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1、1附录附录 流程图流程图(1)(1)第一部分第一部分 借款及预付账款的审批借款及预付账款的审批（1 1）借款审批流程借款审批流程借款人 请示同意 审核 签字 签字 核实 付款（2）支付预付帐款审批流程支付预付帐款审批流程经办 请示 审核 签字 签字 核实 付款 第二部分第二部分 费用费用（一）（一）差旅费报销流程差旅费报销流程（1 1）数额小于）数额小于 150150 元元依据 复核签字 核实签字 付款 出差计划书借款单总经理合同经理具体经办人经理总经理出纳会计财务部长会计财务部长出 纳报销人出差申请表差旅费报销单经理批文财务部长出纳2附录附录 流程图流程图(2)(2)（2 2）数额大于或等于
2、）数额大于或等于 150150 元元依据 复核签字 审核签字 付款 （二）支付车辆维修费报销流程（二）支付车辆维修费报销流程经手人 签字 核查 签字 核实 付款 注：发生金额在 100 元以下除了公司总经理不签字外，其他流程不变。（三）业务费领用及报销流程（三）业务费领用及报销流程（1 1）业务费用的领用）业务费用的领用预算 申请 签字 核实 付款（2 2）业务费用的报销业务费用的报销填写 申请 签字 核实 签字 核实 付款注：以上发生金额小于 100 元时，无需总经理签字，其他流程不变。报销人出差申请表差旅费报销单经理批文财务主管总经理出纳出纳出纳财务部长维修明细 经理会计总经理财务部长出 纳经理写领用资金申请总经理财务部长总经理经手人费用报销单经理会计
