《销售业务员财务知识培训52763》由会员分享，可在线阅读，更多相关《销售业务员财务知识培训52763（39页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、XXX XX会计 分机XXXX,财务培训 销售业务员专题,五、报销票据要求,二、财务收支管理制度收入确认原则,三、公司信用管理制度,四、销售费用开支范围及标准,一、 财务与销售的关系,时间分配：,销售是收？,财务是支？,一、 财务与销售的关系,财务与销售的区别,关注资金 成本定价策略 侧重利润和收益,关注市场 竞争/市场定价策略 侧重市场占有率和销售量,FD,SD,财务与销售的联系,相互依赖，相互影响,应收账款，信用政策,目标相同，利益相同,财务与销售 并非一定是非此即彼 如果没有有效的财务管理 企业就没有足够的资金支撑销售 如果没有好的销售收入 那么就没有资金的流入 财务管理活动也会出现问题
2、,协作！,商品销售收入的确认时间： 公司的商品销售：增值税专用发票、普通发票或出口 专用发票的开具日期 其他销售： 开具发票或收到款项的日期,二、财务收支管理制度收入确认原则,收入如何真正转化为,利润？,边际贡献,本量利分析,保本点(盈亏平衡点)：销售金额=成本总额(变动成本固定成本）,指因出售商品或劳务，进而对顾客所发生的债权，具体表现为未收回的款项。,应收账款,“为了加强对公司应收帐款的内部控制，防范收款过程中的差错和舞弊，减少坏帐损失,确保会计资料真实完整，会计信息准确及时，明确各部门在管理中的相关职责，制定本制度。,三、公司信用管理制度,”,XXXXX公司信用与应收管理制度,在当前市场
3、形式下，企业信用政策的灵活运用及赊销业务的开展，在一定程度上刺激了市场销售，然而，赊销是具有成本的，简称 信用成本。,信用成本主要包括：风险成本、机会成本、资金占用成本,三、公司信用管理制度,信用成本分析,应收帐款不但有风险，而且是有成本的 客户所占用的每一笔应收帐款，都意味着公司利润的减少 及时收回应收帐款，不但降低风险，而且增加经营利润,销售人员是收款第一责任人,定期询证与客户核对账款,应收账款台账动态监控管理,销售人员不直接接触现款,1,2,3,4,三、公司信用管理制度,监控及催收流程：,销售部门负责应收账款的催收，计划财务部门督促销售部门加紧催收 “谁销售、谁负责”，“谁发生损失、谁承
4、担责任” 应收帐款专项对帐管理,要有全局观-细节决定成败,应收账款,提前计划,信用管理,20%,50%,95%,收回账款,沟通,甲方,乙方,报销,第3式,Bao xiao,对比功效,修炼难度,四、销售费用开支范围及标准,通讯费,市场维护费,差旅费,交通费,住房补贴,。,住宿100元/天，市内交通误餐30元/天，市外据实,培训实习期,新进业务员 4 要点（广东省内）,期间不同，注意区分！,02,01,03,04,按规定报销差旅费，住宿80元/天，市外据实,考核上岗6个月内,按前款标准的50%报销,正式上岗7-18月,仅提供租房补贴，其他费用全部自理,正式上岗18个月后,报销票据要求,原始票据项目
5、不得涂改、刮擦；,以有效的发票联作为报销的原始凭证；,五、报销票据要求,报销单填制要求： 准确无误填写，妥善贴好 *金额不符：报销单金额 所附发票金额,五、报销票据要求,2.费用报销单填写：,部门经理、副总签字,借款：有则填，无则空白,用途：按费用性质分类填写,报销领款签字确认,填写部门、日期,温馨提示：,1、发票黏贴方法：发票要黏贴在纸上，不是发票黏贴发票。 2、同一类发票黏贴在同一张报销黏贴单上，不要混着贴，同一发票要按发生的日期按顺序贴,五、报销票据要求,3、所有报销单要后附详细的明细，不能概括为其他。 4、机打发票必须是公司全称 5、所有报销票据都必须是发票，不能是收据,五、报销票据要求,6、快递费用，必须提供快递单。 7、费用报销单填写：根据发票填，住宿交通餐饮统一写差旅费；加油票和过路发票写车辆费；,五、报销票据要求,沟通,主动,从 开始。,收入信用主管：XXX,座机： 手机：,应收会计：XXX,费用会计：XXX,座机： 手机：,座机： 手机：,提问时间,欢迎你加入XX大家庭！,
