第1章 商业银行管理学导论

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1、制作：Hrcfm商业银行管理学商业银行管理学 第二版第二版, ,中国金融出版社中国金融出版社 主编主编: :彭建刚彭建刚普通高等教育“十一五”国家级规划教材 21世纪高等学校金融学系列教材国家精品课程教材制作：Hrcfm第一章第一章 商业银行管理学导论商业银行管理学导论商业银行管理学3本章目录学习指引第一节 商业银行的性质与功能第二节 商业银行管理的目标第三节 现代商业银行经营的特点第四节 我国商业银行的历史与现状第五节 商业银行管理学的研究对象与内 容复习思考题4学习指引主要内容：商业银行的性 质、职能、及其在金融市场中 的作用；商业银行管理的最终 目标和基本目标；现代商业银 行经营特点；我

2、国商业银行的 历史与现状；商业银行管理学 研究的对象与内容学习重点：商业银行的性 质；交易成本与信息不对称决 定了商业银行在金融市场中的 作用；商业银行管理的最终目 标与基本目标的一致性；“三 性”之间的辩证关系；现代商 业银行经营的新特点。5第一节 商业银行的性质与功能本节主要知识点：商业银行的性质商业银行的职能商业银行在金融市场中的作用6一、商业银行的性质 商业银行具有明显的企业性质l与一般工商企业一样自主经营、自负盈亏、自我 约束、自求平衡、自我发展；追求的最终目标是价值最大化。l在性质上不同于中央银行、政策性银行。7商业银行的性质（续） 商业银行具有特殊的经营规律l边际分析方法用于商业

3、银行管理的局限性l投入要素最优组合原理用于商业银行管理的局限性l规模经济原理在商业银行的适应性和不适应性8边际分析方法l边际分析法当边际成本等于边际收入,即MR=MC时，企业取 得最大利润。上述判断式得以有效运用的前提是:不存在明显 的空间差和时间差。l边际分析方法在商业银行经营管理中的限制因素空间差时间差资金变量的非连续变化9空间差问题对一般生产型和服务型企业而言对一般生产型和服务型企业而言 ，所分析对象的，所分析对象的MC和和MR的物质载体的物质载体 是同一的，不存在空间差。是同一的，不存在空间差。商业银行经营中，某一笔资金的商业银行经营中，某一笔资金的 来源及运用在财务管理上不一定一一来

4、源及运用在财务管理上不一定一一 对应，银行决策者在决定是否使用某对应，银行决策者在决定是否使用某 一笔资金时，不知道这笔一笔资金时，不知道这笔资金的具体 来源和其和其边际成本，因此，商业银行，因此，商业银行 资金来源与其运用存在空间差。资金来源与其运用存在空间差。10时间差问题一般企业产品增量所带来的成本增 一般企业产品增量所带来的成本增 量和收入增量都可在企业往来账上较短量和收入增量都可在企业往来账上较短 的时间内实现。的时间内实现。但就商业银行的一笔可用资金而言，但就商业银行的一笔可用资金而言， 其其负债形成日和和到期日通常难以确定，通常难以确定， 而其资产收入到账又有一定的期限，因而其资

5、产收入到账又有一定的期限，因 此，商业银行资金来源与其运用存在着此，商业银行资金来源与其运用存在着 广泛的时间差。广泛的时间差。11资金变量的非连续变化MRMR和和MCMC是在一动态的、连续变化是在一动态的、连续变化 的的 过程中确定的。而商业银行经营的主过程中确定的。而商业银行经营的主 要特点之一是资金变量要特点之一是资金变量离散地、大幅度 跳跃式地变动。地变动。商业银行资金来源的变量不能连续 商业银行资金来源的变量不能连续 地变化和商业银行资产收入的变量不能地变化和商业银行资产收入的变量不能 连续地变化，使得判别式在商业银行投连续地变化，使得判别式在商业银行投 资决策中难以有效运用。资决策

6、中难以有效运用。12投入要素组合原理l投入要素组合原理在变动要素价格Px不变的条件下，单一可变投入 要素最优投入量确定的判别式为：MRP=Px MRP=MP PQl在商业银行经营管理过程中的局限商业银行一般不存在生产的三个阶段，边际产量一般 不呈现先上升后下降的趋势。商业银行投入资金的单位成本各不相同。一些金融产品的投机性或保值性色彩浓厚，不遵循判 别式所包含的最优化原理。13规模经济原理l在商业银行的适应性商业银行存在着规模经济性。例如，如果某商业银行存贷款比例不变，扩大其存贷 款经营规模，该银行的平均成本会先递减，然后不变 ，然后再增加。 l在商业银行的不适应性商业银行的规模经济性是就其整

7、体而言的，对具有独 立经营权的分支行及其营业网点不一定能用规模经济 原理进行管理。14商业银行的性质（小结）l商业银行对整个社会经济的影响远远大于一般的工商企业，受整个社会经济的影响也比一般工商企业 大的多；l金融风险管理成为商业银行经营的核心内容之一，考虑的风险比一般企业更为广泛。l商业银行业务经营的特殊性决定其有着与一般工商企业不同的经营规律。15二、商业银行的职能支付职能信用创造职能金融服务职能中介职能16中介职能将社会闲散资金转化为生产经营资金将社会小额资金转化为生产经营所需的大额资金将社会的短期闲散资金的长期稳定余额转化为长期 的生产经营资金引导社会资金从效益低的部门流向效益高的部门

8、。l概念商业银行通过存款等负债业务，把社会上的各种闲散 资金集中起来，再通过贷款等资产业务，将吸收的资 金投给向银行借款的单位和个人。 l作用17支付职能l概念商业银行代表客户支付商品和服务价款，例如签发和 支付支票，电汇资金、电子支付、支付现金等。 l作用减少了现金的使用加速了结算过程和货币资金周转提高了资金使用效率为客户提供了方便。18信用创造职能l概念商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结 算的基础上贷款又转化为派生存款，最后整个商业 银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。l信用创造的制约因素法定存款准备率现金漏损率l作用对社会的货币供应量、信贷总规模和国民经济运 行产生了很大影

9、响 19金融服务职能l作用扩大了社会联系面增加了市场份额增加了非信贷收入l概念商业银行金融服务范围包括为客户提供担保、信托 、租赁保管、咨询、经纪、代理融通等业务。20三、商业银行在金融市场中的作用交易成本与信息不对称决定了商业银行在金融市场中 的作用贷款占全部商务外部融资的主要部分l商业银行在金融市场中的作用21国外商业外部融资结构l美国的商业外部融资结构图（右下图）l英国、法国、德国 、日本、加拿大等 发达国家的外部融 资结构与美国类似 ，贷款在这些国家 也是最主要的融资工具。Mishkin&Eakins Financial Markets and Institution，200622我国

10、外部融资结构l贷款在我国外部融资中也占主要比重。23交易成本l交易成本影响证券市场的发展对普通个人投资者而言，零星资金可能达不到证券市 场交易规模的最低要求而无法购买证券；个人由于投资额少，无法分散风险；小额投资者购买证券的单位经纪费用成本也较高。l商业银行等金融机构能降低交易成本商业银行能够利用规模经济，积累小额储蓄资金形成 大额投资，大大降低投资的单位成本；通过专业化管理与协作，分散投资，分散风险，实现 合理的资产组合。24信息不对称l信息不对称影响证券市场的发展证券市场上存在逆向选择导致的柠檬问题。由于存在投资者“免费搭车”现象，私人机构购买信 息获得的利润减少，信息的收集与加工随之减少

11、。金融监管部门的信息披露也可向公众提供有关信息， 但投资者掌握的公开发布的信息仍远远不足以甄别上 市公司的好坏。l商业银行等金融机构可以解决信息不对称问题。商业银行拥有众多把握金融信息的专家。贷款一般不能自由交易，能避免“免费搭车”问题。25第二节 商业银行管理的目标本节主要知识点：商业银行管理的最终目标商业银行管理的基本目标“三性”之间的辩证关系26一、商业银行管理的最终目标 最终目标：企业价值最大化l价值：商业银行未来净现金流量的现值之和。l经营理念：商业银行价值最大化是在长期经营过程 中形成的。27二、商业银行管理的基本目标 基本目标：“三性平衡”l“三性”平衡指资金来源与运用的安全性、

12、流动性 、效益性之间的平衡。安全性流动性效益性l基本目标与最终目标是一致的，商业银行只有围绕基 本目标开展经营活动才能实现其最终目标。28三、“三性”之间的辩证关系“三性”之间存在既对立又统一的辩证关系。l效益性是核心，安全性和流动性是效益性的基础。离开效益性，安全性和流动性就失去存在的价值； 离开安全性和流动性，效益性就成了空中楼阁。短期短期：“三性三性”在短在短时期内既相关又矛盾时期内既相关又矛盾 ，彼此可能相消又相，彼此可能相消又相 长。长。长期长期：动态的动态的“三性三性”平衡能保证商业银行取平衡能保证商业银行取 得最大利润。得最大利润。29最终目标与基本目标关系图流动性流动性“ “三

13、性三性” ”平衡 平衡 价值最大化价值最大化 最终目标 最终目标 基本目标基本目标 安全性安全性效益性效益性30第三节 现代商业银行经营的特点本节主要知识点：商业银行业务电子化商业银行业务综合化、国际化政府金融管制松化商业银行风险管理强化31一、商业银行业务电子化l商业银行业务电子化过程可分为三个阶段：电脑联机作业自动出纳机（ATM）电子资金转帐系统（EFTS）32二、商业银行业务综合化、国际化l商业银行业务综合化现代商业银行职能日益丰富，职能涉及存贷款、支 付、保管、现金管理、经纪业务、资产证券化、投 资顾问、信息管理、保险、租赁、信托等领域。金融资产证券化是一种金融创新。2008年美国金融

14、 危机。资产证券化放大了金融风险。33资产证券化放大了金融风险l大量次级贷款转化为证券，继续演变为各种金融衍 生产品。当这些次级贷款称为问题贷款后，风险迅 速放大。l2008年，美国金融业遭到沉重的打击。雷曼兄弟公司宣布破产美林公司被美国银行收购美国最大的储蓄银行华盛顿互惠银行被迫倒闭。34l商业银行业务国际化商业银行业务的国际化与经济全球化紧密联系 在一起。金融作为现代经济的核心，必然要融 入经济全球化过程。国际业务包括：供应外汇、套期保值、国际信 贷担保、现金管理服务、帮助客户从事国际并 购等。二、商业银行业务综合化、国际化（续）35三、政府金融管制松化l政府金融管制松化的原因信贷控制和过

15、高的法定储备要求是信贷资源配置的低效或无效方式 ；金融产品的价格限制促使金融机构恣意浪费资源 ；外汇管制使得许多正常的金融交易无法进行。 l政府金融管制松化的作用进一步强化了竞争，促进了金融创新。36四、商业银行风险管理强化l20世纪90年代以来，许多商业银行愈来愈重视风 险管理，把风险管理作为其经营管理的核心。l美国金融危机的爆发，充分暴露了发达国家一些 商业银行风险管理的弱点，进一步加强对商业银 行的监管以及强化商业银行自身的风险管理已刻 不容缓。37四、商业银行风险管理强化（续）l按巴塞尔新资本协议，银行业风险主要分为：信用风险:由于交易对手无法履行合约或不履行责任而导致损失的可能性。市

16、场风险:由于利率、汇率等市场价格变量的变化所带来损失的可能性。操作风险:由于内部控制方面、系统方面或外来因素方面的操作不足或不当而导致损失的可能性。38第四节 我国商业银行的历史与现状本节主要知识点：我国商业银行的历史我国商业银行的现状39一、我国商业银行的历史l新中国成立后，计划经济时期，我国没有真正意义 上的商业银行。当时的中国人民银行承担双重职能：管理国家金融 事业、办理具体信贷业务专业银行：中国银行、中国农业银行、中国人民建设 银行l改革开放后，银行体系取得了令人瞩目的改革成果。l1897年4月，中国通商银行开业，标志着中国民族资本商业银行业的开始。40二、我国商业银行的现状l12家全国性股份制商业银行l120家城市商业银行l工、农、中、建四大国有商业银行l外资银行l农村商业银行l交通银行和邮政储蓄银行41第五节 研究对象与内容本节主要知识点：商业银行管理学的研究对象商业银行管理学