固贷办法(讲课)

《固贷办法(讲课)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《固贷办法(讲课)（46页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、固定资产贷款管理暂行办法固定资产贷款管理暂行办法主讲：郝主讲：郝 进进 宝宝 1一、概 述实施意义（一）有利于落实科学发展观的要求1.在国际金融危机的背景下，有利于科学、合理配置信贷资源，加大支持力度，保障信贷资金流向实体经济，促进经济发展。2.在贷款快速增长的形势下，有利于优化信贷结构，防范系统风险，提升风险管理水平。（二）实现贷款风险管理经验的制度化将国内外银行业固定资产贷款风险管理经验纳入制度化轨道。（三）有利于监管银行业贷款风险系统规范了贷款流程，有利于保障信贷资金安全，防范信用风险。基 本 内 容办法共分八章四十三条，包括总则、受理与调查、风险评价与审批、合同签 订、发放与支付、贷后

2、管理、法律责任、 附则等。管 理 要 点强化贷款的全流程管理；强化贷款的用途管理；强化贷款的风险要点管理；强化贷后管理；强化贷款的责任管理。贷款属性及特点币种：人民币和外币。期限确定：生产周期、项目建设需要、还款能力、信贷资金平衡能力。贷款利率确定：贷款风险、资金成本、综合收益、市场竞争。必须符合人民银行规 定。特点：期限长、资金额度大。贷款流程客户申请受理调查与评估审查审议 审批报备信用发放条件审核签订合 同 提供信用贷款使用条件审核资金支付 （委托支付、自主支付）贷后管理（风险 分类）信用收回展期、重新约期不 良贷款管理。名词解释项目法人：指作为项目运作和融资主体的法人或其 他 组织。 项

3、目总投资：指拟建项目所需的固定资产投资和铺 底流动资金需要量之和。 项目资本金：指固定资产项目总投资中投资者认缴 的出资额，一般应为非债务性资金。 审批有效期：指从固定资产贷款经有权审批人批准 日起至借款合同生效日止的时段。名词解释固定资产贷款期限或总期限：指从项目第一笔贷款 发放之日起至借款人按合同约 定清偿全部贷款本息之日止的时间。 提款有效期：指自固定资产借款合同生效日起至借 款人第一次提款的时段。 宽限期：指固定资产借款合同约定的自第一次贷款 发放日起至借款人第一次偿还贷款本金之日 止的时段。 还款期：指从第一次归还贷款本金之日起至贷款本 息完全还清之日止的时段。二、贷款种类、对象、条

4、件 贷款分类 按用途划分：1.基本建设贷款：对新建、改扩建项目发放的中 长期贷款。2.技术改造贷款：对经有权机关批准的技术改造 项目发放的中长期贷款。3.房地产开发贷款：对房产或地产开发经营发放 的贷款。4.其他固定资产贷款：对未列入基本建设、技术改造 、 房地产开发贷款的其他建造和购置固定资产的贷款。贷款分类按项目运作方式和还款来源划分：1.项目融资:三个特征一是贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产 装 置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建 项 目或已建项目的融资。二是借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目 融 资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建 设、 经营或融资

5、的既有企事业法人。三是还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入 、 补贴收入、或其他收入，一般不具备其他还款来源。按项目运作方式和还款来源划分：2.一般固定资产贷款:是为解决企业固定 资 产投资活动的资金需要而发放的贷款（项目 融 资除外），主要用于固定资产项目的建设、 购 置、改造及其相应配套设施建设的中长期贷 款。 贷款分类730贷款分类按贷款期限划分：1. 短期固定资产贷款：是指贷款期限在1年以 内 （含1年）的固定资产贷款。2. 中期固定资产贷款：是指贷款期限在1年以 上 （不含1年）5年以下（含5年）的固定资产贷款。3. 长期固定资产贷款：是指贷款期限在5年以 上 （不含5年）的固定

6、资产贷款。贷款对象固定资产贷款对象为经工商行政管理机关 （或主管机关）核准登记的具备贷款资格的企 （事）业法人或国家规定可以作为借款人的其 他 组织。1. 借款人依法经工商行政管理机关或主 管 机关核准登记。2. 符合行、社关于营业执照、贷款卡、 帐 户管理等要求。3. 借款人及控股股东、主要股东无重大 不 良信用记录（虽然有过不良信用记录，但不 良 信用记录的产生并非由于主观恶意且申请本 次 用信前已全部偿还了不良信用）。4. 借款人信用等级原则上在AA级（含） 以上有特别规定的除外。贷款条件5. 项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策和 本行、社的信贷政策，并按规定履行了固定资产投资项

7、目的合法管理程序。6. 符合国家对项目投资主体资格和经营资质要求。7. 借款人为新设项目法人的，其控股股东应有良好 的信用状况，无重大不良记录。项目法人是指作为运作 和融资主体的法人或其他组织，包括对拟建项目专门组 建的项目法人，以及既有法人或其他组织为依托的项目 法人。贷款条件贷款条件8. 项目资金来源明确并有保证，项目资本金 比例及来源符合规定。9. 借款用途及还款来源明确、合法。10. 能够提供合法、有效、足值的担保，有 特 别规定的除外。11. 申请外汇固定资产贷款，须符合有关外 汇 管理政策。12. 行、社要求的其他条件。贷款受理 借款人应提供的基本资料：1. 有权部门颁发并年检有效

8、的营业执照或事业 单 位登记证；法定代表人身份证明或法定代表人授权 委 托书。2. 实行公司制企业法人的公司章程、验资报告 ； 公司章程对法定代表人办理信贷业务有限制的，需 提 供有效决议或授权书。3. 有权部门颁发并年检有效的贷款卡。4. 有效的税务登记证。5. 技术监督部门颁发的组织机构代码证。三、贷款受理、调查、评估贷款受理6. 特殊行业的企业提供有权批准部门颁发的特殊行业生 产 经营许可证或企业资质等级证书。7. 公章、印鉴卡、法定代表人签字式样。8. 借款近三年和最近一期财务报表，有条件的要经会计 事 务所审计。9. 使用政府投资的项目，提供有权部门同意立项的批准 文件；需政府核准的

9、项目，提供有权部门核准文件；对需 要提供可行性调研报告的，提供有相应资质的机构出具的 可行性研究报告及批复文件；需主管部门审批同意的投资 项目，提供主管部门批准文件。贷款受理10. 涉及用地的，提供建设用地合法手续的证明 材料。11. 涉及环保的，提供环保评价报告及批准文件 。12. 资本金和其他建设、生产资金筹措方案及落 实资金来源的证明材料。13.担保的有关资料。14. 固定资产贷款调查评估需要的其他材料。贷款调查 调查内容：1.借款人基本情况。主要包括作用记录、法 人治理结构、组织架构、生产经营及财务情况、 拟建项目对经营及财务状况的影响，以及对拟建 项目的承受能力。2. 项目情况。主要

10、包括项目建设的必要性、 工程技术、建设条件、合法手续、管理方式。3. 市场情况。主要包括行业状况、发展前景、 市场需求、行业竞争、市场风险。4. 经济效益。主要包括总投资估算及资金筹措、 经 济效益、还贷能力。调查内容5. 还贷能力。主要包括经营性现金流、 融 资能力、还贷意愿、发展后劲。6. 担保情况。主要包括保证能力、经营 状 况、抵（质）押品基本情况、权属状况、价 值 及变现情况。7. 风险与收益。主要包括项目优势、风 险 可能、控制措施、成本收益、综合效益。项目评估评估方式：内部评估。贷款社组织相关人员进行评估。外部评估。聘请中介机构进行评估。不需评估项目：1. 学校、医院购置设备或器

11、具、没有土建的；2. 有足额抵押、借款额在3000万元以下的； 3. 1000万 元以下、占净资产10%以下、没有土建的； 4. 短期一 般固定资产贷款；5. 法人商业用房按揭贷款； 6.低风 险业务的固定资产贷款； 7. 其他金融机构已评估或客 户部门已认定的；8. 银团贷款参与方；9. 其他可不进 行专门评估的。四、贷款审查、审议、审批审查内容：1. 借款人是否符合国家产业政策及信贷策、 基本条件；2. 项目合法手续的完备性、有关批 文 的有效性、调查评估报告数据的可靠性；3. 项 目 必要性和可行性、投资构成的合理性、资金源、 落实可靠性；4. 保证人主体资格及代偿能力、 抵 （质）押品

12、是否合法、有效、足值、可变现。5. 项目营运后的偿债能力、综合效益、贷款风险及 防范措施。要求：逐级呈报审议、审批。 方式：例会审议、行文审批。 内容：贷款方案、信用发放条件、贷款使用条件 、合同约定内容、管理要求。 其他：审批有效期原则上不超过1年，额度一经批 准原则上不再追加。贷款审议、审批五、融资结构、担保、期限、定价融资结构 （一）项目资本金：1. 含义：是指固定资产项目投资中投资者认缴的 出 资额。2. 交缴方式：货币、实物、知识产权、土地使用 权。3. 范围：（1）项目融资条下项目法人的所有者权 益；（2）一般固定资产贷款条件下项目法人投入项 目 非负债性资金；（3）各级政府的财政

13、预算内资金、 国 家批准的各种专项建设资金、地方政府按规定收取的 各 种规费及其他预算外资金；（4）股东借款中股东已 明 确承诺贷款偿还前放弃本息偿还义务的部分；（5） 其 他融资；（6）其他资金。以下资金不得认定为资本金1. 工程垫款；2. 银行贷款；3. 通过银行发行理财产品筹集的资金;4. 通过发行信托计划筹集的债务性资金；5. 不符合资本金定义及国家有关规定的其他资 金。项目资本金4. 认定方法（1）对以货币方式投入的资本金，已经到 位 的，审核项目验资证明和资金到位证明；对后续 到位的，审核三年报表，预测后续资金来源。（2）对以实物、知识产权、土地使用权等 方 式投入的资本金，审核权

14、属、估价、用途、占比 。（3）对以发行股票等方式筹集资本金的， 审核各级批件、发行可能性。5.常见问题及处理:(1) 变相抽逃注册资金。(2) 抽逃以股东捐赠形式的资本公积。(3) 通过自用房地产和作为存货的房地产评估增值形 式虚增资本金。（二）银行借款本外币贷款、信用证、银行承兑汇票、保函 等。项目资本金贷款担保及期限贷款担保：一般采取抵押或质押。 贷款期限： 总期限：第一笔贷款发放日至贷款还清日， 最 长期限是项目建设期加上15年。期 限超10年的报当地银监部门备案。提款有效期：合同生效日至第一次提款日。 一般不超过一年。宽限期：第一次贷款发放日至第一次贷款还 款日。一般不超过项目建设期加

15、上2 年。定价因素：贷款风险、资金成本、综合收益、市场 竞争。 定价规定：符合国家利率管理规定（人民银行）。贷款定价合同内容：1. 贷款金额、期限、利率、用途、币种、用信品 种、提款有效期、宽限期、担保方式、风险处置措 施。 2. 合同签订前尚未落实的信用发放条件、贷款使用 条件、贷款资金支付方式、各种支付方式的具体额 度和资料要求。 3. 与贷款约定，超过约定提款有效期不提款的，可 视情况收取一定费用，并有权重新确定是否发放贷 款及贷款条件；约定条件发生较大变化的，银行有 权停贷。 4. 与借款人约定对借款人相关帐户实施监控。六、签订合同合同内容5. 借款人须承诺：贷款项目及借款事项符合法

16、律 法规要求；及时向银行提供完整真实、有效 的材料；配合贷款检查；及时通报重大事项； 合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增 加债务融资、调整建设项目需要征得银行同意 。 6. 与借款人约定违约处罚条款。 7. 其他贷款批复文件中要求列入的事项。七、贷款发放与支付方式： （一）贷款人受托支付。是指贷款人根据借 款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通 过借款人帐户支付给符合合同约定用途的借 款人交易对手。 1. 规定额度：单笔金额超过项目总投资5%或 超过500万元的。 2. 支付范围：银团贷款按协议规定办理；联 合贷款的由主办银行办理。受托支付借款人须提供的资料1. 加具借款人公章或财务专用章及有权签字 的委托支付通知单。2. 贷款资金使用计划（用途、时间、额度） 。3. 按支付结算制度规定，提供资金支付和汇 划凭证、结算业务申请书等与结算有关的资料 。4. 交易合同、订单或其他能证明借款人及其 交易对手交易行为的证明。开立或指定贷款资金发放帐户（限制相关功能 ） 借款人提出用款支付申请客