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1、战略运营计划与年度经营计划公司战略规划公司年度经营目标业务单元/事业部经营指标及策略业务单元/事业部销售计划生产 计划研发 计划工程服务 计划人力资源 计划投资 计划公司财务预算财 务 预 算年度经营计 划及预算。 。年度经营计划是企业日常运营的核心年度经营计划是企业日常运营的核心1、特点：时间跨度1年；2、年度经营计划要解决的主要问题：（1）确定年度目标（2）规划年度活动（3）确定经营对策关于年度经营计划关于年度经营计划战略运营系统的完善运作需要计划与全面预算体系、绩效管理系统、流程与数战略运营系统的完善运作需要计划与全面预算体系、绩效管理系统、流程与数 据、经营例会和管理报告系统的支持据、
2、经营例会和管理报告系统的支持工作内容10 月11 月12 月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10 月11 月12 月P战略框架制定制定年度计划月度滚动计划D指导、服务与监控C偏差分析与经营汇 报A月度计划滚动调整年度计划季度调整绩效考核及运用全面预算体系绩效管理流程管理数据管理经营例会表示事情该时间段必须执 行表示事情该时间段根据情况执行表示事情该时间段不执行绩效监控、财务管控、管理报告与经营例会子系统的协调配合，绩效监控、财务管控、管理报告与经营例会子系统的协调配合，构建管构建管控控闭环闭环子系统10 月11 月12 月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10 月11 月12 月绩 效
3、监 控 子 系 统年度目标制定绩效监控绩效考核运用财 务 管 控 子 系 统年度目标制定财务资金监控财务风险控制战略运营系统经营计划/预算制定、审批、执行、偏差分析与调整管 理 报 告 子 系 统年度报告季度报告月度报告专题报告经 营 例 会 子 系 统年度例会季度例会月度例会战略运营系统战略运营系统PDCAPDCA模式模式PDCA制定战略框架与研 讨制定年度计划/预算制定项目计划/预算制定月度计划/预算指导、服务与监控偏差分析与经营报告找出需要解决的问题 ，制定改善方案，并 进行：绩效考核与评价激 励计划/预算调整10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月2
4、月战略运营系统战略规 划经营/预 算计划绩效管 理战略规划公司战略投资部门收集、 汇总、整理内外部资料内外部环境资源分析本年度战略规划回顾战略投资部门拟定下五年 战略框架调整方案经营/预算计划（管理）据上三个月度计划执行情 况，结合年度经营/预算计 划对经营/预算计划进行调 整（幅度控制在20%内）据上月计划执行情况，制 定本以下月度滚动计划（幅 度在10%内）公司、子公司收集、汇总 、整理资料，内外部环境分 析为年度经营/预算计划做准 备主要活 动绩效管理制作季度绩效报表根据月/季绩效报表对比绩 效合约进行评估、评级开展能力、潜力评估差异化分析，并对差异过 大现象进行干预与薪酬、培训等挂钩关
5、键业绩指标目标值、权 重调整确定下一季度工作重点战略运营系统10月份主要工作战略运营系统11月份主要工作10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月2月战略运营系统战略规 划经营/预 算计划绩效管 理战略规划公司决策层对战略框架研 讨、审批战略投资部门对战略框架 细化，拟定下五年战略规划经营/预算计划（管理）据上月计划执行情况，制 定本月度滚动计划（幅度在 10%内）下达下一年度经营/预算计 划编制要求并汇总子公司报送下一年度经营/ 预算计划主要活 动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差 异分析公司据本年度公司、子公 司目标执行情况，确定从上 到下各级
6、关键驱动因素，据 此召开各管理层研讨会，修 改关键业绩指标体系战略运营系统12月份主要工作10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月2月战略运营系统战略规 划经营/预 算计划绩效管 理战略规划公司决策层对下五年战略 规划进行审批向公司内宣导战略规划， 达成共识经营/预算计划（管理）公司总部质询、谈判、修 订、审批各级下一年度经营 /预算计划据本月计划执行情况，制 定下月度滚动计划（幅度在 10%内）主要活 动绩效管理公司综合各级关键绩效指 标体系，设计新年度绩效合 约召开绩效合约设定会，讨 论指标权重和目标值，达成 共识签订各级绩效合约制作月度绩效报表月度绩效
7、跟踪、辅导、差 异分析战略运营系统1月份主要工作10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月2月战略运营系统战略规 划经营/预 算计划绩效管 理战略规划 宣导 专项议题调研经营/预算计划（管理）上一年度经营与财务数据 、资料收集分析执行本月经营/预算计划主要活 动绩效管理公司各级制作年度绩效报 表召开年度绩效评估会，根 据年度实际业绩，对比绩效 合约进行评估、评级开展能力、潜力评估与年度绩效奖金、培训挂 钩确定下一季度工作重点战略运营系统2月份主要工作10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月2月战略运营系统战略规 划经营/预
8、算计划绩效管 理经营/预算计划（管理）制作完整的上一年度经营 与财务报告据本月计划执行情况，制 定下月度滚动计划（幅度在 10%内）主要活 动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差 异分析战略规划 宣导 专项议题调研战略运营系统3月份主要工作10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月2月战略运营系统战略规 划经营/预 算计划绩效管 理经营/预算计划（管理）据本月计划执行情况，制 定下月度滚动计划（幅度在 10%内）主要活 动绩效管理制作月度绩效报表月度绩效跟踪、辅导、差 异分析战略规划 宣导 专项议题调研战略运营系统4月份主要工作10月11月12月1月
9、2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月2月战略运营系统战略规 划经营/预 算计划绩效管 理经营/预算计划（管理）据上三个月度计划执行情 况，结合年度经营/预算计 划对经营/预算计划进行调 整（幅度控制在20%内）据本月计划执行情况，制 定下月度滚动计划（幅度在 10%内）主要活 动绩效管理制作季度绩效报表根据月/季绩效报表对比绩 效合约进行评估、评级开展能力、潜力评估差异化分析，并对差异过 大现象进行干预关键业绩指标目标值、权 重调整与薪酬、培训挂钩确定下一季度工作重点战略规划 宣导 专项议题调研战略运营系统7月份主要工作10月11月12月1月2月3月4月5月6月7月8月9月1
10、0月11月12月1月2月战略运营系统战略规 划经营/预 算计划绩效管 理战略规划内外部环境资源分析半年度战略执行、经营/预 算计划执行情况回顾、总结战略规划方案调整经营/预算计划（管理）据上半年计划执行情况， 对计划进行调整（幅度控制 在20%内）据本月计划执行情况，制 定下月度滚动计划（幅度在 10%内）公司、子公司收集、汇总 、整理半年度经营管理资料主要活 动绩效管理制作季度绩效报表根据月/季绩效报表对比绩 效合约进行评估、评级开展能力、潜力评估差异化分析，并对差异过 大现象进行干预关键业绩指标目标值、权 重调整与薪酬、培训挂钩确定下一季度工作重点战略运营系统运行节奏10月11月12月1月
11、2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月1月2月战略运营系统战略规 划经营/预 算计划绩效管 理发展战略每年分析、总结、修订一次（战略规划期内），半年调整滚动一次经营/预算计划每年分析、总结、制定一次，每季调整滚动一次月度计划每月分析、制订、调整滚动一次绩效管理指标体系、权重和目标每年分析、总结、修订滚动一次，每季评估、调整滚动一 次（高层以上）；季月评估一次（中层及以下）制度管理每年梳理、修订滚动一次，新制度运行进行修订一次各部门制定各自月度计划、周度计划，定期会议评估运行节 奏公司战略运营系统公司级指标目 标目标值月度分解责任 人资源 配置1月2月3月4月5月6月7月8月9月 1
12、0月 11月 12月财务指标管理事项部门战略运营系统部门目 标年度经营策略 与重点事项月度分解责任 人资源 配置1月2月3月4月5月6月7月8月9月 10月 11月 12月营销部门或事 业部门制造部门（供 应、生产、物 流）研发部门企业管理部门人力资源部门财务部门围绕战略运营系统，做年度经营计划及分解围绕战略运营系统，做年度经营计划及分解 ，搭建，搭建 三层级经营计划体系三层级经营计划体系计 划 层级年度季度月度周度日度公司（公 司与子公 司）级部门级员工级计划计划计划计划计划计划计划计划计划计划计划计划（1）what （要做什么）目标是什么（2）Why (为什么要做)目标是不是有力支撑部门目
13、标（3）When (何时去做，何时结束)目标时限（4）Were （在何地做）在哪里完成（5）Who (有谁去做)目标责任人是谁（6）How (如何做)目标执行手段，关键措施是什么（7）How much (做到什么程度，需要多大代价)需要做到什么程度，需要什么资源支持，会有什么风险或障碍年度经营计划目标设定要领：年度经营计划目标设定要领：5W2H5W2H原则原则要素内容销售经理目标（示范）目标是什么靶子A产品销售达到什么程度质、量、状态销售额万、回款 万、毛利 万怎么办为达成目标采取的措施开拓重点区域、关注重 点客户什么时候完成目标期限日期表一季度确定销售策略二 季度突破重点区域是否很好完成了效
14、果评估销售额万、回款 万、毛利 万WWHH应用案例：实际运用时可简化为要素 应用案例：实际运用时可简化为要素 1、本公司发展远景、战略目标与经营方针2、本公司所处行业与市场竞争地位分 析：行业特点、主要市场竞争对手、竞争态 势、客户消费分析等3、年度经营目标：财务指标（销售收入、净 利润、融资、投资）；关键因素（制度建设、运 营改善）；年度经营计划实施整体思路（详细说 明）4、部门年度经营计划（由相关部 门负责人完成）：营销、人力资源、 办公室、财务及其他部门5、实现年度经营目标所需要的相关资源 ：拟发生的费用（财务费用、管理费用等等） ；集团公司的资源支持；其他资源的支持6、本公司的年度十件
15、大事 ：目标描 述、实现途径、可能的困难和风险、解决措 施、负责部门7、与上年度经营计划的比较和总结：上 年度经营计划的实际执行情况、与上年度经营 计划比较不同之处在于年度经营计划核心内容年度经营计划核心内容（1）销售规模多大，增长率是多少？（）毛利润率是多少？净利润率是多少 ？（）目标利润是多少？增长率是少？（4） 净资产收益率是多少？例如：某公司选定的经营目标例如：某公司选定的经营目标某公司经营目标体系：某公司经营目标体系：、基本指标：营业收入、营业利润、营业利润率、净利润率、净资产收 益率。、辅助指标：不良资产处理率、成本费用收益率、资产周转率。、修正指标：市场占有率、预算准确率。、否决指标：特别责任事项某公司经营目标体系：某公司经营目标体系：、基本指标：营业收入、营业利润、营业利润率、净利润率、净资产收 益率。、辅助指标：不良资产处理率、成本费用收益率、资产周转率。、修正指标：市场占有率、预算准确率。、否决指标：特别责任事项公司年度经营计划制定公司年度经营计划制定模板模板销售计划的制定-销售预测历史数据信息收集预测方法专家评审营销计划处于计划体系的核心营销计划处于计划体系的核心区 域产 品销售目标123456789101112华 南合计产品类别产品名称销售目标123456789101112合 计l 按区域营销计划处于计划体系的核心营销计划处
