财政与金融第十四章 金融机构

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1、第十四章 金融机构 第一节 金融机构概述 一 金融机构概念泛指以某种方式吸收资金，又以某种方式运用资金，能够提供特定金融产品和服务的金融企业。 怎样理解金融机构的产生与存在的必要性？ 商品生产和交换发展中的支付需求； 经济社会活动中的投融资需求； 风险转移与风险管理需求； 经济和金融活动的扩大对金融信息的需求怎样理解金融中介机构的“特殊性 ”？ 金融中介机构是特殊的企业 金融中介机构的特殊性: 经营对象与经营内容的特殊性 经营关系与活动原则的特殊性 经营风险和作用影响的特殊性二 金融机构的分类 金融机构按机构资金收支特点进行分类，可 分为银行和非银行金融机构两大类。银行(banks)：以吸收存

2、款为主要负债，以发放贷款为主要资产，以办理转帐结算为主要中间业务，具有创造存款货币功能的银行。商业银行是典型的银行. 银行主要有中央银行、商业银行、专业银 行、政策性银行非银行金融机构非银行金融机构(non-banking financial institutions)：不是以吸收存款为主要负债，而是以某种特殊方式吸收资金并运用资金，能够提供特色金融服务的金融机构。 非银行金融机构主要包括保险公司、信托 投资公司、租赁公司、财务公司、证券公 司等等。如何理解银行和和非银行金融机 构的关系？ 共性：都具备金融企业的基本特性。 个性：吸收资金的方式不同;业务种类不同 ;业务经营中所处的地位不同;在

3、经济中发挥 的具体职能不同。 关系：都是金融机构体系的重要组成部分，共 同为经济社会提供全面完善的金融服务。 现代金融机构体系的发展趋势？持续创新趋势（组织、业务、管理） 并购、重组与大型化趋势 混业经营与多元化趋势 银行非中介化与非银行金融机构兴盛 全球化发展趋势国家金融机构体系一般由哪些金融机构构成？ 国家金融机构体系是指在一个主权国家里存在的各 种金融机构及其彼此间形成的关系。国家金融机构主 要由管理性机构、商业经营性金融机构和政策性金融 机构三大类构成。 管理性机构是一个国家或地区具有金融管理、监督职 能的机构。 商业经营性金融机构是指以经营工商业存放款、证券 交易与发行、资金管理等业

4、务，以利润为其主要经营 目标的金融企业。 政策性金融机构是指那些专门配合宏观经济调控，根 据政策要求从事各种政策性金融活动的金融机构。三 我国的金融机构体系演变新中国金融机构体系是如何演进的？了解新中国金融机构体系的建立与发展历程 1948-1953年：初步形成阶阶段。1948年12月1日中 国人民银银行的成立，标标志着新中国金融体系的开始 。 19531978年：“大一统”模式下的金融机构体 系 19791983年9月：以四大专业银专业银 行为为主体的金融 机构体系 1983年9月1993年：非国有和非银银行机构初步发发 展阶阶段 1994年至今：多元化金融机构体系的形成与发发展 性 质 机

5、 构 名 称 数量（家） 融 资资 类类 金 融 中 介 机 构 银银 行 国有商业银行 中国工商银行股份有限公司 中国农业银 行 中国银行股份有限公司 中国建设银 行股份有限公司1 1 1 1 政策性银行 国家开发银 行 中国进出口银行 中国农业发 展银行1 1 1股份制商业银行 交通银行、中信实业银 行、中国光大银行、华夏银行 、中国民生银行、广东发 展银行、深圳发展银行、招 商银行、福建兴业银 行、上海浦东发 展银行、恒丰银 行等各1 城市商业银行 北京银行、上海银行等112农村商业银行 张家港、常熟、江阴商业银 行等3外资银行 外资银 行营业 性机构192非 银银 行机 构 金融信托投

6、资公司 中国国际信托投资公司等57财务公司 东风 汽车财务 公司、五矿财务 公司等74金融租赁公司 中国租赁有限公司、东方租赁公司等12汽车金融公司 3金融资产管理公司 华融、长城、东方、信达资产 管理公司4农村信用合作社 33979城市信用合作社 723合资资与外资资独资财务资财务 公司 5邮政储汇局 中国邮政储汇 局1表8-1 中国内地金融中介机构体系概览（上） 投资类资类 金融 中 介机构 证券公司 银河、申银万国、海通、国泰、南方、华夏等133证证券交易所 上海证券交易所、深圳证券交易所2证证券结结算公司 中国证券登记结 算公司基金管理公司 华安基金管理公司、富国基金管理公司等38保

7、障 类类 金 融 中 介 机 构 财产保险公司 太平洋财产 、华泰财产 、永安财产 保险公司等24人身保险公司 中国人寿、新华人寿、泰康人寿保险公司等32再保险公司 中国再保险公司5保险集团 6保险资产管理公司 2保险经纪公司 115保险代理公司 507保险公估公司 83外资资与合资资保险险公司 中意人寿保险公司、美国友邦保险分公司等19全国社会保障基金管理机构 1信息咨询服 务类中介 机 构 证券评级机构 2证券投资咨询公司 北京新兰德证券投资咨询公司等116资信评级机构 中诚信国际信用评级 公司、上海资信公司等50表8-1 2003年末中国内地金融中介机构体系概览（下） 我国现行金融机构体

8、系的构成？我国现行的是多元化的金融机构体系. 大陆现行金融机构体系是以中央银行为核心，政策性金融与商业性金融分离，以国有商业银行为主体，多种金融机构并存的金融机构体系.(表8-1) 2004年底两类金融机构结构图（%） 2004年底商业银行体系市场集中度示意图72.53% 20.16% 7.31% 国有商业银行 其他商业银行 城市商业银行 19522004年国有独资商业银行资产总额怎样看待新中国金融机构体系的发展？理解新中国金融机构体系的建立基础与条件 理解社会经济体制与条件对金融机构体系演变 的影响 理解改革开放对金融机构体系发展的客观要求 正确看待金融机构体系改革与发展中的问题 在改革开放

9、进程中不断完善和发展第二节 现代银行的产生与发展 一 现代银行的产生 1 银行的前身是货币经营业 2 近代资本主义银行(英格兰银行是近代第 一家资本主义银行）需要重点把握和理解的几个问题商业银行是怎样产生和发展起来的？ 从产生看:货币经营业出现的客观必然性 ;货 币经营业的弱点 行业创新 银行业. 二 现代银行的发展趋势 1 规模集中化 2 全球化 3 金融自由化 4 金融创新 5 证券化 6信息化三 现代银行的功能和作用 （一）银行的功能 1 充当信用中介 2 变货币和储蓄为资本 3充当支付中介 4 创造信用工具 （二）银行的作用 1 银行分支机构的不断增加，使银行成为国 内以至国际资金调节

10、中心 2 银行成为社会的公共帐簿和政府、企业、 个人的总帐房 3 银行成为国民经济体系的神经中枢和社会 经济信息的总汇 4 银行通过资金借贷，成为联结国民经济的 纽带和对微观、宏观经济调节的工具第三节 商业银行 一 商业银行及其特征 （一）特征 1 依靠吸收存款作为其发放贷款的主要来源 2 具有创造存款货币的机能 3 经营业务广泛（二） 商业银行的性质 1 商业银行也是企业 2 商业银行是金融企业 3 商业银行是一种特殊的金融企业怎样理解金融中介的“特殊性”？ 金融中介机构是特殊的企业 金融中介机构的特殊性: 经营对象与经营内容的特殊性 经营关系与活动原则的特殊性 经营风险和作用影响的特殊性二

11、 商业银行的类型和组织形式 （一）商业银行的类型 主要有两种类型：职能分工型商业银行和 综合型银行 职能分工型商业银行：指在长短期金融业 务及特定金融业务实行分离的银行体制下 ，主要从事短期性金融业务的商业银行 综合型商业银行：指可以经营长短期资金 融通及其他有关金融业务的商业银行（二） 商业银行的组织形式 1 单元制（又称单一制）：指银行业务完全 由一个独立的机构去经营，而不设立或者 不允许设立分支机构的商业银行体制 2 分支行制：在大都是设立总行，在其他地 区设立分行、支行的银行制度（二） 商业银行的组织形式 3 集团银行制：又称控股银行制，是由某集 团或某家大银行发起成立金融或银行控股

12、公司，再由改公司控制或收购两家或两家 以上的银行 4 连锁银行制：指由同一家银行或集团控制 若干家形式上各自保持独立的银行现代商业银行的组织体制比较体制类型 优优 点 弱 点 单一银行制 可避免垄垄断，实现实现 充分竞竞争；有 利于促进进地方经济经济 的发发展 不利于分散风险风险 ，难难以取得规规 模经济经济 效益，资资金集聚与运用 受限，不利于国际竞际竞 争 总分行制 有利于设备现设备现 代化与规规模经济经济 ，充分有效积积聚运用资资金，分散 风险风险 ，便于监监管，国际竞际竞 争力 强 易于形成垄垄断，金融集中度高 ，对对地方经济经济 支持不力，内部 矛盾较较多，易出现现低效率 控股公司制

13、 用少量资资本可支配大量资资金，可 增强集团实团实 力，扩扩大市场场份额额 ，提高抵御风险风险 的能力，国际竞际竞 争力强 易形成垄垄断集中，不利于开展 竞竞争和灵活经营经营 ，内部协调协调 困 难难，连带风险连带风险 大 连锁银 行制 同控股公司制 同控股公司制，并因没有股权权 公司，扩张扩张 受限制 三 商业银行的业务 主要有负债业务、资产业务、中间业务和 表外业务（一）负债业务 负债业务：指的是商业银行的资金来源业 务 1 自有资本 2 存款 3 其它负债（二） 资产业务 资产业务：商业银行的资金运用业务 1 贷款 2 票据贴现 3 证券投资（三） 中间业务 中间业务：商业银行利用在技术

14、、信息、 机构、资金和信誉等方面的优势，不需动 用自己的资金，只是接受客户的委托，为 其提供服务并从中收取手续费的业务。（三） 中间业务 1 汇兑：指商业银行代理两地间的债权人和 债务人，为他们清算债务关系并从中收取 一定手续费的一种业务。 2 信托 3 租赁 4 理财业务 5 咨询和情报业务（四）表外业务 表外业务：指商业银行所从事的、按照现 行的会计准则不计入资产负债表内、不形 成现实资产负债但能增加银行收益的业务 。 1 担保类业务 2 承诺类业务 3 金融衍生品交易业务四 商业银行的经营管理 （一）商业银行的经营原则 1 安全性原则：使银行资产免遭风险，保证 银行稳健经营与发展 2 流

15、动性原则：指银行能够随时应付客户提 存和满足新增贷款需求的支付能力 3 盈利性原则 思考：商业银行经营原则会不会发生冲突 ？（二）商业银行的资产负债管理 1 第一阶段：资产管理 2 第二阶段：负债管理 3 资产负债综合管理第四节 中央银行 一 中央银行产生的必要性 1 银行券和纸币需要一个统一的发行机构 2 票据交换和清算需要一个统一机构 3 商业银行需要有一个“最后贷款者” 4 政府进行金融管理需要一个统一的专门机 构 中央银行的鼻祖是英格兰银行二 中央银行的性质 1 中央银行是政府机构的一个组成部分 2 中央银行仍然是银行 中央银行的性质：中央银行是国家赋予其 制定和执行货币金融政策，对一国金融活 动进行宏观调控和管理监督的国家机关， 同时又是一种特殊的金融机构三 中央银行制度的类型 1 单一型中央银行制：全国只设一家中央银 行作为政府的金融管理机关，全面行使中 央银行职能并领导全国的金融事业 2 二元型中央银行制：中央和地方两级政府 同时设立中央银行机构，并按照规定分别 行使金融管理的职能三 中央银行制度的类型 3 准中央银行制：某些国家或地区不设立完 整意义上的中