《企业信用管理实际操作大全 刘澄》由会员分享，可在线阅读，更多相关《企业信用管理实际操作大全 刘澄（119页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1,企业信用管理,Credit Management,刘澄 教授/博士生导师 010-84859228（H）；13501132815E-mail： 100083 北京科技大学管理学院,2,Who Am I? 自我介绍,北京科技大学管理学院金融工程系主任、教授、博士生导师 经历：先后在航空部、海通证券公司、中国建行、沈阳证券交易中心、辽宁省国税局、中央党校等部门工作。 研究领域：金融、世界经济、税收、工商管理等；受聘担任多家企业顾问，协助从事企业发展规划设计 电邮： 通讯地址：北京市学院路30号 北京科技大学管理学院 电话：010-84859228（H）；62332071（O);13501132
2、815,3,1. 信用的力量 2. 中国信用现状 3. 怎样树立信用意识？ 4. 怎样进行企业信用管理？ 5. 企业信用管理之道,报告大纲,4,社会学意义上的信用概念辞海对信用的解释是“遵守诺言、实践成约，从而取得别人的信任”,信用概念,经济学意义上的信用概念 建立在授信人对受信人偿付承诺的信任的基础上，使受信人不用立即付款就可获得商品、服务或货币的能力,1. 信用的力量,5,信用的分类,债务人身份,公共信用,私人信用,消费者信用,商业信用,零售信用 现金信用 房地产信用,商品信用 金融信用,6,信用的分类,政府信用,企业信用,个人信用,信用对象,7,三个基本判断,天地之间有杆秤，秤砣就是老百
3、姓,8,市场经济是信用经济,普遍守信行为 信用交易能够顺利进行,诚信社会交往与经济活动中的道德规范和行为准则,信用为自己积累的重要社会资本,控制信用风险 需要一整套严格的信用管理体系,人无信不立，业无信难兴，政无信必颓,9,1.信用的力量,提高企业竞争力 加快资金周转,10,加大交易成本,降低企业竞争力,影响经济发展,毁掉行业发展,失信的代价,发起来的老板是骗来的 倒闭的老板们是被骗的,11,失信的代价： 赊销与风险（能否不賒銷？）,做生意不是赌博，而是要控制！,12,赊销带来的风险,赊销缺乏管理的最坏结果！,13,一个民族不能缺乏信用观念！一个国家不能缺乏信用制度！一个社会不能缺乏信用体系！
4、一个企业不能忽视信用管理！ 一个人不能忽视自己的信用生命！,14,2. 中国信用现状,中华民族是个诚实守信的民族 礼、义、仁、智、信,关公 信义的化身,晋商信用,孟子曰： 诚者，天之道也 思诚者，人之道也,15,同仁堂药店对联,品味虽贵，必不敢减物力,炮制虽繁，必不敢省人工,16,信用已经成为市场经济的稀缺资源,企业 信用 危机,个人 信用 危机,信用危机,17,政府信用危机,政府信用危机毁掉了什么？,18,大话逼出了假话 官僚主义逼出了形式主义 朝令夕改的随意性逼出了应付、应对、对策,数字出官 官出数字,下级骗上级层层加水水到渠成,上级压下级层层加码马到成功,19,企业信用危机表现,假话谎话
5、,瞒报欺骗,坑蒙拐骗,见利忘义,商业欺诈,不择手段,虚假作帐,不知其可,20,企业信用存在的主要问题,拖欠货款、贷款、税款,违约,商标侵权、专利技术侵权,价格欺诈,披露虚假信息,失信行为,制售假冒伪劣产品,76.2,23.5,27.3,质量欺诈,63.2,42.4,13.3,11.1,21,中国企业信用管理滞后,70的企业认同信用管理,67的公司没有建立信用管理部门,31的公司没有对客户详细的信用审核,56的公司未曾使用第三方的调查信息,全面进行信用管理的企业仅占 6,企业信用 管理现状,22,信用管理差 信用成本高,信用战略政策,内部信用管理,前期信用管理,中期信用管理,后期信用管理,人员,
6、原因一,应收账款管理薄弱,原因二,原因三,账款追收手段差,放账期限过长,原因一,原因一,原因一,原因一,原因一,原因二,原因二,原因二,原因二,原因二,原因三,原因三,原因三,原因三,原因三,无资信调查制度,分析评估手段弱,无授信制度,粗放型销售,没有短中长期信用政策,只强调销售不重视管理,无信用培训,信用人员能力差,无人员分工,无债权保障制度,保障措施简单,外部服务滞后,没有职能部门,各部门信用管理职责不清,纵向横向沟通渠道少,我国企业信用管理问题,23,3. 怎样树立信用意识？,信用缺失的主要成因,体制缺陷,利益偏离,道德失范,监管不力,惩罚不严,导向不明,1,3,2,4,5,6,24,诚
7、信建设四大原则,紧扣实际，需求为导向,寻求突破，创新为核心,全力推进，实践为关键,追求规范，制度为目标,25,诚信体系建设三个层面,诚信法律制度建设,公民诚信道德建设,经济信用管理建设,26,制度保证,信用记录正确反映,诚信记录充分使用,规范信用中介行为,惩戒各类失信行为,27,任重道远的诚信体系建设,理顺统一征信平台,开发信用产品需求,培育信用管理人才,普及信用管理知识,完善诚信法规体系,28,政府在诚信体系建设中的五大作为,根据社会改造需求，政府诚信在先,根据诚信养成需求，营造舆论环境,5,4,根据信息交换需求，构筑征信平台,3,根据市场监管需求，确立诚信规则,2,根据诚信初创需求，强化政
8、府用信,1,29,1.根据社会改造需求，政府要诚信在先,信用政府的标准： 1-1 有公信力的政府 1-2 透明行政的政府 1-3 以人为本的政府 1-4 责任明确的政府 1-5 可评价的政府,30,2、根据诚信初创需求，强化政府用信,一要拓宽信用的需求,政府必须充分运用行政行为推动社会诚信体系建设,二要强化信用的需求,三要引导信用需求,31,3、根据市场监管需求，确立诚信规则,守信受益,失信惩戒 严检、受制、押后、曝光,免检、便利、优先、推介,一类企业,二类企业,三类企业,四类企业,实行远距离监控,实行零距离监控,实行近距离监控,三个距离的监控,32,4、根据信息交换需求，构筑征信平台,同业征
9、信,第三方专业化服务,联合征信,信用服务机构主要有征信公司、资信评级机构、信用调查机构,33,5、根据诚信养成需求，营造舆论环境,有计划、有组织、反复训练、形成习惯,舆论导向 良好氛围 社会环境,大力推进诚信化教育,诚信文化 弘扬正气,诚信教育 提高素质,诚信法制 规范行为,34,客户信用管理在营销的重要性 企业的目标成长? 创新? 营销的目的业绩? 市场占有率?,4. 怎样进行企业信用管理？,客户 上帝or魔鬼?,企业: 你信用管理了吗？,35,你对客户了解多少？,您的钱有多少掌握在客户手中?,与你们合作存在信用风险吗？,客户以往的信用状况如何？,你常调整客户信用额度吗？,您能否预见公司目前
10、面临的信用危机？,交易对象支付水平如何？,解决 之道,36,4. 怎样进行企业信用管理？,如何在大量赊销的同时有效控制信用风险？,如何有效和高效地进行信用管理，解决信用管理责权利的矛盾？,如何提高企业人员的信用管理能力？,1,2,3,企业的困惑,按照企业信用管理体系标准建立信用管理运行机制,企业应建立、健全科学、规范的信用管理制度,企业应全面学习信用管理技术并持续改进,37,4. 怎样进行企业信用管理？,如何对内增强企业凝聚力和组织能力，对外提高企业信用能力和交易能力？,如何防止业务员垄断客户资源？,如果识别和选择有信用意愿和偿付能力的客户、代理商？,4,5,6,企业的困惑,企业应培养信用文化
11、，加强企业信用宣传,企业必须实行客户信息的统一管理,企业应采用标准化的客户资信调查和信用评级方法,38,4. 怎样进行企业信用管理？,如何保证销售额与回款额的同步增长？,如何大幅提高账款回收率？,全面、全程信用管理,7,8,9,企业的困惑,企业需要设立信用部以协调销售与财务目标,企业应设应收账款的账龄监控与跟踪管理,企业离信用管理有多远？,39,信用管理流程,例外事项及危机处理,40,“3+1”信用管理模式,“3”个管理制度 + “1”个信用管理机构,前期信用,管理程序,中期信用,管理程序,后期信用,管理程序,内部机构,改造程序,管,理,程,序,管,理,制,度,建立,债权保障制度,建立,账款管
12、理和,回收制度,建立,独立管理、监,控、申报制度,建立,资信调查和,评估制度,建立档案管理制度,收集客户信息资料,编纂信用规章制度,制订信用管理政策,培训企业全体员工,定期考核管理业绩,建立债权保障制度,转嫁赊销信用风险,建立信用评估制度,划分客户信用等级,建立账,款管理制度,监控账款按期回收,改造企业组织结构,建立信用管理部门,建立账款追收制度,分段追讨账款,管,理,措,施,管,理,手,段,内部调,查与外,部调查,财务评,估与信,用评级,保理保,险与抵,押担保,确认,监控,提醒,自行追,讨与委,托追账,客户,谈判,签约,发货,到期,赊,销,过,程,总量、,DSO,、,账款结构、坏,帐率测算等
13、,账款回收,DSO销售未清账期,41,财务部门掌管信用管理职能是保守型管理模式,业务部门掌管信用管理职能是激进型管理模式,独立信用管理部门能够达到企业利润最大化,为什么建立独立的信用部门,42,建立信用管理制度的进度安排,现在 2个月 半年 1年 计划范围,短期,中期,长期,第一步工作： 培训企业人员 收集整合客户的 信用信息 加紧追讨账款,第二步工作： 建立信用管理部门及招聘和选拔信用人员 制订过渡期信用管理政策,第三步工作： 考核并修改过渡期信用管理制度 建设计算机信用管理系统,43,信用部门内部组织结构与工作安排,44,客户调查科,赊销定单,老客户,新客户,档案资料齐全且 未超过更新时间
14、,索要申请表,业务部门意见,第三方推荐,资料短缺或已经过期,信用分析科,外部资信调查,其他方式调查,否,否,45,信用分析科,客户 资料,查看客户档案和资信报告,分析客户以往的信用状况,对新的申请进行评估,审核结果,业务部,客户,通知 通知,46,账款管理科,发票和发货通知,邮寄发票和收货确认单,定期与客户联系，发现征兆,到期前提示客户付款,目的：（1）保持适当压力（2）培养客户按时付款习惯（3）发现客户变化（4）防止因客户管理混乱而迟付,收款,通知业务部 停止发货,通知追收科开始追讨,是 否,通知调查科 登记在案,47,商帐追收科,追账通知,内勤追讨,外勤追讨,账款回收,通知调查科 登记在案,委托追账,法律诉讼,坏帐,48,服务科,服务科主要是接待客户的投诉和编制信用报表。 相对其他科室来说，服务科的作用小一些。 很多企业把服务部的人员与其他部门合并。,
