创业之星案例分析-0研策略.

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1、武汉理工大学经济学院武汉理工大学经济学院 企业经营模拟课程企业经营模拟课程 案例分析大作业案例分析大作业 专业班级： 电商 1101 学生学号： 学生姓名： 刘畅 授课教师： 1 目录目录 1.第一季度第一季度1 1.11.1 市场准入市场准入.1 1.21.2 决策内容决策内容.2 1.2.1 产品设计和研发产品设计和研发2 1.2.21.2.2 市场开发市场开发 .2 1.2.3 ISO 认证认证 3 1.2.4 资金预算资金预算.3 1.3 广告投放广告投放 .4 1.4 生产管理生产管理 .5 1.4.1 排产计划排产计划.5 1.4.2 设备购置设备购置.5 1.4.3 人员配置人员

2、配置.5 1.4.4 原料采购原料采购.6 1.5 下季度预测下季度预测6 1.5.1 生产线生产线预预出售出售 .6 1.5.2 原材料预采购原材料预采购 .6 1.5.3 计划辞退计划辞退.7 1.5.4 设备人员升级设备人员升级 .7 1.61.6 订单交付订单交付.7 1.7 季度结算季度结算 .8 1.7.1 销售收入销售收入.8 1.7.2 销售成本销售成本.8 1.7.3 季末自动结算项季末自动结算项9 1.7.4 下季度季初自动结算项下季度季初自动结算项.10 1.7.5 应收账款贴现应收账款贴现11 1.7.6 可贷款额度可贷款额度 .12 2.第二季度第二季度13 2.1

3、上季度市场分析上季度市场分析13 2.1.1 广告投放广告投放.13 2.1.2 销售分析销售分析.13 2.1.3 产品分析产品分析.13 2.1.4 对手分析对手分析.13 2 2.2 当季市场预计当季市场预计17 2.2.1 广告及销售预计广告及销售预计17 2.2.2 单位广告与销售的效益单位广告与销售的效益.18 2.3 广告投放与销售人员广告投放与销售人员.18 2.4 资金预算资金预算 .19 2.5 生产管理生产管理 .19 2.5.1 排产计划排产计划.19 2.5.2 设备添置设备添置.20 2.5.3 工人招聘工人招聘.20 2.5.4 原料采购原料采购.21 2.6 订

4、单交付订单交付 .21 2.7 下季度预测下季度预测21 2.7.1 原材料预采购原材料预采购21 2.7.2 计划辞退计划辞退.22 2.7.3 设备人员升级设备人员升级22 2.8 季度结算季度结算 .22 2.8.1 销售收入销售收入.22 2.8.2 销售成本销售成本.22 2.8.3 季末自动结算项季末自动结算项23 2.8.4 下季度季度自动结算项下季度季度自动结算项.23 2.8.5 应收账款贴现应收账款贴现23 2.8.6 可贷款额度可贷款额度 .24 3.第三季度第三季度24 3.1 上季度市场分析上季度市场分析24 3.1.1 广告投放广告投放.24 3.1.2 销售分析销

5、售分析.25 3.1.3 产品分析产品分析.25 3.1.4 对手分析对手分析.25 3.2 当季市场预计当季市场预计31 3.2.1 广告及销售预计广告及销售预计31 3.2.2 单位广告与销售的效益单位广告与销售的效益.32 3.3 广告投放与销售人员广告投放与销售人员.32 3.4 资金预算及贴现管理资金预算及贴现管理.32 3.5 生产管理生产管理 .34 3 3.5.1 排产计划（库存管理）排产计划（库存管理）.34 3.5.2 设备添置设备添置.34 3.5.3 工人招聘工人招聘.35 3.5.4 原料采购原料采购.35 3.6 下季度预测下季度预测35 3.6.1 原材料预采购原

6、材料预采购35 3.6.2 计划辞退计划辞退.36 3.6.3 设备人员升级设备人员升级36 3.7 订单交付订单交付 .36 3.8 季度结算季度结算 .36 3.8.1 销售收入销售收入.36 3.8.2 销售成本销售成本.37 3.8.3 季末自动结算项季末自动结算项37 3.8.4 下季度季初自动结算项下季度季初自动结算项.37 3.8.5 应收账款贴现应收账款贴现37 3.8.6 可贷款额度可贷款额度 .38 4.第四季度第四季度38 4.1 上季度市场分析上季度市场分析38 4.1.1 广告投放广告投放.38 4.1.2 销售分析销售分析.39 4.1.3 产品分析产品分析.39

7、4.1.4 认证情况认证情况.39 4.1.5 市场开发情况市场开发情况39 4.1.6 对手分析对手分析.40 4.2 当季市场预计当季市场预计46 4.2.1 广告及销售预计广告及销售预计46 4.2.2 单位广告与销售的效益单位广告与销售的效益.46 4.3 广告投放与销售人员广告投放与销售人员.46 4.4 资金预算和贴现管理资金预算和贴现管理.46 4.5 生产管理生产管理 .48 4.5.1 排产计划排产计划.48 4.5.2 设备添置设备添置.48 4.5.3 工人招聘工人招聘.49 4.5.4 原料采购原料采购.49 4 4.6 订单交付订单交付 .50 4.7 季度结算季度结

8、算 .50 4.7.1 销售收入销售收入.50 4.7.2 销售成本销售成本.51 4.7.3 季末自动结算项季末自动结算项51 4.7.4 应收账款贴现应收账款贴现51 5.结果分析结果分析52 5 1.第一季度 1.11.1 市场准入市场准入 第一季度开始，反复刷新销售部-广告投放、研发部-参与市场，统计各 个群体的产品总数，绘制各小组基本策略表，以供本组决策参考。 表 1-1 各小组基本策略表 实惠经济品质 组别 参与 市场 产品 设计 参与 市场 产品 设计 参与 市场 产品 设计 研发情况 研发 产品 1222311 0 研 2221113 2 研品质 3222311 0 研 422

9、1113 2 研品质 5222311 1 研经济 6222311 0 研 7222212 1 研品质 8221113 2 研品质 9222311 1 研经济 10222212 1 研品质 11222311 0 研 12112312 1 研品质 13222212 1 研品质 14112312 1 研品质 15222311 0 研 16221113 2 研品质 17222212 1 研品质 18222212 1 研品质 19222212 1 研品质 20112312 1 研品质 汇总 354043432137 （注：以上仅绿色数据真实，其他数据只是为了告知大家要绘制这么一个表） 6 1.21.2

10、决策内容决策内容 1.2.1 产品设计和研发 根据市场准入里面绘制的各小组基本策略表，决定本组选用 0 研发， 122（品质 1111，经济 211、1111，实惠 111、1111）的策略。 （此处同时也适 用 2 研发 312 的策略，个人认为 2 研发在此处更加适合） 表 1-2 产品设计方案表 实惠设计得分备注 1113 111113 通常不会 3 实惠，所以仅给出两组设计方案 经济设计得分 1113 功能低，不推荐 11212 12112 价格贵，当季付，不推荐 21112 111113 2121141 此种设计只在研发经济时选用 品质设计得分 111113 3311141 3321

11、141 评分与上面一样，价格贵出 5-6 元，好在下季付 3131141 好处在于都是下季付，但是需要预采购 图 1-1 本组第一季度产品设计方案 1.2.2 市场开发 对上海，广州，武汉，成都四个市场进行开发。开发市场根据资金链而定， 而资金链又受策略的约束，所以一般 0 研与 1 研开发全部市场，2 研不开发成 都市场。 7 1.2.3 ISO 认证 0 研依据第二季度资金链的情况来决定是否进行 ISO 认证，如果在开发市 场，广告，生产一系列活动全部做完之后资金有充足，那么就进行认证。 1.2.4 资金预算 在 Excel 工具上对生产线、厂房、市场开发、资质认证、原料购买、人员招 聘、

12、广告投放等一系列活动进行演算，精确每一笔钱花在什么地方，合理贷款， 保证资金链正常运转。 通过各方面所需资金的预算，由上图可知为了保证公司正常运转，企业需 从银行贷款 18+万，为了保证资金的宽松度，我们选择满贷。满贷后，资金所 剩余额如下图所示： 8 1.3 广告投放 0 研发由于不需要研发费用，所以其优势在于第 1、2 季度资金充足，可以 打大量的广告，广告可以提高产品评分-品牌分，来弥补产品评分功能分。 我们的排产计划是实惠 111、1111 满产，经济 211、1111 半产，品质 1111 半 产。广告是： 事实上这里我们发现，实惠、经济、品质的均需为 260、171、263，所以

13、我们各 630 个实惠是不太恰当的，因为实惠的品牌权重只有 10，也就是说打广 告很难去拉到订单。而品质实际上更加适合满产，它的品牌权重是 25，比较容 易通过广告拿到订单。 9 1.4 生产管理 1.4.1 排产计划 我们的排产计划是实惠 111、1111 满产，经济 211、1111 半产，品质 1111 半产 1.4.2 设备购置 因为有五种产品需要生产，所以 5 条手工线，同时 2 条柔性线在建，所以 我们 2 个中厂房，2R5S（同理如果 2R4S 开则是 1 中厂房 1 小厂房） 。 1.4.3 人员配置 5S 里面有 2S 需要满产，3S 半产，所以我们一共招聘 7 个生产工人。

14、 关于销售：销售能影响某个市场全部产品的产品评分-销受能力，所以产 品越多，那么招销售越有利。一般来说，25 开 4 个，24 开 3 个，26 开 5 个， 这里我们招的 4 个销售。可以参照 5.24 号我们在实验室做的测试数据。 10 1.4.4 原料采购 根据排产计划，可以直接知道原材料的需求数量，根据折扣比例，适当的 上调采购数量。当第一次采购出现差错时，我们的工具支持二次采购。对于紧 急采购的采购数量系统自动生成，不用人工输入。 1.5 下季度预测 1.5.1 生产线预出售 二季度不需要手工线，所以在第一季度末全部预出售，这样第二季度可以 减少 40000*5%*5 的折旧费（设备

15、总折旧费=设备原值*折旧比例*设备数量） ， 同时由于手工线出售之后会回款，这样可以保证我们第二季度产能不会过剩的 同时保证资金充足。 1.5.2 原材料预采购 根据我们的产品设计，我们需要预采购的原材料只有发声材料。通过预测 下一次发声相关配置的产品的需求，我们进行全部预采购。 11 1.5.3 计划辞退 假设我们第二季度不需要 4 个销售，那么我们可以对其进行计划辞退，只 需要 300/人的辞退费用。适合于在某一个季度想清空库存的时候用，当季招， 当季计划辞退。 1.5.4 设备人员升级 第一季度不需要设备升级 1.6 订单交付 订单交付过程需注意收得现金与应收账款的计算。 收得现金公式为

16、 第二季度应收账款公式为 同理可得其他账期应收账款，合计应收账款为全部应收账款。 12 1.7 季度结算 1.7.1 销售收入 （1）在订单配送完成之后，可以直接从销售部-产品利润处直接获得销售 收入与销售成本的数据，数据填入 Excel 工具。 （2）销售收入=销项税/0.17,根据此公式，可以直接利用 Excel 工具完成销 售收入的计算。 我们一般选择第一种方式填写销售收入，这样可以避免工具因为人为的操 作不当造成的数据错误。 1.7.2 销售成本 （1）在订单配送完成之后，可以直接从销售部-产品利润处直接获得销售 收入与销售成本的数据，数据填入 Excel 工具。 （2）营业成本=已出售的产品总成本（材料成本+生产线维护+厂房租金+工 人工资+加工费用+生产线折旧，其中生产线维护、厂房租金、工人工资和加工 费用之和又称为制造费用） 。 但是利用工具计算营业成本的时候需要注意一个原材料先进先出的原则。 先进先出，是指根据先入库先发出的原则，对于发出的存货以先入库存货的单 价计算发出存货成本的方法。采用这种方法的具体做法是：先按存