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1、,担保产品案例讲解及其风险控制设计（含相关法律问题）,Shenzhen High-Tech Investment & Guarantee Co., Ltd.,目录,普通贷款担保案例（含尽职调查要点及相关法律问题）及其风险控制设计 保证措施创新担保案例及其风险控制设计 过桥担保案例及其风险控制设计 过程控制担保案例及其风险控制设计 担保与投资结合案例及其风险控制设计 工程保函担保业务案例及其风险控制设计 财产保全担保业务案例及其风险控制设计 中小企业集合债券担保案例及其风险控制设计 保本基金担保案例及其风险控制设计,普通贷款担保案例及其风险控制设计,企业常见死亡方式,普通贷款担保案例及其风险控制
2、设计,尽职调查-非财务及财务因素反担保措施开发担保方案设计,保前尽职调查,尽职调查-非财务及财务因素核实反担保措施开发担保方案设计,保前尽职调查分类,认真准备调查提纲保前调查是系统地收集、整理、分析数据资料和客户资信状况的复杂过程，在此之前，有必要认真准备一份详细的调查提纲。,注意事项,注意多方面收集信息，解决信息不对称问题： 项目的信息来源 企业内部：企业提供的资料、到企业实地调查； 企业外部：1、供应商、客户、竞争对手；2、银行（与相关信贷员交流）、会计师事务所等；3、政府机关，例如工商（企业信息表等）、税务、国土等。4、其他： 特聘专家、公开刊物、Internet等。,注意事项,核证企业
3、提供的信息的真实性、有效性与合法性复印件与原件核对例如：企业涂改纳税申报表 为核实企业财务数据的真实性，应对企业提供的财务数据进行抽样检查，进行帐表、帐帐、帐证、帐实检查； 注意信息（企业内、外部）之间相互印证例如，企业提供的采购量与其供应商提供的信息相互印证；企业资料中反映的生产能力与生产现场考察信息相互印证等,注意事项,注意对信息进行分析：例如企业销售利润率下降 企业提供的资料应为最新例如企业提供的工商物价信息中心打印的资料为几年前的 借款主体信息是否年检、是否被注销、经营期限等 合法性例如：一企业投资近亿元的生产基地为违法建筑；企业开展的业务与营业执照上不一致等,注意事项,到企业调查应注
4、意多问、多听、多看，重要环节多进行随机抽查 可以与企业所有接触的人沟通，包括驾驶员；感受企业的人气、职工的工作热情；随机抽查可以了解企业真实的一面，使作假的企业防不胜防。 注意与企业最终决策者进行沟通，建立联系渠道，一方面可以提高效率，另一方面可以防范企业经办人员的道德风险，保护自己。 处理好调查质量与效率关系,注意事项,主要经营者素质,第一还款来源,企业核心竞争力,企业成长性,A,D,B,C,尽职调查的要点,保前尽职调查非财务因素调查,非财务因素调查,判断借款人的还款能力 财务因素分析主要是对借款人的历史还款能力进行定量分析。在持续、稳定经营的假设下，借款人未来一定时期的经营、财务状况不会发
5、生显著的变化。所以，借款人的历史还款能力是判断贷款风险的基础。但事实上，借款人的经营、财务状况受行业风险、经营风险、管理水平等各种因素的影响和作用，是处于不断变化之中的。未来的经营、财务状况是过去、目前和将来种种因素作用的结果。判断借款人的还款意愿 还款意愿很大程度上取决于企业管理层素质、信用意识和法律意识； 其他核实途径：1、银行还款信用记录；2、在供应商等其他债权人处的履约情况；3、工商、税务、海关、司法、会计事务所等部门信息交流；4、企业利用兼并、破产、重组、转让、承包、分立等形式恶意逃废债；5、与企业内部人员交流：有无经常性拖欠员工工资、福利等现象；是否按规定为员工购买社会保险等。,保
6、前尽职调查非财务因素的作用,尽职调查非财务因素核实,基本情况,企业资信,企业管理,产品及技术,产品制造,行业及市场,财务因素核实,财务因素核实,尽职调查财务因素核实,固定资产,长短期借款,销售收入重点核实对象,存货,应收应付,净利润,保前尽职调查（非财务）,尽职调查-非财务因素 反担保措施开发 担保方案设计,变现能力强的反担保措施 ：房产、土地所有权、机器设备、车辆； 信用反担保措施：由企业或个人作第三方保证； 具备制约能力的反担保措施：应收账款监管；退税账户监管；知识产权、收益权质押；存货、仓单质押。,反担保措施的探索,债务人利益可触动原则：反担保资产的选择以核心资产为重点,反担保措施的开发
7、,20,关于反担保措施的法律问题,保前尽职调查,尽职调查-非财务及财务因素 反担保方式 担保方案设计,担保方案设计,方案设计,个性化 反担保设计,担保方案设计,分次放款、序列偿还：分为等额、递增（减）、不规则偿还，日、周、月偿还间隔等。解决第一还款来源不足问题，把集中风险变为分布便于控制，安全系数大增，可有效防范道德风险。,案例分析,案例分析,保证措施创新担保及其风险控制分析,应收帐款质押贷款担保及其风险控制分析,应收帐款质押贷款担保,定义：缺乏变现能力强的有形抵押物，以应收帐款质押作为主反担保措施的担保业务模式。 操作方式：与企业签订应收帐款质押协议，与银行、客户签订三方帐户监管协议，在中国
8、人民银行征信系统登记，客户出具空白的应收账款债权转让通知书。 表述方式：对某些客户在一定时间阶段内产生的所有应收帐款。,应收帐款质押贷款担保,风险控制分析： 1、选择基本面情况较好的企业 2、选择质量较好的应收帐款客户：如电力局、中移动、华为、铁道、政府部门、世界五百强等。 3、选择较好的时间区间 4、最好取得客户的确认和监管银行的配合 5、企业实际控制人个人反担保,应收帐款质押贷款担保案例,存货质押反担保及其风险控制设计,存货质押反担保,定义：是借款人或第三人将其合法所有的存货依法质押给担保公司作为主反担保措施以取得贷款的一种反担保方式。 操作方式：选择好存货的种类与数量、与客户、仓储公司签
9、订质押协议，定期不定期抽查存货的质量和数量。,存货质押反担保,风险控制分析： 1、选择价格波动较小的存货 2、选择价值容易辨认的存货 3、选择产品不易变质的存货 4、存货易变现 5、选择自己控制的或信誉较好的仓库 6、企业基本面无重大异常,过桥贷款担保案例及其风险控制分析,过桥贷款担保案例及其风险控制分析,过桥贷款：是一种与长期贷款相对接的短期贷款，期限短则几天，长则几个月，最长一般不超过半年。 常用领域：企业还旧借新二手楼转按揭房产 、股权拍卖土地、房产办证企业并购,过桥贷款担保案例及其风险控制设计,风险控制控制设计（以还旧借新过桥担保为例）： 1、查诉讼，确保企业无涉及重大诉讼 2、企业经
10、营情况正常 3、无拖欠员工或供应商款项情况 4、后续贷款已有条件获批 5、企业接受担保机构对资金的监管 6、企业事先开好还款的支票,过程控制担保案例及其风险控制,过程控制担保案例及其风险控制,定义：以过程控制为主要风险控制手段的担保。 特点： 1、相对贷款担保金额来讲，企业比较弱小 2、缺乏有制约力的反担保物 3、期限较短 4、有确定的还款来源 5、担保机构担保贷款用途进行全过程监控 6、多用于政府采购，期限较短的项目贷款,过程控制担保案例及其风险控制设计,风险控制设计： 1、确认项目的真实性 2、调查企业实际控制人的诚信情况 3、调查项目的赢利能力 4、确保企业无大额民间借贷等隐性负债 5、
11、确保企业无大的涉讼事件,桥隧担保案例及其风险控制分析,桥隧担保产品案例及风险控制分析,桥隧模式 由中新力合有限公司首创的一种创新性融资担保运作模式。该模式颠覆了以往由担保公司、银行和中小企业三方交易的传统担保融资模式，导入第四方，第四方以某种形式承诺，当企业现金流发生未预期的变化而导致财务危机发生，并进而无法按时偿付银行贷款时，第四方将以股权收购等形式进入该企业，为企业带来现金流用以偿付银行债务，并保持企业的持续经营，规避了破产清算，从而最大可能的保留企业的潜在价值。因此，第四方的介入，实际上起到了架通信贷市场与资本市场的桥隧作用，并且为银行的中小企业担保贷款业务构建起“第二道风控防线”,桥隧
12、担保产品案例及风险控制分析,“第四方”的选择可以是创投，也可以是企业的同行和上下游。风投对企业成长能力有着专业的判断，而同行或中下游对受保企业的状况则更知根知底。有了担保公司与“第四方”的双重保险，银行的信贷风险就大大降低。银行放心授贷，中小企业的贷款难题则得到了有效解决。,桥隧担保产品案例及风险控制分析,风险控制分析： 1、对担保企业价值的判断 2、第四方的选择 3、法律文本的制订 4、担保期限的控制,担保换分红,担保换分红,担保换分红,担保与投资的结合,担保与投资结合,担保与投资的结合,担保与投资的结合,投资业 务的困境 与需要,企业发展需要大量的资金，光靠创投不断的投入资金是不够的，一方
13、面原股东可能面对股权不断被稀释的困境，另一方面创投企业可能不愿意在同一企业上不断追加投资，造成风险集中。,投资业务与担保业务的需要是什么？,其一：担保公司对承保企业缺乏有效的风险控制措施和监测手段。 其二：担保公司开展中小企业融资担保业务收费低，代偿风险大，获取的回报与承担的风险很不匹配,担保业务的困境与需要,操作模式,1、直接投资模式,操作模式,2、合作协议模式,操作模式,3、担保换期权模式,操作模式,4、债转股模式,投资担保组合的比较优势,放大企业的信用敞口扩大企业的融资金额更加灵活的担保方式更加丰富的担保产品线,企业原股东可尽量少 的稀释自身的股权；较少受到业绩承诺的约束；降低企业整体的
14、融资成本；,担保与投资的结合谈判要点,战略合作伙伴,超低融资成本,引子资金,担保与投资的结合关注行业,3G通信配套,生物医疗,节能环保,前景良好的传统产业（包含制造业、连锁经营业、教育产业、食品加工等传统行业）,担保与投资的结合关注行业,处于行业领先地位（一般关注前三名）,10个亿以上市场容量,一定的行业门槛,非激烈竞争行业,具有并购价值,担保与投资结合的风险控制设计,风险控制设计： 1、选择具有一定行业门槛、非过度竞争、发展前景较好的行业； 2、选择具有优秀管理团队的企业； 3、选择处于成长阶段的企业； 4、循序渐进，分段担保方式； 5、所有股东出具承诺； 6、主要控制人提供个人反担保；,非
15、融资担保-工程保函,非融资担保工程保函介绍,非融资担保-工程保函定义,保证人向发包方或承包方（即债权人）开具保证债务人严格履行合同的书面保证。当债务人不按合同要求履行义务时，债权人可凭保函向保证人索取赔偿，从而保证了债权人的合法权益。,工程保函可分为 由发包方向保证人申请开具的保函 由承包方向保证人申请开具的保函。,非融资担保-工程保函类型,常用的工程保函业务品种,建设项目常用保函品种,投标保函,履约保函,预付款保函,业主支付担保,非融资担保工程保函主要业务品种,非融资担保-工程保函业务的主要特点,工程担保与风险,非融资担保-投标保函,投标保函：投标人在投标报价前或同时向业主提交投标保证金或投
16、标保函，保证一旦中标，即签约承包工程。国际上投标担保金额一般为标价总额的1%2%，小额合同可按3%计算，在报价最低的投标人有可能撤回投标的情况下可高达5%。,作用：投标活动中遏制投机行为，恶意串通损害招标人利益的行为。保障选择理想的中标人，顺利签订合同。,国内金额：约投标价2，市政工程不超过80万元。,投标保函索赔范围（具体项目按照招标文件规定。）,除不可抗力外，承包商在投标有效期内撤回其投标文件的； 中标后，放弃中标； 中标后，无正当理由不与业主方签订合同； 中标后，在签订合同时向业主方提出附加条件或更改合同实质性内容； 中标后，在招标文件规定的期限内拒不提交履约担保金或低价风险担保金。,非融资担保-投标保函,投标保函风险分析,投标保函风险控制设计,非融资担保-履约保函, 承包商向银行（或担保机构）第三方申请，向受益人（发包人）提供，保函承诺当承包商不履行合同义务时，受益人有权向担保人提出索赔，而担保人有义务根据受益人提出的符合条件的索赔文件，向受益人作出经济赔偿。是担保人为保障承包商履行工程合同所作的一种承诺，其有效期通常截止为承包商完成工程施工和工程缺陷修复之日起一段时间。,
