集团财务部门职责说明书

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1、财务部门职责说明书财务部门职责说明书 部门名称财务管理中心 功能定位 依据集团发展战略目标以及财务管理要求，制订集团财务年度战略目标，通过建立有效的集团财务管理制度及 流程、合理的配置财务资源、筹建有效的融资渠道等管理手段，建立健全集团财务核算、财务监督、融资管理和纳税管 理机制，及时提供决策管理分析数据，以达到对集团经营活动进行风险监控，为集团战略目标的实现提供财务保障， 实现集团价值最大化的财务管理目标。 部部门职责门职责与分工与分工 主要职能职责描述副总职责部长职责专员职责 制定集团财 务战略规划 并执行 1、制定集团财务年度战略规 划及阶段性任务目标 2、制定集团财务年度战略目 标、绘

2、制战略地图 3、制定集团财务战略行动计 划，并按计划工作步骤组织 实施 4、依据年度财务战略设定财 务战略指标，并在集团财务 1、参与制定集团战略发展规划 2、确定集团财务中心战略目标 及阶段性工作目标 3、制定集团财务战略实施计划 的具体工作方向 4、推动实施并监督考核集团财 务战略规划执行 1、编制集团财务战略规划草案 2、依据集团财务战略规划，编制 具体战略行动计划表 3、按照战略行动计划表组织实施 4、指导并修正集团各级财务在战 略执行过程中所发生的偏差 1、收集、整理相关财务信息 2、收集、整理集团内部资源与经 营管理现状信息 3、收集、整理、存档财务战略文 档 4、按照集团化财务管

3、控要求，向 下属各子公司推行并监督指导 系统内推行 制定财务管 理制度及相 关流程 1、组织建立和完善集团财务 管控制度和相关工作流程 2、制定完备的风险控制和管 理机制，监控集团运营的高 风险区域， 3、审批子公司上报的各项财 务管理制度及相关操作流程 4、贯彻落实集团的各项财务 管理制度及流程，并监督指 导相关部门人员操作 1、建立健全适合集团的财务管 理体系 2、根据各项法律法规、规章制 度、宏观及微观经济环境，制定 相关制度及流程，防范 财务风险及经营风险 3、审批子公司财务制度及流程， 并监督管理 1、编制集团各项财务管理制度及 操作流程并报财务副总审批 2、复核各子公司编制上报的各

4、项 管理操作流程并报财务副总审批 3、贯彻落实集团审批后的各项财 务制度及流程，并监督执行 1、根据实际工作情况，编制具体 的操作流程 2、执行集团下达的各项财务管 理制度及操作流程 3、监督指导相关业务部门人员 执行财务制度及各项工作流程 资金管理 1、依据集团运营状况，编制 集团汇总资金预算，协调资 金运用，分析资金流动情况， 提高资金使用效率 2、掌握公司财务状况、经营 成果和资金变动情况，拟订 或规划投融资运作方案 3、开发并建立融资战略合作 伙伴，保证集团发展资金供 应需求 4、合理调配集团财务资源， 创造集团效益最大化 5、负责资金的营运管理和风 险控制工作，对投资项目进 1、负责

5、审核集团各子公司定期 上报的资金收支计划汇总表， 报集团总经理批准 2、根据集团资金结存情况及资 金收支计划统筹安排资金，向 集团财务资金管理部下达资金 调度指令 3、主持对重大融、投资项目和 经营活动的风险评估，指导、跟 踪和控制财务风险。 4、负责审核实施银行融资方案， 参与其他融资方案的制定与实 施 5、对集团重大投资项目进行评 1、审核各子公司定期上报的资金 收支情况及结存状况报告并上报 集团财务副总 2、依据审批后的集团整体资金预 算表对集团资金的运作进行监督 管理 3、根据集团资金运作情况，协助 财务副总合理调配资金，确保集 团资金正常运作 4、拟定集团资金筹措和使用方案， 并上报

6、集团财务副总审批 5、协助财务副总实施银行融资方 案 6、研究集团资本结构和融资风险， 1、根据各子公司报送的月度资 金收支使用计划，编制集团资金 预算并按时上报 2、按时编制汇总集团资金预算 对比分析报告并上报 3、根据资金结存情况，对投资与 融资提出合理化建议。 4、负责办理货币资金收付与银 行结算业务，妥善保管现金、有 价证券、有关票据及银行印鉴。 5、依据集团财务副总指令，办理 资金调拨手续 6、负责监督管理投资资金的投 放使用及投资完成情况并分析 行可行性研究，为集团的投 资、融资决策提供财务依据 6、实时监督检查集团资金使 用情况，确保集团资金安全 完整 7、审批集团母公司及各子公

7、 司的银行账户开立和撤销 估，参与编制投资预算、投资计 划及投资项目可行性报告 6、组织人员对集团及各子公司 的资金管理情况进行工作检查 7、审批集团及各子公司银行账 户的开立及撤销 进行融资成本核算，提出融资计 划和方案，防范融资风险 7、依据集团审批后的投资计划， 对投资项目的资金投放使用实施 监督管理 8、收集审核各子公司银行账户开 立、撤销申请并上报 上报 7、负责对集团母公司与各子公 司现金的不定期抽盘、银行存款 余额调节表编制的检查与核对、 银行账户存款的核对，确保集团 资金安全 资产管理 1、建立集团财务固定资产管 理制度，确定折旧方法，进行 固定资产的明细分类核算 2、实时有效

8、地进行集团内部 财务监督，做好集团资产清 查 3、参与审核集团母公司及各 子公司的固定资产投资计划 并监督执行 4、对集团重大资产进行统计、 归档，并参与购置、处置等日 常管理 5、参与协调集团各子公司产 权登记和变更的管理工作 6、对集团存货及原材料实行 动态管理，出现差异及时预 警 7、利用集团内外部各种资源， 促进集团资产保值增值 1、审批集团资产管理制度及相 关流程 2、协调组织集团资产清查盘点 工作 3、参与审批集团母公司及各子 公司资产购置及处置 4、参与集团母公司及各子公司 的资本增减、股权转让、资产投 资、产权界定、产权评估等事物 管理 5、负责集团的资本运营，合理 调配资金，

9、确保资本正常运转 6、审批集团所属各子公司存货、 原材料等资产的差异处置报告 7、根据集团经营目标及战略， 充分利用各种资源，进行融、投 资决策、适时引进外部资本，使 资产保值增值 1、协同有关部门建立健全固定资 产管理制度、流程及实施细则 2、建立资产清查制度，组织各级 财务人员协同有关部门定期进行 财产清查，以保护集团财产的安 全及完整 3、管理和监督各子公司有关资产 制度的执行情况 4、审核集团母公司及各子公司资 产购置、处置方案、提出审核意见 并对执行情况进行监查 5、合理配置及调配各子公司资产， 对资产调配使用提供意见及建议， 提高利用率，避免资源浪费 6、对资产在使用、管理过程中存

10、 在的问题，及时与资产管理部门 取得联系 1、监督指导各子公司执行集团 颁布的各项资产管理制度及相 关操作流程 2、对集团各部门及子公司现有 的固定资产进行清查、登记、统 计、汇总工作，做到账账、账卡、 账物相符 3、每月对存货、原材料的使用情 况、周转情况、利用率进行分析， 形成报告上交领导 4、编制集团固定资产盘点分析 报告，向集团领导和有关职能部 门传递相关信息。 5、负责监督核对集团内部之间 的资产调拨工作 财务核算管 理 1、确定集团财务核算管理办 法并监督各级财务执行 2、财务核算流程的执行和财 务报表的制作分析，为集团 决策层提供依据和支持 3、进行合理的纳税筹划，控 制税务风险

11、 4、指导、协调集团母公司及 所属各子公司财务人员完成 税务、银行等涉外单位的各 项工作 5、审核集团各项税金的计算 缴纳，确保核算准确 6、负责集团应收账款的全面 管理，提供应收账款分析，控 制坏账的发生，压缩应收账 款周转天数，加速资金回笼， 控制信用险 7、组织拟定集团成本费用控 制指标及管理办法，研究降 低成本费用的方法和途径 8、负责集团对外财务信息披 露的审批权 9、建立集团财务信息一体化 管理系统，提高财务信息准 确率及时效性 1、审批集团财务核算管理办法 2、根据集团需求提出具体核算 方法及要求，提报重大账务处 理方法，报总经理审批后执行 并监督 3、依据集团合并会计报表对经

12、营活动进行监控，及时将经营 成果报送总经理，并研究解决 财务管理问题 4、负责集团的财务分析工作， 分析集团的经营活动情况，对 集团的资金动态、营业收入和 费用开支的资料进行分析、提 出建议，定期向总经理汇报 5、负责协调财政、银行、税务 等外部监管部门的业务联系， 建立良好的协作关系 6、掌握相关政策、善用优惠政 策，监控集团的重大经济活动， 防范财务风险 7、组织实施集团税务筹划，实 施合法避税 8、负责与营销负责人沟通，督 促大额、超账龄的应收账款的 回收 9、负责建立集团成本费用监督 1、编制集团财务核算管理办法并 报财务副总审批 2、组织实施集团会计核算和会计 监督，督促各子公司财务

13、人员及 时提交各种会计资料，据此进行 汇总，并编制上报集团合并会计 报表 3、审核子公司财务人员提交的月 度财务基础核算报表， 4、协助财务副总完成对外的税务、 金融、财政等部门的协调沟通工 作 5、建立健全集团风险控制制度， 加强日常风险的预警及管控，对 重大风险及时上报 6、协助推进实施集团的税务筹划， 确保集团税务目标的实现 7、审核集团母公司及下属各子公 司增值税、企业所得税、营业税、 印花税等各税种的计算，确保核 算的正确性 8、督导集团所属各公司财务人员 加强应收账款的管理工作，对金 额大、账期长的应收账款及时与 营销部门沟通，督促回款 9、负责监督指导集团各级财务人 1、执行集团

14、颁布的财务核算管 理制度 2、按时上报各项会计报表及财 务信息 3、按时办理集团的纳税申报、税 款缴纳工作，做好接受有关部门 的检查监督工作 4、按月上报税务筹划基础信息， 对当月纳税情况进行合理预测 5、执行集团财务风险预警上报 机制，按风险程度及时报送预警 信息 6、负责集团公司的销售统计及 收款管理工作，特别是应收账款 的管理，按月编报应收账款催收 明细，对应收账款金额较大、账 龄较长的客户进行重点跟踪，包 括及时与客户对账，取得对账单， 查明原因并上报 7、负责对集团成本费用进行统 计、分析，按月编制集团汇总费 用分析报表并上报 8、在征得集团财务副总批准后 方可报出财务数据信息 9、

15、依据财务软件及时掌握各子 公司财务信息，并填制各项财务 10、对集团的财务档案管理 进行规范和集中保存，确保 财务信息安全 11、检查指导集团各级财务 人员会计核算及财务管理等 方面的工作 管理办法，研究分析降低成本 费用的途径 10、负责审批集团对外报送的 所有财务信息 11、负责主持集团财务信息一 体化软件的上线工作 12、负责协调解决财务工作检 查中发现的经营问题 员进行成本费用的财务管控，并 提出管控建议 10、督促安排集团所属各子公司 财务负责人按集团财务档案管理 要求报送本公司的各类财务档案 并办理移交手续 11、负责集团财务信息软件系统 的初始化建立及日常运行管理 12、督导各级

16、财务人员对财务检 查过程中发现的问题进行改进 报表，按时上报 10、根据集团财务档案管理制度， 负责保管集团各级财务会计凭 证和账簿、报表等会计资料并办 理会计档案的归档移交工作 11、按季度对集团母公司及所属 各子公司的财务核算账簿进行 工作检查，并编写财务检查报告 上报主管领导 集团经济合 同的监督管 理 1、对涉及集团经济管理合同 等进行审核 2、负责集团各项经济合同的 财务履约及监管 1、配合相关部门参与集团各种 经济合同、协议及其他经济文 件的拟定和审核。 2、对重大经济合同的执行情况 进行分析报告 1、协助财务副总对集团各项经济 合同进行审核 2、监控经济合同的履约情况，发 生重大差异及时上报 1、收集与集团业务相关的各项 经济信息 2、监督经济合同的执行情况 财务内部培 训机制的建 立与完善 1、制定实施集团财务系统培 训工作规划，提高集团财务 整体专业技能及管理水平 2、建立健全集团财务培训考 核机制 1、确定年度集团财务系统培训 目标，并审批财务培训工作计 划内容 2、对下属人员提供专业化财务 管理指导，解答财务管理问题， 提升财务人员管理能力 3、领导集团财务系统的