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1、政治经济学原理南开大学经济学系1第六章 资本和剩余价值的各种形式2第六章 资本和剩余价值的各种形式本章是从现象层次研究资本和剩余价 值的表现形式。前面各章说明了与资本本质相关的范 畴内容及资本运动的规律。这一章将重 点说明这些本质层次的范畴与规律，在 生产当事人头脑中、在竞争中如何表现 为不同的，甚至相反的经济现象与概念 。 3第六章 资本和剩余价值的各种形式n在本章中“要揭示和说明资本运动过程 作为整体考察时所产生的各种具体形式 。”“将要阐明的资本的各种形式，同资 本在社会表面上，在各种资本的互相作 用中，在竞争中，以及生产当事人自己 的通常意识中所表现出来的形式，是一 步一步地接近了。”
2、4第一节 平均利润和生产价格5第一节 平均利润和生产价格第一节着重说明：n一、资本与剩余价值在现实经济生活中 是如何表现为成本、利润、平均利润、 生产价格等范畴；n二、在竞争中如何形成等量资本带来等 量利润的现象；n三、平均利润率的变动趋势及由此引出 的矛盾；6一、剩余价值转化为利润7一、剩余价值转化为利润剩余价值是一个理论抽象，它反映 了工人在剩余劳动时间创造的价值与资 本家支付的可变资本之间的关系。但现 实经济中直接看到的不是剩余价值而是 利润，因此这里要阐述剩余价值与利润 的区别，剩余价值范畴如何转化为利润 范畴。8（一）成本价格与利润9（一）成本价格与利润第一、成本价格：1、商品生产的
3、实际耗费与资本主义耗 费A、商品生产的实际耗费：为生产某种商品需要耗费：a原材料、能源、辅助材料；厂房、 机器设备的磨损。（物化劳动）b劳动者支出的劳动（活劳动）。10（一）成本价格与利润生产商品的实际耗费=物化劳动+活劳 动用价值表现就是：商品价值=c+v+m。B、商品生产的资本主义耗费对于资本家来说，生产中耗费的只有 不变资本c和可变资本v，所以在资本家 的观念中，生产的耗费只有c+v。这样 ， c+v就成为资本主义商品生产的成本 价格。11（一）成本价格与利润2、“不变资本+可变资本”转化为“成本价格”：剩余价值是可变资本创造的，不变资本在 价值增殖过程中只作为“劳动的吸收器”发挥 作用
4、。但是，对于资本家来说，在剩余价值 生产中生产资料与劳动力二者作为生产要素 缺一不可，所以，生产中耗费的生产资料（ 不变资本）和用于支付工资的可变资本并无 区别。这样，生产中耗费的“不变资本+可变 资本”就被归结为单一概念成本。12（一）成本价格与利润成本价格是资本主义生产中耗费的生 产资料价值和支付的工资价值之和，它 是生产中耗费的不变资本和可变资本的 转化形式。这样，商品的价值就从“c+v+m”转化 为“k+m”。（“k”代表成本价格） 13（一）成本价格与利润3、成本价格的实际经济意义（1）成本价格的补偿是资本主义企业 再生产的基本保证，是资本实现正常循 环的基本条件；（2）成本价格是资
5、本主义商品价格的 最低限；（3）成本价格与价值之间的差额是资 本主义市场价格竞争的基础。14（一）成本价格与利润4、成本价格掩盖了剩余价值的真实来源 ：（1）在成本价格的概念上，不变资本 与可变资本的区别消失，因而掩盖了可 变资本是剩余价值真实源泉；（2）资本家把成本价格看作商品的真 正价值，因而剩余价值被看做是商品价 值以上的加价从流通中获得的。15（一）成本价格与利润第二、利润1、剩余价值转化为利润：成本价格的概念使剩余价值表现为成 本以上的余额。这个余额是资本家付出 了资本才生产出来的，在他的观念中全 部预付资本都是剩余价值的源泉。当从观念上把剩余价值看作全部预付 资本的产物时，剩余价值
6、就转化为利润 。16（一）成本价格与利润利润是剩余价值的转化形式，是从 观念上把剩余价值看作是全部预付资本 的产物时剩余价值所取得的现象形态。剩余价值转化为利润后，商品的价 值就进一步转化为：商品价值=k+p（“p”代表利润）17（一）成本价格与利润2、利润与剩余价值的关系：利润与剩余价值是用不同概念反映同一个 价值实体。剩余价值的概念反映出这一价值实体源于 工人的剩余劳动；利润的形态上同一价值实体表现为全部预 付资本的产物。剩余价值是揭示本质的范畴，利润是掩盖 本质，形成假象的范畴。 18（一）成本价格与利润3、剩余价值转化为利润的客观原因：（1）劳动力价值表现为工资：工资范 畴反映的是“工
7、人得到了全部劳动的成 果”，因而割断了利润与工资的联系；（2）工资作为流动资本的一部分，掩 盖了用以支付工资的可变资本的特殊作 用，把劳动力表现为与其它资本没有区 别的生产要素。 19（二）利润率及其影响因素20（二）利润率及其影响因素1、利润率：利润率是利润（剩余价值）同预付总 资本的比率，即p=p/C=m/C（p代表利润率；C代表预付总资本）21（二）利润率及其影响因素由于在日常经济活动中资本是连续 循环的，很难计算资本周转一次带来的 利润量，所以，常常是计算资本的年利 润率。这时，P=M/C=（mvn）/C如果资本每年周转一次，则年利润 率就等于上面所说的利润率。22（二）利润率及其影响
8、因素2、利润率与剩余价值率的区别：(1)计算公式不同及由此反映出的数量 不同： p=p/C=m/C；m=m/v所以， p m(2)反映的内容不同：剩余价值率反映 资本对劳动的剥削程度；利润率仅反映 资本在量上的增殖程度。23（二）利润率及其影响因素3、利润率的实际经济意义：利润率是反映资本经营效益的 最重要指标。提高利润率是资本主 义经营者获取最大限度的利润的重 要途径。24（二）利润率及其影响因素“资本害怕没有利润或利润太少，就象 自然界害怕真空一样。一旦有适当的利润， 资本就胆大起来。如果有10%的利润，它就 保证到处被使用；有20%的利润，它就活跃 起来；有50%的利润，它就铤而走险；为
9、了 100%的利润，它就敢践踏一切人间法律；有 300%的利润，它就敢犯任何罪行，甚至冒 绞首的危险。如果动乱和纷争能带来利润， 它就会鼓励动乱和纷争。走私和贩卖奴隶就 是证明”托约登宁25（二）利润率及其影响因素、影响利润率的因素（）剩余价值率；（）资本的有机构成；（）资本的周转速度；（）不变资本的物质节约；（）不变资本的价值节约。 （以上具体内容参见教材第172-173页） 26二、 利润转化为平均利润27（一）平均利润率的形成28（一）平均利润率的形成1、价值规律与资本价值增殖的矛盾 ：不同部门的资本由于在有机构 成、周转速度等方面存在差别，在 剩余价值率相同情况下，按照商品 的价值出售
10、商品，投在不同部门的 资本会有不同的利润率。29（一）平均利润率的形成资本主义生产的目的是为了获得利 润。作为自行增殖的价值，资本之间是 没有差别的。但是，部门间的利润率差 别使投入不同部门的资本增殖能力出现 差别。这与资本追求利润的本性是相矛 盾的。这就是价值规律的要求与资本价值 增殖的要求之间矛盾。30（一）平均利润率的形成n例如：假定各部门剩余价值率相同，资 本周转速度相同，资本有机构成不同。 这时，不同资本会有不同的利润率：c：v c：v ：m(p) p/（c+v ） 甲资本 7：3 7：3：3 30% 乙资本 8：2 8：2：2 20% 丙资本 9：1 9：1：1 10%31（一）平
11、均利润率的形成2、资本在部门间的转移与利润率的平均化部门间利润率的差别，会引起资本从利润 率低的部门向利润率高的部门转移。这种转 移会引起各部门商品供给量的变动。这会使 各种商品价格发生变化。利润率高的部门会因资本流入引起商品 供给量增加，最终使价格下降；利润率低的 部门则发生相反方向的变动。商品价格的变动会使不同部门的资本利润 率趋于平均化。32（一）平均利润率的形成3、平均利润率与平均利润部门间资本转移在经济中形成相对统 一的平均利润率。这时每个资本得到的 利润不再与自己所雇工人创造的剩余价 值相等，而是按照平均利润率获得相当 于自己预付资本量的平均利润。平均利润=预付资本平均利润率 33
12、（一）、平均利润率的形成4、平均利润率的水平资本转投并不能改变每个部门商品生产 所需要的社会必要劳动时间，社会总产品生 产中投入的生产资料和活劳动，仍表现为（ 一定的社会必要劳动时间。社会总产品仍划 分为补偿生产资料的部分，劳动力再生产所 需的部分，剩余产品部分。这三部分分别代 表着相应数量的劳动时间。34（一）平均利润率的形成全社会能够作为利润在资本之间分 配的产品只能是作为剩余产品的部分， 因而利润率的平均化过程，社会剩余产 品所代表的社会必要劳动时间在资本之 间进行的重新分配。即社会总剩余价值 量在资本之间的重新分配。按照这一原理平均利润率=剩余价值量/社会总资本35（一）平均利润率的形
13、成5、影响平均利润率水平的因素：平均利润率水平受以下两方面因素影响：第一、社会各部门资本的有机构成及由此 产生的不同利润率水平： 如果社会生产中资本有机构成高的部门较 多，则平均利润率水平就相对较低；如果资 本有机构成低的部门较多，则平均利润率会 相对较高。 36（一）平均利润率的形成第二、社会总资本在利润率不同各个 部门的分配比例。如果资本在利润率较高的部门投入 较多，则平均利润率会相对较高；反之 ，如果在利润率较低的部门投入资本较 多则平均利润率会相对较低。37（一）平均利润率的形成6、平均利润率产生的假象：平均利润率形成后，特定资本获得的 利润并等于自己雇用的工人的剩余劳动 成比例，而是
14、与预付资本量成比例，因 而，使利润与剩余劳动在量上出现不一 致，因而进一步割断了利润与剩余劳动 的联系，加强了资本创造利润的假象。38（一）平均利润率的形成7、关于平均利润率问题的两点说明第一、平均利润率的形成并不意味着 社会生产各部门利润率不存在差别。平 均利润率只是利润率水平变动的一种趋 势。第二、个别资本通过提高劳动生产率 ，降低生产成本，可以在平均利润率以 上得到超额利润，从而提高自身的利润 率。39（二）生产价格的形成40（二）生产价格的形成1、生产价格与平均利润率是同一过程的 两个结果当平均利润率形成后，商品的价格 就不再以生产它的社会必要劳动时间基 础，而是以它的生产成本+平均利
15、润为 基础。资本按照这样的价格出售商品就 可得到平均利润。这种能够为资本提供 平均利润的价格，叫做商品的生产价格 。 41（二）生产价格的形成生产价格=成本价格+平均利润（注意：这一公式只是表示生产价格 的结构。事实上，资本要从许多的商品 出售中获取平均利润，因此，单位商品 中包含的只是在全部平均利润中分担的 一部分，它的大小取决于在正常条件下 生产的商品数量多少。商品数量多则单 位商品中分担的数量就少。）42（二）生产价格的形成2、生产价格与平均利润率形成的条件：生产价格与平均利润率都是由于资本在部 门间的转移与竞争中形成的，所以，它们的 形成要有以下两个条件：第一、部门间不存在垄断势力，因
16、而资本 可以自由转移；第二、劳动力可以在不同部门之间自由转 移；此外，为使资本转移不受其物质形态限制 ，还必须有信用制度的一定发展。 43（二）生产价格的形成生产价格与平均利润率的形成条件 主要存在于自由竞争的资本主义社会， 当垄断资本主义形成后，支配生产价格 与平均利润率形成的规律就以更加复杂 的形式发生作用。这种作用使经济中形 成不同层次的平均利润率和生产价格。44（二）生产价格的形成3、生产价格的性质与地位生产价格是价值的转化形式，是 由于资本竞争引起的价值转形。生产价格不是市场价格，而是在 资本主义自由竞争条件下市场价格的基 础，是与价值范畴处于同一层次的范畴 。市场价格除由生产价格决定外，还受 市场供求等因素影响，具有更强的变动 性。45（二）生产价格的形成4、生产价格与价值的关系生产价格是价值的转化形式，所以， 价值仍是生产价格的客观基础，表现在 ：
