湖南省农村信用金融学

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1、第三章 金融学 第一节金融学概述 第二节金融机构体系和金融市场 第三节金融基本业务 第四节证券业 第五节保险业 第六节消费信贷与理财投资 第一节 金融学概述 一、金融和金融学 金融：资金的融通。是货币与信用的结合 。 金融学：以融通资金的经济活动为研究对 象的学科。 二、金融在国民经济中的地位和作用（P45 ）第二节金融机构体系和金融市场 一、金融机构体系 （一）、概念 是金融机构的组成及其相互联系的统一整 体。 （二）、现代金融机构体系（P46） 银行类与非银行类金融机构。 （三）、国际金融机构体系 （四）、我国的金融机构体系二、金融市场 （一）、概述 1、概念 2、分类 注意：资本市场和货

2、币市场 3、功能： 融通资金的“媒介器”； 资金供求的“调节器”； 经济发展的“润滑剂”（二）货币市场 1、概念：期限一年以内的短期资金融通市 场。（有些工具就在货币层次里，故称。 ）由于该市场所容纳的金融工具主要是政府、 银行及工商企业发行的短期信用工具，具 有期限短、流动性强和风险小的特点，在 货币供应量层次划分上被置于现金货币和 存款货币之后，称之为“准货币”，所以 将该市场称为“货币市场”2特点 第一,交易期限短。 第二,交易的目的是为了解决短期资金周转 的需要 第三，货币市场所交易的金融工具具有较 强的货币性。 3货币市场的子市场 同业拆借市场 大额可转让定期存单市场 票据贴现市场

3、短期国债回购市场同业拆借市场 也叫同业拆放市场，是金融机构之间进行短期、临时性 头寸调剂的市场。 形成和发展 其形成的根本原因在于法定存款准备金制度的实施。 1996年我国建成正式同业拆借市场 同业拆借市场的参与者与交易内容 （1）参与者：资金需求者一般为一些大商业银行 资金供给者：主要是有闲余超额储备的金融机构，包括 大商业银行、地方性中小银行及非银行金融机构等 市场中介人：专业经纪商及兼营经纪商， （2）同业拆借市场的交易内容 头寸拆借和同业借贷短期证券市场 （1）国库券市场 国库券是中央政府发行的期限不超过一年的短期证券， 是货币市场重要的融资工具。（金边证券） 个人：投资对象； 商业银

4、行：二级储备 中央银行：公开市场操作对象 （2）回购市场（国债回购市场） 国债回购：指国债的卖方按照交易协议在卖出国债的同 时，承诺于日后再按约定的价格将该种国债如数买回的 交易。 这实质上是以国债作为抵押品融通短期资金的一种形式 。（期限短、安全性强、风险小）票据贴现市场 票据贴现，是商业票据的持票人在需要资金时， 将其持有的未到期商业票据转让给银行，银行扣 除贴息后将余款支付给持票人的票据行为。 它体现的是贴现银行对贴现申请人的授信行为， 体现的是银行信用与商业信用互相交叉的双重信 用关系。 可转让大额定期存单市场 CD，是银行发行的有固定面额、可转让流通的存 款凭证。（金融创新的成果）

5、（三）资本市场 1、概念：期限在一年以上的中长期资金的 融通市场。 2、特点：期限长、流动性差、风险大、收 益高。 3、我国资本市场的构成 国债市场、股票市场、企业中长期债券、 中长期放款市场。 4、其他金融市场：外汇市场、国际金融市 场。第三节 金融基本业务 一、存款业务 （一）、种类 （二）、利息的计算 1、公式：利息=本金*天数*利率 2、按计息期限分利率：年利率%、月利率、日 利率 3、规则：算头不算尾；分以下四舍五入 活期-实际天数积数法； 定期-一年360天，一月30天，利随本清。 二、贷款业务(种类、方式P51) 三、结算业务 种类：现金结算、转账结算（银行结算） 。 原则：3条

6、 P51 纪律：严格执行结算办法。 结算方式：银行汇票、商业汇票、银行本 票、汇兑结算、委托收款、托付承付、信 用卡结算。四、外汇业务 （一）、外汇及分类 外汇以外币表示的用于国际结算的支付 手段。 分类：4类 （二）、外币储蓄 定义银行吸收个人外汇资金的业务。 币种、利息计算。P53 （三）、外汇贷款 （四）、结售汇和外汇兑换（关注我国外汇占款的问题） （五）、外汇买卖 （六）、禁止逃汇、套汇 （七）、外汇交易方式：7种 （八）、外汇的作用 （九）、汇率（本章最后，有汇率专题。 ） 1、概念汇价：一种货币表示另一种货币 的价格。 2、标价方法：直接标价法（中国：外币不 动本币动）、间接标价法

7、（英美） 3、汇率的种类： 按7个标的分。注意 ：汇买与钞买。 4、影响汇率变动的因素：国际收支、通货 膨胀、利率、经济增长率、财政赤字、外 汇储备。五、信用证业务概念：信用证是银行有条件保证付款的证书，成为国际贸易活动中常 见的结算方式。 特点： 一是信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与 基础贸易相分离的书面形式上的认证； 二是信用证是凭单付款，不以货物为准。只要单据相符，开证行 就应无条件付款； 三是信用证是一种银行信用。 种类： 可撤销的与不可撤销的； 即期信用证与远期信用证。六、信用卡业务 1915年起源于美国， 1952年，美国加利福尼亚州的富兰克林国民银行作为金融

8、机构首先发行了银行信用卡。 广义与狭义：中国的信用卡广义指贷记卡和准贷记卡；狭 义指贷记卡。 中国内地所指的信用卡包括贷记卡、准贷记卡两大类。而 国际上所称的信用卡，只是指中国内地所称的贷记卡。 一般信用卡共通特点 先消费 后付款 通常不具有存款功能，发生溢缴款亦不计算利息 利息一般为按日单利计息，按月复利计息 第四节 证券业 一、证券概述 （一）、概念和类型 概念：证券是各类财产所有权或债权凭证的通称，是用来 证明证券持有人有权依票面所载内容，取得相关权益的凭 证。 分类：凭证证券和有价证券 凭证证券为无价证券，包括活期存款单、借据、收据等。 有价证券是一种具有一定票面金额，证明持券人有权按

9、期 取得一定收入，并可自由转让和买卖的所有权或债权证书 ，通常简称为证券。 (按所载内容可分为：资本证券、货 币证券、财物证券) （二）、证券市场的分类 证券市场是证券发行和交易的场所。 发行市场即一级市场，交易市场即二级市 场。 按组织形式可以分为：场内市场（证券交 易所）和场外市场（店头交易市场、第三 市场、第四市场）。 二、股票 （一）、股票的特征与分类 特点：不可偿还性 、流通性 、 价格波动性和风险性 、 收益性 、参与性 。股票的种类： （1）按股东所代表的股东权益 普通股 优先股 （2）按投资主体不同 国家股 法人股 个人股 外资股 （3）按普通股在风险和收益上的不同特点： 蓝筹

10、股 成长股 绩优股 垃圾股 概念股 （4）按我国股票的发行和交易范围划分： A股 B股 H股 N股 （二）、发行与上市 目的，条件，程序 （三）、股票的流通和交易 （四）、股票价格指数 几种主要的股票价格指数三、债券和投资基金 （一）、债券 概念 特征：偿还性 、流通性 、安全性、收益性 种类：P65 （二）、投资基金 概念 种类：P66第五节 保险业 一、保险概述 （一）、特征：互助性 、契约性 、经济性 、商品性 、科学性 。 （二）、基本原则：最大诚信原则 、保险 利益原则 、损失补偿原则、近因原则。 （三）、分类：P68 二、保险公司 建立的条件、主要类型。第六节 消费信贷与理财投资

11、一、消费信贷基础知识 P70 二、消费信贷办理 个人住房贷款程序、 公积金贷款+商业性贷款=组合贷款 注意：商铺、装修、二手房的规定 汽车消费贷款 助学贷款 三、投资与理财 你不理财，财不理你。投资赚钱。 金钱的时间价值。 种类：储蓄存款、投资股票、基金、债券 、房地产、保险。练习题 单选题 1、 下面关于银行汇票说法不正确的是（ ）。 A银行汇票的付款人为银行汇票的出票人 B银行汇票不能用于支取现金 C远期银行汇票需有银行在票面上承诺到 期付款“承兑”字样并签章后方可生效 D银行汇票一律记名，允许背书转让B 2、在下列各项中，计算结果等于股利支付 率的是（ ）。 A.每股收益除以每股股利 B

12、.每股股利除以每股收益 C.每股股利除以每股市价 D.每股收益除以每股市价股利支付率是当年发放的股利与当年净利润之比，或每股股利除以每股收益 。B 3、如果用认股权证购买普通股，则股票的 购买价格一般（ ）。 A.高于普通股市价 B.低于普通股市价 C.等于普通股市价 D.等于普通股价值用认股权证购买普通股股票，其价格一般低于市价，这样认股权证就有了价 值。B 4、不列不属于银行同业拆借主要用途的是 （ ）。 A、弥补票据结算头寸不足 B、弥补联行汇差头寸不足 C、解决临时性周转资金需要 D、发放固定资产贷款 银行同业拆借主要用于弥补票据结算头寸不足、弥补联行汇差头寸不足和解 决临时性周转资金

13、需要。D 5、 票据贴现体现了票据的（ ）功能。 A 流通作用 B 支付作用 C 结算作用 D 融资作用贴现是指商业银行对票据持有人在票据到期前，以票据为抵押，向持有人提 供贷款的一种方式。这其实就是融资的一种手段，体现了票据的融资功能。D 著名国际金融专家罗伯特特里芬提出的确 定一国国际储备量的指标是各国的外汇储 备应大致相当于一国( )个月的进口额。 A.3 B.6 C.9 D.10 A 答案解析： 特里芬提出的确定一国国际储备 量的指标是各国的外汇储备应大致相当于一国3个 月的进 口额。 A 在下列各项中，能够增加普通股股票发行 在外的股数，但不改变公司资本结构的行 为是( )。 A.支

14、付现金股利 B.增发普通股 C.股票分 割 D.股票回购 C 答案解析： 支付现金股利不能增加发行在外的普通股股数；增 发普通股能增加发行在外的普通股股数， 但是也会改变公司资本结构 ；股票分割会增加发行在外的普通股股数，而且不会改变公司资本结 构； 股票回购会减少发行在外的普通股股数。 C 短期贷款是指贷款期限在( )以内的贷款。 A.1年(含) B.2年(含) C.3年(含) D.4年(含) A 答案解析： 短期贷款是指贷款期限在1年以内(含1年 )的贷款。 A ( )于2009年1月1日正式加入欧元区。至 此，欧元区国家增加到16个。 A. 塞浦路斯 B. 马耳他 C. 斯洛伐克 D. 斯洛文尼亚 C欧元区是指欧洲联盟成员中使用欧盟的统一货 币欧元的国家区域。2007年1月1日，斯洛文 尼亚加入欧元区。塞浦路斯于2008年1月1日零时 与马耳他一起加入了欧元区。斯洛伐克于2008年 达到标准并于2009年1月1日加入欧元区。目前欧 元区共有16个成员国和超过3亿2千万的人口。C 判断题 债券评级是衡量违约风险的依据。它是由专门的 债券评信机构对不同公司债券的质量做出的评判 。 定活两便储