《各项规章制度培训》由会员分享，可在线阅读，更多相关《各项规章制度培训（41页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、各项规章制度培训一、学习关于印发重庆农村商业银行代理销售信托计划业 务管理办法的通知渝农商行发2010683号文件。 （一）重点内容 1、信托计划的定义 信托计划-是指由信托公司推出的，以接受对其信任的委 托人合法拥有的财产、并由信托公司按照委托人的意愿，以 自己的名义，为受益人的利益或者特定目的管理、运用和处 分该财产为核心内容的一种子金额产品。代理销售信托计划是一种代理行为，主要义务是通过协 助信托公司推介信托计划，代理其收取信托计划资金、归集 资金，并向信托公司收取代理手续费的中间业务。 2、代理销售信托计划的主管部门总行零售渠道部3、代理销售信托计划的支行的主要职责一是负责组织员工学习
2、代理销售信托计划相关制度及办法 ；二是负责在营业网点推介信托计划，向投资者解释信托合 同条款内容、揭示信托计划风险；三是负责审查投资者申请资料、指导投资者正确、完整、 如实填写信托合同；四是负责解答投资者疑问，及时处理投资者投诉；五是负责统计、核对代理销售的进度情况；六是负责向信托公司交送信托合同及向投资返还信托合同 及信托收据；（二）风险控制不得夸大对信托计划的宣传；营业网点代销支行理财业 务管理岗与及时与信托公司进行对账，对差错的处理必须在1 个工作日内查明错账原因，通过重新办理购买手续，补签信托 合同措施进行处理，并同时处理好与投资者的关系。二、学习关于印发重庆农村商业银行代理销售信托计
3、划业务操作规 程的通知渝农商行发2010679号文件 （ 一）重点内容 1、明确了总行和支行的职责以及代销支行理财销售岗、代销支行柜 面会计岗、代销支行理财管理岗的职责。 代理理财销售岗-推介信托计划、解释合同条款、揭示风险、 审查资料、指导填写合同、解答疑问、处理投诉。 代销支行柜员会计岗-进行信托计划的销售、收益分配、本金 返还等相关账务处理。 代销支行理财管理岗-统计、核对代理销售的进度情况； 投资 者资料的存档及管理；负责信托合同、信托收据等资料的移交工作； 处理其他相关事项。 2、基本规定 开展代理销售信托计划的银行仅负责信托计划的资金收付风险， 不为投资者或者信托计划垫付资金，不承
4、担信托计划可能产生的任何 风险。 3、操作流程 开办代理销售信托计划业务审查审批流程由总行完成，支行只负 责代理销售信托计划业务操作流程。 具体操作流程如下通过理财业务系统) 投资者提出购买申请-代销支行理财销售岗受理并进行资料审查 (风险点1:一、错误引导投资者购买信托计划;二、审核不严，出现虚 假证件、主体资格不合规、资料不齐、投资者不合法)-对符合条件的投资者将资金存入信托资金账户-代销支行柜面会 计岗控制投资者信托资金(具体流程:柜面会计岗通过本行理财业务系 统为投资者办理购买交易;打印缴款凭据并加盖业务公章;投资者结算 账户上相应的信托投资本金被本行控制-由总行会计结算部清算中 心理
5、财业务系统自动归集资金-划转资金至对外交易账户-总行计 划财务部从对外交易账户划转资金至信托公司账户-信托计划成立 ，代销支行理财管理岗在信托计划成立且,将信托公司签章后的信托合 同及信托收据移交投资者-投资者到原申请网点凭据领取信托收 据及信托合同,将投资者完善签章后的由信托公司留存的信托合同交代 销支行理财务管理岗-代销支行理财管理岗将投资者完善签章后的 信托合同移交至信托公司，同时将信托合同复印件与投资者资料、缴 款凭据等资料一并保存 具体操作流程如下通过非理财业务系统）投资者提出购买申请-代销支行理财销售岗受理并进行资料审查(风 险点1:一、错误引导投资者购买信托计划;二、审核不严，出
6、现虚假证 件、主体资格不合规、资料不齐、投资者不合法)-符合条件的投资 者准备信托资金-代销支行柜面会计岗将投资者的信托资金存入信托 公司在本行开立的信托资金专用账户并打印缴款凭据并向投资者提供 缴款回执-代销支行理财管理岗留存投资者资料并登记投资者认购 情况，并在信托计划成立后，与信托公司核对认购信托计划的投资者 信息及认购金额，将信托公司签章后的信托合同及信托收据移交投资 者-投资者到原申请网点凭缴款凭据领取信托收据扩信托合同，并 将投资者完善签章后的由信托公司留存的信托合同交代销支行理财管 理岗-代销支行管理理财岗将投资者签章完善的信托合同移交至信 托公司，同时将信托合同复印件与投资者资
7、料、缴款凭据等资料一并 保存-信托公司按照约定，安排投资者当期应获得的投资收益或本 金-代销支行柜面会计岗与信托公司核对投资者应获得的实际收益 或本金，向投资者分配划转信托公司提前安排在本行代销支行信托资 金专用账户中的收益或本金学习关于印发重庆农村商业银行出纳错款处理操作规程的通知渝农商行办2010541号 一、重点内容 （一）出纳错款概念： 是指柜员在办理现金收付业务过程中发生的现金长短款现象，导致柜 员账款不符（逻辑尾箱和物理尾箱现金不等）。 长款-指物理尾箱现金大于逻辑尾箱现金 短款-指物理尾箱现金小于逻辑尾箱现金 （二）职责与权限 1、 经办人在办理现金业务过程中，发现错款应及时向会
8、计主管报告。 注意事项：长款不能充公、短款不得自补不报，不得以长补短，更 不能以白条抵库或空库，挂账处理须会计主管审核同意。 2、登记差错处理登记簿 当时能查明原因且能落实款项的，及时进行处理；能查明原因不能落实款项或暂时无法查找的，经会计主管同意后用“0051”交易记账，长款记 入“其他应付款-出纳长款”账户，短款记入“其他应收款-出纳短款” 账户挂账。确实无法查清的长短款，应按规定的审批权限逐级上报审批后，用“0051”交易从“其他应付款-出纳长款”“其他应收款-出纳短 款” 账户转为损益类相应账户或赔付。 2、会计主管的职责 （1）负责 组织人员进行查找，确定错款原因，在当日日终前报告营
9、业机 构负负责人。 （2） 如系系统原因，指导柜员调整账务。 （3）负责审核经办人向上级提交的差错处理申请，提出本机构的处理意 见经主任签字后报支行会计财务部。（4）负责按上级行的审批意见处理出纳错款，登记差错处理登记簿 。 3、支行会计财务部职责 4、总行相关部室职责 学习渝农商行办2010136号一、重点内容 （一）当日冲账处理 柜员当日发生错账须注明错账原因，经有权人核实后，在原业务凭 条背面签署意见，在业务系统中使用同方向红字抹账，在原错误凭证背 面打印抹账核证行,再按正确金额蓝字记账,由有权人在补正业务凭条上 签字确认。 1、柜面通业务发生当日错账处理方式 （1）与重庆银行柜面通 用
10、0565本代他冲正 ，选择99105，由客户输密码经授权 （2 与成都农商行柜面通 使用0565本代他冲正 ，选择99107，输原错账流水及错账金额 ， 经授权后办理抹账，须补记的使用“0537“本代他补正输入正确账号及 金额经授权后补正。 （3）农信银通存通兑使用”6756“冲销交易，输原错账流水及错账金额 ，经授权后办理抹账 ，须补记的使用“6757“补正输入正确账号及金额经授权后补正。（4 ）其他柜面通 小额通存通兑及农民工卡取款业务不支持当日抹账功能。 2、中间业务发生当日错账 对通过中间业务模块办理的批量代收代付业务发生差错需抹账的用 “0052”输原错账流水经授权后办理抹账，办理的
11、单笔代收类业务错 账，中“2003”取消缴款交易经授权后办理抹账。需补正的用原中间 业务类别输入正确的金额及账号或第三方编号办理补正。 3、其他业务 需抹账的用“0052”交易输原错账流水经授权后办理抹账；对不允 许抹账的业务不得使用“0052”交易进行抹账。 （二）隔日冲账 1、柜面通业务 发生的柜面通业务隔日错账，应及时上报总行清算中心，总行清算中 心及时联系对方银行或农信银参汇行社协助客户账户的控制或差错处 理。2、中间业务 分两种处理方式： 一是以总行名义签署的在全辖范围内开通的中间业务，隔日发现差 错，应及时上报支行会计财务部，由会计财务部上报总行清算中心，联 系第三方由第三方根据差
12、错性质在其系统中进行差错调整，总行清算中 心在收到第三方差错调整结果后进行相关差错处理。 二是以支行名义开办的中间业务，隔日发现差错，应及时上报支行 会计财务部，由支行联系第三方，由第三方根据差错性质在其系统中进 行差错调整，在收到第三方差错调整结果后进行行内差错处理。 3、其他业务 隔日发现的本系统内业务差错应使用同方向红蓝字办理冲正。使用特 种转账传票填制红字凭证，记录原错误账户，在转账栏注明“冲销XX年 XX月XX日错账字样，记录正确的账户，在转账原因栏注明“补记冲正 XX年XX月XX日”错账字样，由有权人在填制的红蓝字凭证上签署意见 后，填制蓝字凭证，用“0054”交易办理冲账，用“0
13、055”办理补记，同 时在原凭证上批注“于XX年XX月XX日”冲正字样。 （三）隔年错账处理 本年度发现上年度错账，应登记差错处理登记簿，并用特转填制蓝字反向凭证办理冲正。在转账原因栏注明“冲销XX年XX月XX日错账字样 及“补记冲正XX年XX月XX日”错账字样。由有权人在填制的红蓝字凭 证上签署意见后，用”0050“交易办理冲补账。同时在原凭证上批注” 于XX年XX月XX日”冲正字样。如冲补账户属计息账户的，须经有权 人审批后使用“0058”交易调整应加减积数。 对上年度发生的涉及损益类科目的错账，由支行报总行计财部审 批后作以前年度损益调整账务处理。 （四）对控制类科目的错账处理 由支行会
14、计财务部向总行提交开控申请，经审批后由总行清算中心在 业务系统中对交易机构及记账科目进行开控，网点再按隔日或隔年错 账处理流程，使用“0054、0055”或“0050”交易办理冲补正。学习渝农商 行发2010456号一、重点内容 （一）卡片管理重要规定 （1）对作废江渝卡的管理规定 对客户交回或其他原因产生的作废卡，柜员应作打洞或剪角破坏 磁条处理，设立登记簿，逐张登记，注明收回日期，入库保管，废卡销 毁按重庆农村商业银行重要单证管理办法组织进行。 （2）申请江渝卡的流程 客户申领江渝借记卡时，须由本人填写开户申请书、签署个人结 算账户管理协议，并提供本人有效身份证件。委托他人代办的，应同时 提供代办人的有效身份证件。批量申领借记卡的，各支行根据委托单位 负责提供加盖委托单位合法有效印鉴的发清单的开卡人本人填写的开户 申请书及个人结算账户管理发卡。 （3）其他规定
