盛达矿业：拟收购内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目资产评估报告

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 资产评估报告 资产评估报告 卓信大华评报字卓信大华评报字(2018)第第 1064 号 （共一册第一册）号 （共一册第一册） 北京卓信大华资产评估有限公司 二一八年九月十一日北京卓信大华资产评估有限公司 二一八年九月十一日 目录目录 资产评估师声明 1 评估报告摘要 . 3 评估报告正文 . 5 一、 委托人、被评估单位及其他评估报告使用者概况 5 二、 评估目的 8 三、 评估对象和评估范

2、围 9 四、 价值类型及其定义 10 五、 评估基准日 10 六、 评估依据 11 七、 评估方法 14 八、 评估程序实施过程和情况 26 九、 评估假设 27 十、 评估结论 28 十一、 特别事项说明 30 十二、 评估报告使用限制说明 32 十三、 评估报告日 33 附件 评估明细表 盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 评估报告 盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 评估报告 北京卓信大华资产评估有限公司北京卓信大华资产评估有限公司 1 声声 明明 一、 本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估

3、执业准则和职业道德准则编制。 二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告； 委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的， 本资产评估机构及资产评估师不承担责任。 本资产评估报告仅供委托人、 资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。 本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。 三、本资产评估

4、机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。 四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。 五、 本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。 盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 评估报告 盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 评估报告 北京卓信大

5、华资产评估有限公司北京卓信大华资产评估有限公司 2 六、 资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验， 对已经发现的问题进行了如实披露， 并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。 七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制， 资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项

6、目 评估报告 盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 评估报告 北京卓信大华资产评估有限公司北京卓信大华资产评估有限公司 3 盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 评估报告摘要 评估报告摘要 北京卓信大华资产评估有限公司接受盛达矿业股份有限公司的委托， 对内蒙古金山矿业有限公司的股东全部权益价值进行了评估。 现将评估报告正文中的主要信息及评估结论摘要如下。 经济行为：盛达矿业股份有限公司拟收购内蒙古金山矿业有限公司的股权。 评估目的： 对盛达矿业股份有限公司拟收购股权所涉及内蒙古金山

7、矿业有限公司的股东全部权益在评估基准日所表现的市场价值作出公允反映， 为该经济行为提供价值参考意见。 评估对象和评估范围：评估对象为内蒙古金山矿业有限公司的股东全部权益；评估范围为评估基准日经审计后的账面资产及负债。截至本次评估基准日，内蒙古金山矿业有限公司账面资产 116,927.04 万元，其中：流动资产 75,032.67万元；非流动资产 41,894.37 万元；账面负债总计 73,275.19 万元，其中流动负债22,724.84 万元，非流动资产 50,550.35 万元；账面净资产 43,651.85 万元。 价值类型：评估对象在持续经营前提下的市场价值。 评估基准日：2018

8、年 6 月 30 日。 评估方法：资产基础法、收益法。 评估结论：本评估报告选用资产基础法评估结果为评估结论，即：评估前账面资产总计 116,927.04 万元， 评估值 259,560.47 万元， 评估增值 142,633.43 万元，增值率 121.98%；账面负债总计 73,275.19 万元，评估值 73,275.19 万元；账面净资产 43,651.85 万元，评估值 186,285.28 万元，评估增值 142,633.43 万元，增值率 326.75%。 评估结论详细情况见评估表和评估报告。 盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 评估报告 盛达矿业股份

9、有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 评估报告 北京卓信大华资产评估有限公司北京卓信大华资产评估有限公司 4 评估结论使用有效期： 本次评估结论的有效使用期限为自评估基准日起一年有效，超过一年，需重新进行资产评估。 对评估结论产生影响的特别事项内容： 评估报告的使用者应注意本报告正文中的特别事项对评估结论所产生的影响。 以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读评估报告正文。以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读评估报告正文。 盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 评估报告

10、盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 评估报告 北京卓信大华资产评估有限公司北京卓信大华资产评估有限公司 5 盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 评估报告正文 评估报告正文 卓信大华评报字（卓信大华评报字（2018）第）第 1064 号号 盛达矿业股份有限公司：盛达矿业股份有限公司： 北京卓信大华资产评估有限公司接受贵公司的委托，根据国家有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用资产基础法、收益法，按照必要的评估程序， 对盛达矿业股份有限公司拟实施收购股权之经济行为涉及的

11、内蒙古金山矿业有限公司股东全部权益在 2018 年 6 月 30 日所表现的市场价值进行了评估。 现将资产评估情况报告如下： 一、 委托人、被评估单位及其他评估报告使用者概况一、 委托人、被评估单位及其他评估报告使用者概况 本次评估的委托人为盛达矿业股份有限公司， 被评估单位为内蒙古金山矿业有限公司，其他评估报告使用者为相关监管机构。 （一）委托人 企业名称： 盛达矿业股份有限公司 注册地址： 北京市大兴区瀛海镇京福路瀛海段 1 号 办公地址： 北京市丰台区南方庄 158 号盛达大厦 法定代表人： 马江河 注册资本： 人民币 68996.9346 万元整 企业性质： 其他股份有限公司(上市)

12、盛达矿业股份有限公司（英文缩写 SDM，证券简称：盛达矿业，证券代码：SZ000603）1996 年在深圳证券交易所主板挂牌上市。公司控股子公司内蒙古银盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 评估报告 盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目 评估报告 北京卓信大华资产评估有限公司北京卓信大华资产评估有限公司 6 都矿业有限责任公司（公司持有其 62.96%的股份），主要从事银、铅、锌等有色金属的采、选及勘查、开发、加工和销售等业务。该公司拥有的内蒙古赤峰市克什克腾旗拜仁达坝银多金属矿，银、锌的储量均达到国家大型矿山企业标准，年采、选矿石 90 万

13、吨，综合生产规模在全国有色金属行业中名列前茅。毛利率位列有色金属行业上市公司第一、深交所上市公司前茅。 经营范围：销售矿产品、化工产品;矿山工程技术咨询、技术开发;投资及资产管理。 （二）被评估单位 企业名称： 内蒙古金山矿业有限公司 法定住所： 内蒙古自治区呼伦贝尔市新巴尔虎右旗阿镇乌尔逊大街 法定代表人： 赵继仓 注册资本： 人民币伍亿元整 企业性质： 有限责任公司(自然人投资或控股) 1、 企业历史沿革 内蒙古金山矿业有限公司（以下简称“金山矿业”），是于 2004 年 4 月 28日成立， 并取得呼伦贝尔市工商行政管理局核发的注册号 1521292100025 的企业法人营业执照，初始

14、注册资本 6000 万元，由甘肃盛达集团股份有限公司及内蒙古自治区地质矿产勘查开发局共同出资设立， 其中甘肃盛达集团股份有限公司出资 4200万元， 占 70%股份； 内蒙古自治区地质矿产勘查开发局以探矿权出资 1800万元，占 30%股份；营业期限：2004 年 4 月 28 日至 2024 年 4 月 27 日。 2、 股权变更情况 2004 年 11 月 3 日，股东内蒙古自治区地质矿产勘查开发局将其持有公司 30.00%的股权转让给甘肃盛达集团股份有限公司。2004 年 11 月 18 日，股东甘肃盛达集团股份有限公司将其持有公司 10.00%的股权转让给自然人赵继仓。 2006 年 5 月 16 日， 根据公司股东会决议， 股东同意公司注册资本由 6,000.00盛达矿业股份有限公司拟收购 内蒙古金山矿业有限公司股权评估项目