等的记录分析填列。如“或有负债”披露方面，按照备查账簿中记录的商业承兑汇票贴现情况，填列“已贴现的商业承兑汇票”项目。利润表是指反映企业在一定会计期间的经营成果的报表。我国企业的利润表采用多步式格式，主要编制步骤和内容如下：第一步，以营业收入为基础，减去营业成本、营业税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、资产减值损失，加上公允价值变动收益(减去公允价值变动损失)和投资收益(减去投资损失)，计算出营业利润；第二步，以营业利润为基础，加上营业外收入，减去营业外支出，计算出利润总额；第三步，以利润总额为基础，减去所得税费用，计算出净利润(或亏损)。(三）现金流量表现金流量表是反映企业在
15、一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的报表。我国企业现金流量表采用报告式结构，分类反映经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量，最后汇总反映企业某一期间现金及现金等价物的净增加额。五、财务情况说明书财务情况说明书是对企业一定会计期间内生产经营、资金周转和利润实现及分配等情况的综合性说明，是财务会计报告的重要组成部分。它全面扼要地提供企业和其他单位生产经营、财务活动情况，分析总结经营业绩和存在的不足，是财务会计报告使用者了解和考核有关单位生产经营和业务活动开展情况的重要资料。企业会计制度规定，财务情况说明书至少应对下列情况作出说明：企业生产经营的基本情况；利润实现和分配情况资金增减和周转情况；对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项。企业生产经营的基本情况。企业通常需要反映以下有关企业生产经营的基本情况；企业主营业务范围及经营情况；企业所处的行业以及在本行业中的地位，如按销售额排列的名次；企业员工的数量和
