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1、乡财政廉政风险防控分析乡财政廉政风险防控分析北塔区茶元头 报 告 为落实省、市、区有关基层财政部门廉政风险防控工作精神，确保我乡财政资金和财政干部政治生命“两个安全”，根据省市有关文件精神，我乡财政所认真进行分析、查找、剖析。现将有关分析剖析材料如下： 财政廉政风险的主要表现： 1、 制度机制风险，廉政风险点为制度的不完善，其表现形式是内部管理不规范、监管不到位；究其原因：主要是财政制度机制不完善，存在一定的管理漏洞。 2、 岗位职责风险，廉政风险点为监管不到位，其表现形式为财政资金监管不到位，存在国家资金被骗的风险，其原因是监管机制不完善，工作流程不严格。 3、 乡镇财务管理风险，廉政风险点
2、是经费安排不定，违规违法支出，究其原因是乡镇财政资金困难，资金安排存在“结构分散、安排不足”的情况，难以做到专款专用。其次是会计信息管理方面表现出的真实性、合法性、准确性、完整性、安全性是否得到保障。究其原因，主要是会计信息的产生、传递、审核、拨付的过程管理不到位。 4、 现金、票据管理的风险，风险点为现金收支和支出单据管理，其表现形式为票据要素不齐全或票据失真，现金收支程序不合规以及票据在传递中丢失。究其原因是会计、出纳对原始单据审核不严，票据传递程序过于复杂，管理中存在漏洞。 5、 惠农补贴资金发放管理存在风险，其风险点为农户的基础信息、地亩面积信息、惠农补贴信息等管理；其表现形式为涉及资
3、金多发、少发、错发和误发，套取惠农补贴资金，各项补贴资金发放审核不严。究其原因：相关站所提供的农户基础信息不准确、地亩面积统计和审校不严格、各项补贴信息修改资料不完整。 6、 “一事一议”项目管理风险，风险点为项目申报管理和项目施工管理，其表现形式是申报项目不符合国家政策，骗取国家补贴资金；形成的原因一是在“一事一议”项目申报时存在不可行性；二是施工过程中偷工减料；三是存在先施工后完善手续，操作不规范；四是挪用“一事一议”项目补助资金。 防控措施及对策建议 1、 要加强学习 一是要加强政治思想修养，努力提高个人的思想修养，时刻保持正确的人生观，能自觉抵制不良思潮的腐浊。二是加强业务学习，提高自
4、身的业务水平，熟悉各类财政法规。 2、 建立健全财政管理制度 一是要加强制度建设，建立完善的办理流程，按程序办事。二是建立内部管理机制，完善各项手续，加强各类岗位职责考核机制，做到奖惩到人。 3、 严格执行预算法，按总预算法设置科目并严格按其核算。 4、 管好用好上级各种补助资金，做到专款专用；项目支出实行招标、预决算、验收、审计等制度。 5、 加强惠农资金管理 一是加强与各站所的沟通，明确职责，加强审核，及时发现并处理各种错误信息；二是按照补贴政策，严格审核程序，筛选异常信息，实行查巡回访核实制度；三是及时进行公开公示，接受社会监督，并拍照备份存档。 6、 切实加强“一事一议”财政补助资金的管理 一是“一事一议”项目在申报时实行告知制度，按程序执行每一个环节和步骤；二是在一事一议项目申报过程中要严把政策关，实行项目预审制度，严格审批程序，坚持“四议两公开”，并保留相片存档。三是一事一议项目实行公示制度、招投标制度、领导负责制度、监督巡查、验收、审核制度；做到事先、事中、事后监管，并及时反馈信息。
