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1、上海市高新技术企业认定条件和申报流程,高新技术企业的定义,高新技术企业是指：在国家重点支持的高新技术领域内持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在本市区域内注册一年以上的居民企业。商业贸易性为主的企业除外,高新技术企业享受税收优惠政策,根据2008年1月1日实施的企业所得税法规定：经省市级科技部门组织认定的高新技术企业享受15%的企业所得税优惠税率， 一定三年不变,高新技术企业申请条件（一）,在本市注册大企业,近三年内通过自主研发、受让、受赠、并购等方式或通过5年以上的全球排他性独占许可方式对其主要产品（服务）的核心技术拥有自主知识产权,高新技术企
2、业申请条件（二）,产品（服务）属于国家重点支持的高新技术领域(国科 发2008172号)规定的范围1.电子信息技术2.生物与新医药技术3.航空航天技术4.新材料技术5.高技术服务业6.新能源及节能技术7.资源与环境技术8.高新技术改造传统产业请查我中心网站:.con,高新技术企业申请条件（三）,具有大学专科以上学历的科技人员占企业当年职工总数的30%以上，其中；研发人员占企业当年职工总数的10%以上,高新技术企业申请条件（四）,企业持续进行了研究开发活动，且近三个会计年度的研究开发费用总额占销售收入的比例符合以下要求： 1，最近一年销售收入小于5，000万元的企业，比例不低于6% 2，最近一年
3、销售收入在5，000至20，000万元的企业，比例不低于4% 3，最近一年销售收入20，000万元以上的企业，比例不低于3%,高新技术企业申请条件（五）,其中：企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%。企业注册成立时间满一年、不足三年，按实际经营年限计算,高新技术企业申请条件（六）,高新技术产品（服务）收入占企业当年总收入的60%以上企业经营的高新技术（服务）必须符合国家规定的技术领域:且对应于 国家重点支持的高新技术领域中的三级目录如：一家以研发生产光通信计量测试仪器公司，应选对 应技术领域：一级目录：电子信息二级目录：通信技术三级目录：光传输技术,高新技
4、术企业申请条件（七）,企业研究开发组织管理水平、科技成果转化能力、自主知识产权数量、销售与总资产成长性等指标符合高新技术企业认定管理工作指引的要求：总评分不低于70分,高新技术企业认定评分标准,核心自主知识产权,-企业作为权利人在中国内地（不含港、澳、台地区）注册的，-近三年内通过资助研发、受让、受赠、并购等方式获得，-或通过5年以上的全球排他性独占许可方式拥有，对企业主要产品（服务）的核心技术发挥支持作用的、受到中国法律保护的自主知识产权,核心自主知识产权,种类：发明、实用新型、以及非简单改变产品图案和形状的外观设计、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种企业需在近三年内获得以上各项
5、知识产权的国家授权，并获得授权证书,核心自主知识产权（30分）,企业在三年内获得的专利、注册软件数集成电路布图设计权数、植物新品种数（不含商标）各项指标实际得分本指标赋值分数比例； 例本指标赋值30，企业拥有实用新型专利5项,指标评价档次为“B”，分数比例评为0.7， 则：实际得分30分0.8=24分,表一、企业基本信息表,一、企业基本信息表,表四、近3年内获得的自主知识产权数汇总表,核心自主知识产权,说明:-由专家对企业申报的核心自主知识产权是否符合要求进行评判-同以知识产权在国内外的申请、登记只记为一项-如知识产权的创造人与知识产权权属人分离的，在计算知识产权数量时可分别计算-专利以获得授
6、权证书为准-企业不具备核心的自主知识产权的不能认定为高新技术企业,研究开发费用归集,- 企业近三年投入研究开发费用达到规定的要求是高新技术企业认定中的重要指标之一。企业须按规定如实填报研究开发活动(项目)情况表；同时企业应正确归集研发经费，-由具有资质并符合本工作指引相关条件的中介机构进行专项审计。,研究开发活动定义,-为获得科学与技术（不包括人文、社会科学）新知识，创造性运用科学技术新知识，或实质性改进技术、产品（服务）而持续进行的具有明确目标的活动。-创造性运用科学技术新知识，或实质性改进技术、产品（服务），是指企业在技术、产品（服务）方面的创新取得了有价值的进步，对本地区（省、自治区、直
7、辖市或计划单列市）相关行业的技术进步具有推动作用，不包括企业从事的常规性升级或对某项科研成果直接应用等活动（如直接采用新的工艺、材料、装置、产品、服务或知识等）。-企业按照上述定义判断是否进行了研究开发活动（项目），并填写附2高新技术企业认定申请书中的“二、企业研究开发项目情况表”。,研究开发项目的确定,-研究开发项目是指“不重复的，具有独立时间、财务安排和人员配置的研究开发活动”-企业的研究开发费用是以各个研发项目为基本单位分别进行测度并加总计算的。-企业研究开发项目必须符合目录 企业研究开发项目情况表（近3年执行的项目，按单一项目填报）,表二、企业研究开发项目情况表 （近3年执行的项目，按
8、单一项目填报）,表二、企业研究开发项目情况表 （近3年执行的项目，按单一项目填报）,表五、企业年度研究开发费用结构明细表 (按近3年每年分别填报),企业填报人签字： 中介机构签字（公章）： 日 期： 日 期：,科技成果转化能力（30分）,企业经过研究开发入，获得科技成果，申请认定时，企业必须达到最近3年内科技成果转化的年平均数如下：三年合计科技成果转化项目数最好要达到13项目以上,科技成果转化能力（30分）,什么是科技成果项目: 知识产权证书（或独占许可合同） 生产批文、新产品或新技术证明 查新报告 产品质量检验报告 省级（含计划单列市）以上科技计划立项证明及其完成证明（验收、鉴定、获奖，等等
9、） 高新技术成果转化、火炬计划等证书 购入或出售技术成果的技术合同、技术诀窍,科技成果转化能力（30分）,科技成果转化说明：一项或多项科技成果所对应的一项或多项产品、服务、样品或样机的说明（可以单项对应单项或多项，也可以多项对应单项或多项）。填附表5前三年科技成果转化能力情况汇总表,附件：5 前三年科技成果转化能力情况汇总表,研究开发的组织管理水平（20分）,（1）制定了研究开发项目立项报告 （4分） （2）建立了研发投入核算体系 （4分） （3）开展了产学研合作的研发活动 （4分） （4）有研发机构并具备相应的设施和设备（4分） （5）建立研发人员的绩效考核奖励制度 （4分）以上五方面都要写
10、到，并相关附有制度及协议等填附表4，企业研究开发组织管理情况,附件4，企业研究开发组织管理情况 800字为限,总资产和销售额成长性指标（20）,-此项指标是对反映企业经营绩效的总资产增长率和销售增长率的评价（各占10分），具体计算方法如下 ：-总资产增长率1/2（第二年总资产额第一年总资产额第三年总资产额第二年总资产额）1。-销售增长率1/2（第二年销售额第一年销售额第三年销售额第二年销售额）1；,总资产和销售额成长性指标（20分）,高新技术产品（服务）收入,企业通过技术创新、开展研发活动，形成符合重点领域要求的产品（服务）收入与技术性收入的总和。技术性收入主要包括以下几个部分：1. 技术转让
11、收入：指企业技术创新成果通过技术贸易、技术转让所获得的收入；2. 技术承包收入：包括技术项目设计、技术工程实施所获得的收入；3. 技术服务收入：指企业利用自己的人力、物力和数据系统等为社会和本企业外的用户提供技术方案、数据处理、测试分析及其他类型的服务所获得的收入；4. 接受委托科研收入：指企业承担社会各方面委托研究开发、中间试验及新产品开发所获得的收入。,申报材料,（1）高新技术企业认定申请书； （2）企业营业执照副本、税务登记证书（复印件）； （3）经具有资质并符合本工作指引相关条件的中介机构鉴证的企业近三个会计年度研究开发费用（实际年限不足三年的按实际经营年限）、近一个会计年度高新技术产
12、品（服务）收入专项审计报告； （4）经具有资质的中介机构鉴证的企业近三个会计年度的财务报表（含资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表，实际年限不足三年的按实际经营年限）； （5）技术创新活动证明材料，包括知识产权证书、独占许可协议、生产批文，新产品或新技术证明（查新）材料、产品质量检验报告，省级（含计划单列市）以上科技计划立项证明，以及其他相关证明材料。,申报认定程序,1自我评价。企业应对照认定办法第十条进行自我评价。认为符合条件的在“高新技术企业认定管理工作网”（网址：）进行注册登记。2注册登记。企业登录科技部火炬中心“高新技术企业认定管理工作网”，按要求填写企业注册登记表，并通过网络系统
13、上传至本市认定机构。企业身份确认并获得将认定户名和密码告。3准备并提交材料。企业根据获得的用户名和密码进入网上认定管理系统，按要求将书面材料提交区县科委预审，然后在网上提交电子电子材料至上海市高新技术企业认定办公室,申报认定程序,4组织审查与认定（1）认定机构收到企业申请材料后，按技术领域从专家库中随机抽 取不少于5名相关专家，并将电子材料（隐去企业身份信息）通过网络工作系统分发给所选专家。（2）认定机构收到专家的评价意见和中介机构的专项审计报告后，对申请企业提出认定意见，并确定高新技术企业认定名单。5公示及颁发证书经认定的高新技术企业，在“上海科技网”上公示15个工作日。公告认定结果结束后，
14、并由认定机构颁发“高新技术企业证书”（加盖科技、财政、税务部门公章）6.高新技术企业资格自颁发证书之日起生效，有效期为三年。上海市今年规定从四月起每月可受理企业申请认定受理，最晚至十月份,高新技术企业认定填表说明,高新技术技术认定申请材料一、企业注册登记表高新技术企业认定申请书二、企业研究开发项目情况（近3年执行的项目，按单一项目填报）三、上年度高新技术产品（服务）情况（按单一产品（服务）填报）四、近3年内获得的自主知识产权数汇总表五、企业年度研究开发费用结构明细表(按近3年每年分别填报)六、附件清单（将提供的证明材料） 上海市需要的：附件1：上海市高新技术企业认定（复审）创新情况补充表附件2：企业获科技项目资助情况附件3：知识产权基本情况附件4：企业研究开发组织管理情况附件5：前三年科技成果转化能力情况汇总表,
